1、2018 年唐山市部门预算（草案）唐山市财政局唐山市财政局编制唐山市财政局审核目 录部 门 概 况 .1部门收支预算总表 .9部门基本支出预算 .10部门“三公”及会议培训经费预算 .15部门政府采购预算 .16部门组织政府非税收入预算明细表 .25部门基本情况 .26部门专项公用经费项目支出一览表 .27一、唐山市财政局收支预算安排 .32二、唐山市财政局（参公 2 户）收支预算安排 .63三、唐山市财政局（全额事业 5 户）收支预算安排 .80四、唐山市农业综合开发办公室收支预算安排 .101五、唐山市非税收入管理局收支预算安排 .125六、唐山市政府采购中心收支预算安排 .142七、唐山
2、市财政投资评审中心收支预算安排 .155第 1 页部 门 概 况一、唐山市财政局主要职责根据唐山市财政局职能配置、内设机构和人员编制方案规定，唐山市财政局的主要职责是：根据唐山市财政局职能配置、内设机构和人员编制方案规定，唐山市财政局的主要职责是：1、贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；根据全市国民经济和社会发展总体规划，拟订财政发展战略和中长期规划；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行市与县（市）区、政府与企业的分配政策。2、贯彻执行国家财政、税收、财务、会计管理的各项法律法规；在国家和省、市授权范围内，拟订或组织拟订财政、税收、财务、会计管理的地方性法
3、规草案、办法；制定和监督执行财政、财务、会计规章制度。3、根据国民经济和社会发展规划，制定全市年度财政收入计划，拟订全市财政收入分配政策；负责编制年度市本级预决算草案，并按市人民代表大会批准的方案组织执行，汇编全市年度预决算草案；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市及市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告预算调整方案及决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。4、执行国家、省预算管理体制和管理制度，拟订市及以下预算管理体制、管理制度，研究提出市对县区、县对乡镇的财政管理体制指导性意见；拟订地方转移支付制度，办理转移支付事项。5、组织拟订、实施市本级国库管理制度、国库集中支付制度，指导和
4、监督市本级国库业务，承担国库现金管理有关工作；管理市本级国库账户和财政专户，办理各项财政支出业务，组织市本级预算执行，汇编全市决算。第 2 页6、拟订政府非税收入管理政策、制度，承担政府非税收入、财政票据管理；拟订彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金；研究提出全市农村综合改革总体规划和重大政策措施建议，参与涉农税费制度和政策的拟订和调整工作；对城市住房基金、公积金、购房补贴等改革预算资金实施财政管理。7、组织拟订上级授权税收方面的地方性法规草案、实施细则；研究提出中央、省授权税目税率调整、减免和地方税收政策等重大事项的建议，对地方承担出口退税事务实施监管，监督检查税收政策的
5、执行情况，加强税收级次、体制的监控。8、贯彻执行国家有关行政事业单位国有资产管理的法律、法规和政策，拟订行政事业单位国有资产管理制度和办法，负责本级行政事业单位国有资产收益的监督和管理，负责资产配置、处置、调剂和产权变动事项的审批，负责市本级行政事业单位国有资产界定、评估等行业管控，切实加强行政事业单位国有资产监督管理。9、承担国有资本经营预算的有关工作，拟订国有资本经营预算的制度和办法；参与拟订企业国有资产管理相关制度，编制国有资本金预算，监缴市本级企业国有资本收益；拟订并组织实施企业财务制度；承担地方金融类企业预算和财务管理工作，实施对地方金融类企业国有资产管理。10、参与拟订市建设投资的
