1、 1 河南省审计厅 2018 年度部门预算公开目 录第一部分 审计厅概况 一、主要职能二、部门预算单位构成第二部分 审计厅 2018年度部门预算情况说明 第三部分 名词解释附件： 审计厅 2018年度部门预算表一、部门收支总体情况表二、部门收入总体情况表三、部门支出总体情况表四、财政拨款收支总体情况表五、一般公共预算支出情况表六、支出经济分类汇总表七、一般公共预算“三公” 经费支出情况表八、政府性基金预算支出情况表 2 第一部分审计厅概况一、审计厅主要职能（一）主管全省审计工作。负责对全省财政收支和法律、法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财
2、政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,负有督促被审计单位整改的责任。（二 ）参 与 起 草 审 计 、财 经 方 面 的 地 方 性 法 规 、规 章 草 案 ,制 定审 计 制 度 并 监 督 执 行 ,制 定 并 组 织 实 施 审 计 工 作 发 展 规 划 和 专 业领 域 审 计 工 作 规 划 ,制 定 并 组 织 实 施 年 度 审 计 计 划 。对 直 接 审 计 、调 查 和 核 查 的 事 项 依 法 进 行 审 计 评 价 ,作 出 审 计 决 定 或 提 出 审 计建 议 。（三）向省
3、政府提交年度省级预算执行和其他财政收支的审计结果报告。受省政府委托向省人大常委会提交省级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向省政府报告其他事项专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向省政府有关部门和省辖市、省直管县(市)政府通报审计情况和审计结果。 3 （四）直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议:1省级预算执行情况和其他财政收支,省直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支。2省辖市、省直管县（市）、省财政直管县（市）政府预算执行情况、决算和其他财政收支，省级财政转移支付资金
4、。3使用省级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。4省级投资和以省级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。5省属国有企业和金融机构、省政府规定的省属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。6省政府部门和省辖市、省直管县（市）政府管理，其他单位受省政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。7国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。8法律、行政法规和地方性法规规定应由省级审计机构审计的其他事项。（五）按规定对省管领导干部及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。（六）负责对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执
5、行情况，财政预算管理或国有资产管理使用等与省级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 4 （七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或省政府裁决的有关事项。协助有关部门查处相关重大案件。（八）指导和监督依法属于审计监督对象的单位的内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。（九）与省辖市、省直管县（市）政府共同领导省辖市、省直管县（市）审计机关。依法领导和监督市、县级审计机关的业务，组织市、县级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正市、县级审计机关违反国家规定作出的审计决
6、定。按照干部管理权限协管省辖市、省直管县（市）审计机关负责人。（十）组织审计省政府驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计省属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。（十一）在全省审计领域指导和推广信息技术应用，参与建设国家审计信息系统。（十二）承办省政府交办的其他事项。二、审计厅预算单位构成审计厅部门预算包括厅机关本级预算和厅属单位预算。1河南省审计厅机关2河南省审计干部培训中心 5 3河南省审计政研室（科研所）4河南省审计厅机关服务中心5河南省审计厅计算机审计中心第二部分审计厅 2018 年度部门预算情况说明一、收入支出预算总体情况说明审计厅2018年收入总计11312.3万
7、元，支出总计11312.3万元，与2017年相比，收、支总计各增加341.3万元，增长3.11%。主要原因：行政事业单位养老保险制度改革，调整工资标准，基本支出预算增加。二、收入预算总体情况说明审计厅 2018 年收入合计 11312.3 万元，其中：一般公共预算 10673.6 万元；政府性基金收入 500 万元；部门财政性资金结转 138.7 万元。三、支出预算总体情况说明审计厅 2018 年支出合计 11312.3 万元，其中：基本支出7446.5 万元，占 65.83%；项目支出 3865.8 万元，占 34.17%。四、财政拨款收入支出预算总体情况说明审计厅 2018 年一般公共预算
