1、关于费用报销的有关规定为了严格执行责任中心费用标准，有效控制公司费用开支，发挥财会部事中监控职能，现根据总经理日常业务授权一览表和内部控制管理制度对费用报销的有关规定说明如下：一、报帐流程：NYY收单审核开支是否合理是否超预算报 批N报帐二、说明：（一）财会部费用会计收单。费用会计收单时间按财会部报帐时间规定（2000 年 9 月 18 日发布）执行；（二）借款报帐时间。借款必须及时报帐，出差回来或业务完成之后5 天内必须报帐。每延迟一天报帐，财会部按借款金额处以1%但不少于 50 元/ 每次的滞纳金。不能及时报帐的人员，财会部将从其工资中扣除借款，直至清帐为止。旧帐不清，新帐不借，由此对工作
2、造成的影响，由其个人承担。未及时报帐造成公司损失的应追究当事人责任。（三）费用会计审核1、审核费用开支的合理性。若开支不合理，则须经财会部经理、总经办经理在授权范围内批准或总经理批准。2、审核费用是否超出预算。费用会计及时查询、核对比较，本月、本季度、本年度累计实际发生数与费用标准相比，是否超预算。若在预算内，但却在授权范围之外，则只需总经办经理代批。若超预算，则报批程序如下：总经办、人力资源部、财会部、企业文化部、品管部、一分厂、二分厂（1）月招待费及差旅费超预算，需报总经理批准，并对责任中心进行责任考核。（2）其他费用（包括图书、资料）若超预算，如果在总经理授权范围内，则按授权书执行；如果在授权范围外，由总经理批准。并对责任中心进行责任考核。市场部、销售部、海外部（1）月招待费、差旅费、办事处费用超预算，则需总经理批准方予以报销。（2）推广费用超预算0.3 万元以内（含 0.3 万元），由总经办经理批准；0.3万元以上的，由总经理批准。（3）运输费（正常货运）超出发货金额的2.1%，由总经理批准；（4）其他费用若超预算，如果在总经理授权范围内，则按授权书执行；如果在授权范围外，由总经理批准。3、副总经理和总经理费用不在本规定内。4、本规定解释权归财会部。5、本规定自10 月 1 日开始执行。