6、有关政策，拟订基本建设财务制度；负责办理和监督市本级财政的经济社会发展支出、市投资项目的财政拨款；负责科技、城市建设等专项资金、有关政策性补贴和专项储备资金的财政管理。11、会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，会同有关部门管理市本级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，编制市本级社会保障预决算草案，负责市本级行政事业单位公费医疗管理。12、管理市本级财政公共支出，落实财政支出政策；建立健全财政支出绩效评价体系；拟订和执行政府采购制度及办法，负责全市行政事业单位公务车辆编制管理。13、执行国家债务管理政策，拟订地方具体实施办法；负责市本级政府的国内外债权、债务及外国政府赠款管理；承担
7、外国政府贷款、国际金融组织贷款的对外谈判与磋商；负责全市行政机关、事业单位和社会团体的非贸易用汇管理；承担市政府交办的对外财经交第 3 页流及处理涉及财政、债务等方面的涉外事务；负责地方政府债券及国债转贷资金管理。14、负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，实施国家统一的会计制度，组织会计从业资格、专业技术资格、注册会计师考试及会计人员继续教育、业务培训。15、监督检查财税法规、政策的执行情况，查处违反财经纪律案件；反映财政收支管理中的重大问题，提出改进建议、意见。16、拟订财政支农政策，管理支农专项资金和扶贫资金，负责项目资金的使用、管理和监督；制订部门财务管理制度、办法并组织实施。17
8、、拟订农业综合开发政策、制度、办法，编制农业综合开发规划，负责农业综合开发项目管理、执行情况的监督检查及验收，管理和统筹安排农业综合开发资金，负责农业综合开发有偿资金的回收。18、对地方承担的出口退税事务实施监管；承担部分增值税退税初审工作；负责国家赔偿费用管理。19、根据开发区工作的特点，研究制定更适合其经济社会发展的财经政策，负责开发区财政、财务日常监督管理。20、制定财政科学研究和教育培训规划，组织财政政策、业务等培训；负责财政信息宣传和调研工作。21、按照市政府有关规定，管理唐山市非税收入管理局。22、承办市政府交办的其他事项。二、唐山市财政局 2018 年主要任务及目标规划2018
9、年，唐山市财政局将重点做好以下工作：2018 年财政工作既有机遇也有挑战。随着供给侧改革红利逐步释放以及十九大的胜利召开，我国改革开放不断深化，新旧动能转换将进一步加速，宏观经济将持续企稳向好。从收入来讲，总体上能够延续向好的趋势，保持平稳增长。受宏观经济形势及供给侧改革影响，我市钢铁、煤炭等传统主导产业生产经营状况将进一步改善。另外，随着新建项目第 4 页落地及新增税源的增加，税收收入预计能够保持稳步增长。但随着化解过剩产能、治理大气污染、减税降费等政策的深入实施，加之全市固定资产投资增速放缓、房地产业行业不明朗等因素，对财政收入将产生不利影响。从支出来讲，随着防范政府债务风险、偿还政府债务
10、的压力不断加大，各县（市）区财力的减弱，以及各项津补贴政策的落实，明年收支矛盾将十分突出。为此，我们将深入贯彻落实“十九大”精神和省市各项重要部署，按照“四个干”抓落实机制，对标对表，创新思路，攻坚克难，全力保障全市经济社会平稳健康发展。（一）强化财政收支管理。一是深入挖掘重点税源。继续全面强化综合治税，完善信息管理与运用，健全源头控税机制。加大对城镇土地使用税、排污费、河道费等税费的清欠力度；加强水资源税征收管理，完善征收措施；实施车船税集中征收改革，有效解决县区间引税及税款外流问题，进一步规范车船税税收秩序；在全市范围内以县区为单位对商品零售业、生活服务业等行业组织开展发票摇奖活动，强化零