8、收支预算 10673.6 万元，政府性基金收支预算 500 万元。与 2017 年相比，一般公共预算收支 6 预算增加 371.3 万元，增长 3.6%，主要原因：行政事业单位养老保险制度改革，调整工资标准，基本支出增加；政府性基金收支预算与上年持平。五、一般公共预算支出预算情况说明审计厅 2018 年一般公共预算支出年初预算为 10673.6 万元。主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 8387.4 万元，占 78.6%；教育（类）支出 306 万元，占 2.9%，社会保障和就业（类）支出1191.7 万元，占 11.2%，医疗卫生与计划生育（类）支出 412.9 万元，占 3.8%，住
9、房保障（类）支出 375.6 万元，占 3.5%。六、支出预算经济分类情况说明按照财政部关于印发 的通知（财预 201798 号）要求，从 2018 年起全面 实施支出经济分类科目改革，根据政府预算管理和部门预算管理的不同特点，分设部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目，两套科目之间保持对应关系。为适应改革要求，我厅支出经济分类汇总表由上年仅反映一般公共预算基本支出经济分类科目预算，调整为按两套经济分类科目分别反映不同资金来源的全部预算支出。七、政府性基金预算支出决算情况说明我厅 2018 年府性基金预算支出年初预算为 500 万元。支出具体情况如下：主要用于我厅开展全省扶贫资金和
10、领导干部自然资源资产离任审计费。 7 八、“三公”经费支出预算情况说明我厅 2018 年“三公”经费预算为 214.3 万元。2018 年“三公”经费支出预算数比 2017 年减少 58.2 万元。具体支出情况如下：（一）因公出国（境）费 75 万元，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。预算数比 2017 年增加 28.2 万元。主要原因：所属事业单位上年无出国预算，本年均予安排，因公出国费预算增加。（二）公务用车购置及运行费 72.5 万元，其中公务用车运行维护费 72.5 万元，主要用于开展工作所需公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、
11、安全奖励费用等支出。公务用车购置费预算数比 2017 年减少 68.1 万元，主要原因：上年需更换的车辆省事管局已调拨配备，本年不再安排购车预算。公务用车运行维护费预算数比 2017 年减少 65.1 万元，主要原因：上年公务车运行维护费预算较大，根据实际执行情况，本年调减公车运行费预算。（三）公务接待费 18.6 万元，主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。预算数比 2017 年减少 1.4 万元。主要原因：加强公务接待审核批准，严格经费支出，公务接待费预算安排较上年下降。九、其他重要事项的情况说明（一）机关运行经费支出情况 8 审计厅 2018 年机关运行经费支出预算 116
12、2.8 万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要，用于购买货物和服务的支出。（二）政府采购支出情况2018 年政府采购预算安排 1072.4 万元。其中：政府采购货物预算 164.4 万元；政府采购服务预算 908 万元。（三）关于预算绩效管理工作开展情况说明2017 年，我厅共组织对 2 个项目进行了预算绩效评价，涉及资金 770 万元，主要是土地出让及环境资源审计 500 万元，信息化建设经费 270 万元。2018 年，我厅拟组织对 1 个项目进行预算绩效评价，涉及资金 1374 万元，主要是审计事业发展专项资金，包括审计培训费 560 万元，审计业务费 440 万元，审计信息化374
13、万元。（四）国有资产占用情况2017 年期末，我厅共有车辆 15 辆，其中：一般公务用车 15辆；单价 50 万元以上通用设备 8 台，单位价值 100 万元以上专用设备 0 台。（五）专项转移支付项目情况我厅负责管理的专项转移支付项目共有 1 项，主要是：审计事业发展专项资金；我厅将按照预算法等有关规定，积极做好项目分配前期准备工作，在规定的时间内向财政部门提出资金分配意见，根据有关要求做好项目申报公开等相关工作。 9 第三部分名词解释一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金。二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取 得的收入。三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款” 、“
14、事业收入”、 “事业单位经营收入” 等以外的收入。 四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入” 、“事业收入 ”、“经营收入” 和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。七、 “三公 ”经费：是指 纳入省级财政预算管理，部 门使用财政拨款安排的因公出国
15、（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定 10 开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。八、机关运行经费：是指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。附件：审计厅 2018 年度部门预算表082018.xls
