1、计算公式一、偿债能力分析数据：1、 流动比率=流动资产合计流动负债合计100%2、 速动比率=（流动资产合计-存货）流动负债合计100%3、 资产负债率=负债总额资产总额100%二、运营能力分析数据：平均（-）余额=（年初数+年末数）2（-）周转期（天数）=360（-）周转率1、 应收账款周转率=主营业务收入（销售收入）平均应收账款余额2、 预付账款周转率=主营业务成本（销售成本）平均预付账款余额3、 存货周转率=主营业务成本（销售成本）平均存货余额4、 应付账款周转率=主营业务成本（销售成本）平均应付账款余额5、 预收账款周转率=主营业务收入（销售收入）平均预收账款余额6、 营运资金周转率（
2、次数）=360（应收账款+预付账款+存货-应付账款-预收账款）周转天数7、 流动资金周转率（次数）=主营业务收入（销售收入）平均流动资产金额8、 预计营运资金量=上年度主营业务收入（销售收入）（1-上年度销售利润率）（1+预计销售收入年增长率）主营业务（销售）利润率=主营业务（销售）利润主营业务收入9、 总资产周转率=营业收入净额平均资产总额三、获利能力分析数据：1、总资产报酬率=【利润总额+利息费用（财务费用中）】平均资产总额2、净资产收益率=净利润净资产（总资产-总负债=所有者权益）100%3、（主营业务收入）销售增长率=（本年销售额收入-上年销售额收入）上年销售收入100%4、利润增长率=（本期利润-上期利润）上期利润100%5、本年总资产增长率=（年末资产总额-年初资产总额）年初资产总额100%