11、散税收征管，形成“以票控税、以票促收”新格局，堵塞税收征管漏洞。二是依法加强非税征管。加强国有资源（资产）有偿使用收入等征收额较大项目的征收管理，充分挖掘非税收入新的增长点。完善市、县两级非税收入预算执行月分析制度，跟踪监测市本级和各县（市）区非税收入完成情况。健全非税收入稽查长效工作机制，强化日常稽查和专项稽查，对发现问题的单位，督导整改到位。三是强化预算执行管理。厉行节约，压减支出，统筹资金保工资、保运转、保民生，发展性项目通过争取上级资金等多渠道筹融资解决。强化部门支出责任，确保各项重点支出及时高效。（二）助推经济转型发展。一是创新财政投入方式。围绕“花自己家的钱办自己家的事”这一理念，
12、遵循市场化规律，精准投入，不断创新财政投入和支持方式。综合采用PPP、政府购买服务、财政奖励、后补助、股权基金等方式，发挥好财政资金“四两拨千斤”作用，助推转方式、调结构。围绕深化供给侧结构性改革，整合各类资金统筹使用，集中用于支持化解过剩产能、防治大气污染等重点领域。二是继续加大争资金力度。深入研判国家、省政策走向和趋势，积极研究上级部门、相关金融组织政策资金投放方向，协助各部门努力争取政策和试点，争取上级给予政策和转移支付倾斜。搞好项目谋划储备，提高争取资金的精准度。三是抓好既有试点项目实施。对已争取到的国家小微企业创业创新城市示范、北方地区冬季清洁取暖试点、国家田园综合体项目等示范试点，
13、用好用活政策资金，把工作做细做实，努力在全省乃至全国做出典范，切实发挥好试点作用，把试点成果第 5 页推广应用到全市。（三）有效防范政府债务风险。一是全力做好政府债务管控。在积极防控政府债务风险、杜绝违规举债融资行为的基础上，着重把握“做小分子，做大分母，严控增量”的原则，逐步减小政府债务规模，做大财政“蛋糕”，严控债务增量。二是努力争取政府债券。在置换债上，抢抓 2018 年全国债务置换期结束、国家将不再发行置换债的关键时期，争取将市本级剩余 14.8 亿元债务全部提前置换债务。在新增债上，在今年已上报市本级 44 亿元需求基础上，进一步完善细化项目，尤其是公路债、土储债项目，最大限度争取省
14、财政厅支持，全力争取新增债券。三是加快置换非券存量债务。积极督促市城投公司（10.8 亿元）、南湖投资公司（4 亿元）、丰南区（16 亿元）对剩余企业债券做好提前置换准备工作，力争全部置换。四是推进 PPP 在化解政府性债务风险取得进展。加快中心城区环线和北环连接线 PPP 项目化解政府债务项目全面落地，积极推进全市 PPP 模式化解存量债务。深入研究全市（含县区）融资平台公司存量公共服务项目如何尽快转型为 PPP 项目，将政府债务转换为非政府债务，减轻地方政府的债务压力，腾出资金用于重点民生项目建设。（四）全面强化财政管理改革。一是落实税制改革。重点推进环境保护税改革。从2018 年 1 月
15、 1 日起，在全国范围内将实施排污费改征环境保护税。由于执法力度的加强，环保税开征后税收收入和征收规模将大幅提高。此外，入库分成比例由中央、地方分成（1:9）变为全部留归地方支配，一定程度上也会增加地方财力。对此，我们将认真做好开征前的各项准备工作，加强征收管理，确保这项税收应收尽收。二是推进预算绩效管理改革。将绩效理念贯穿于预算编制执行全过程，对上年末财政存量资金规模较大的部门和单位，按一定比例相应核减下年公用经费或项目支出规模，优化财政资金配置，创新财政支出方式，提高财政资金使用绩效。三是统筹资金集中财力办大事。坚持有保有压，优化支出结构。一方面，大力压减一般性支出，严控“三公”经费、严控
16、编内外人员和经费，优化和加强办公用房、设备等行政事业单位资产使用管理，降低运行成本。另一方面，严控政府投资项目，切实提高财政资金统筹和保障能力，集中财力，精准用于发展、民生大事。三、唐山市财政局规划目标保障措施第 6 页1.依法组织收入。依法加强税费征管，继续开展综合治税，完善信息管理与运用，形成源头控税新机制；强化非税征管，合理控制非税占比，加强监督检查，杜绝虚收空转。2.积极争取上级政策和资金。积极对接上级政策，紧密结合我市实际，最大限度争取上级转移支付、债券额度、改革试点等方面的支持，发展性支出重点通过争取上级资金解决。3.加强预算执行管理。厉行节约，压减支出，统筹资金保工资、保运转、保
17、民生，发展性项目通过争取上级资金等多渠道筹融资解决。强化部门支出责任，确保各项重点支出及时高效。4.加强政府债务管控。积极争取新增债券，严格控制各级政府新增债务。积极争取置换债券额度，缓解即期还款压力；引入 PPP 模式化解存量债务，降低债务率。对县区政府债务严格执行限额管控，鼓励县区通过 PPP、资产变现等方式消化存量债务。5.加强财政运行监控。加强对各县（市）区财政收入、支出进度、预算项目、债务管理、资金绩效的实时监控，及时识别、预警、处置风险，切实履行对市管县区的财力补助和兜底责任，对薄弱县区给予资金支持，促进各级财政平稳健康运行。6.深化预算管理制度改革。建立跨年度预算平衡机制，实现财
18、政资金的年度间总体调剂。实行中期财政规划管理，与国民经济和社会发展规划纲要及宏观调控政策相衔接，推进部门编制三年滚动规划，增强财政政策的前瞻性。7.加大预算公开透明力度。进一步加强预算公开，规范预决算公开操作规程，严格落实公开要求，主动接受人大和社会监督，提高财政政策资金使用管理透明度。8.支持实体经济发展。以供给侧结构性改革为主线，全面落实国家支持企业各项优惠政策，进一步清理涉企行政事业性收费，不断优化营商环境，支持实体经济加快发展。9. 大力推广政府与社会资本合作（PPP）模式。进一步扩大 PPP 模式使用范围，充分调动社会资本参与基础设施建设运营的积极性。10. 推进各项税制改革。做好“
19、营改增”试点和水资源税试点后续工作，跟进阶段性总结和评估。做好环境保护税征收管理工作，及时研究分析对我市的影响，科学制定我市税制改革预案，确保我市利益。第 7 页11.推进事权与支出责任改革。认真落实唐山市市以下财政事权与支出责任划分改革方案 ，按中央、省要求承接完成有关领域划分工作。12.加强干部队伍建设。加强政治理论、财政政策和财政改革精神的研读，提升理财境界，拓宽理财思路；深入基层，了解实际，为市委市政府当好参谋助手。 13.大力推进党风廉政建设。认真落实党风廉政责任制，切实履行“一岗双责” 。加强财政廉政风险控制，抓好财政内控制度落实，狠抓重点领域、关键岗位和重要环节，做到早发现、早提
20、醒、早纠正。做到严于律己，自觉筑牢反腐倡廉思想防线。14.支持创业创新。引进、奖励科研机构和科技人才，建设科技创业创新服务平台，支持科技型中小企业和创新团队购买科技服务。统筹国家小微企业创业创新基地城市示范资金，用于创业创新空间、公共服务体系等方面建设，全面支持小微企业迅速成长。15.助推创新型城市建设。推进会展经济和开放型经济发展，鼓励企业承办和参加国（境）内外知名会展活动。扩大对外开放，建设完善基础设施，发展乡村旅游，打造唐山特色品牌。16.支持开放招商。支持全方位开展招商活动，对接京津等地引进资金、技术等先进生产要素，努力提高招商实效。17.支持沿海经济发展。加强港口基础设施及航运保障体
21、系建设和维护；加大肉牛和木材进口，促进产业发展。继续落实省市支持沿海地区发展激励政策，促进沿海经济提速发展。18.支持大气污染防治。做好冬季清洁取暖试点城市工作，对建成区和城乡结合部气代煤、电代煤户数进行核实，确定市级补助资金承担数额。制定资金筹措方案，保障项目资金需求。支持污染企业专项治理，淘汰落后装备、降低工业污染物排放，开展机动车污染防治，编制空气质量限期达标规划。积极筹措资金，支持 2018 年全市完成化解过剩产能任务。19.支持水土环境治理。开展饮用水水源地和土地环境质量调查与评估，实施土壤污染状况监测评估以及修复治理，全力创建国家森林城市。20.支持环境监察监测。开展建设项目竣工环境保护验收监测，加快环境指挥系统升级
