1、精品文档 你我共享AAAAAADONGFANG COLLEGE，FUJIAN AGRICULTURE AND FORESTRY UNIVERSITY课程名称： 商业银行管理 论文题目： 浅谈商业银行的分险管理 系 别： 经济系 年 级： 09 专 业： 金融（国际方向） 班 级： 2 班 学 号： 0960403100 姓 名： 郑玲荟 成 绩： 任课教师： 谢志忠 2011 年 12 月 30 日精品文档 你我共享AAAAAA目 录摘要 2关键词 2（一）我国银行风险管理的现状 21、风险管理策略落后 .22、风险管理方法落后 .2（ 二 ） 信 用 分 险 管 理 .21、进一步完善银行内
2、部风控制度，改进组织体系 .22、优化信用风险管理技术，提高风险测量水平 .23、建立信用风险基础数据库 .2（三）市场分险管理 21、董事会和高级管理层的有效管理 .32、有效的市场风险管理政策和程序 .33、有效的市场风险识别、计量、监测和控制程序 .34、有效的内部控制和独立的外部审计 .35、适当的市场风险资本分配机制 .3（四）操作分险管理 31、建立科学的风险管理理念 32、构建完善的内部风险管理体系 43、要优化制度和流程设计，提高制度的可执行性 .44、提高操作风险的管理水平 .45、加强操作风险的度量.4 6、加强员工道德思想教育，提高员工的风险防范水平 .4参考文献 4精品
3、文档 你我共享AAAAAA精品文档 你我共享AAAAAA浅谈商业银行的分险管理郑玲荟（福建农林大学东方学院 金融专业（国际方向）2009 级） 摘要：商业银行的核心功能是管理分险。有效管理分险是商业银行生存与发展的基础与关键。分险主要包括信用分险、市场分险、操作分险、流动性分险等其他分险，其中最常见的分险为信用分险、市场分险和操作分险。面对这些分险，我们因该采取措施来解决它。关键词：分险管理现状；信用分险；市场分险；操作分险 （一）我国银行风险管理的现状我国银行资产风险管理目前的理论主要是传统的风险管理理论，重点是采用分类单独控制策略来管理和控制各类风险，主要围绕资产负债管理和信贷评估展开工作
4、，主要处在对风险的定性的评估方面，而在定量风险管理的认识上起步较晚，认识相对滞后。存在的问题主要有以下几个方面：1、风险管理策略落后2、风险管理方法落后风 险 管 理 的 定 义 为 ， 当 企 业 面 临 市 场 开 放 、 法 规 解 禁 、 产 品 创 新 ， 均 使 变 化 波 动 程 度 提 高 ，连 带 增 加 经 营 的 风 险 性 。 良 好 的 风 险 管 理 有 助 于 降 低 决 策 错 误 之 几 率 、 避 免 损 失 之 可 能 、 相 对提 高 企 业 本 身 之 附 加 价 值 。因 此 ， 如 何 加 强 分 险 管 理 尤 为 重 要 。（ 二 ） 信 用
5、分 险 管 理信用风险是金融机构风险管理中最难以度量的风险。信用风险贯穿于商业银行所有的业务领域，但信用风险的管理却不应简单理解为以降低风险为目的，而在于用科学的方式来积极接受信用风险，以达到收益一定的条件下风险最小化或在可以接受的风险范围内实现收益的最大化 1。据此，银行信用风险的防范可以从以下几方面入手：1、进一步完善银行内部风控制度，改进组织体系审贷分离制度的构建对银行信用风险控制起到了积极的推进作用，但现实中基层行客户经理部、信用管理部、复核部由于内部组织架构以及人事任免程序的设计尚不能完全在体制上达到客观的相互制衡与监督，上级机构或其他的人为干扰仍大量存在，在一定程度上妨碍了全面风险
6、管理模式的建立与施行 2。2、优化信用风险管理技术，提高风险测量水平信用风险评估是一项复杂而重要的工作，它的实现需要强有力的技术和信息系统支持，包括风险管理技术、计量统计技术和信用风险数据库建设等 3。3、建立信用风险基础数据库精品文档 你我共享AAAAAA（三）市场分险管理市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。市场风险是银行风险管理的重要内容,银行有效管理市场风险的关键在于建立与其业务性质、规模和复杂程度相适应的、功能齐备的市场风险管理体系,确保有效识别、准确计量、持续监测和适当控制市场
7、风险。在经济全球化、市场化发展趋势下,银行监管越来越强调商业银行自身的风险管理,越来越转向以风险为本的监管方式,越来越强调从监测银行的具体业务活动和静态的财务指标转向关注银行的风险管理能力,督促银行建立有效风险管理体系。就市场风险而言,可以说,构建有效的市场风险管理体系是商业银行有效管理市场风险的基础和前提。人们对市场风险的认识是伴随金融市场的发展逐步深化的,金融市场发展越快,对市场风险的把握就应更加具体化。正是基于对金融市场与市场风险相关性的理解,以及对市场风险管理重要性和必要性的认识,无论是银行机构还是监管当局都对市场风险管理的基本要素及其内涵有了完整的认识。有效的市场风险管理主要包括五个
8、发面：1、董事会和高级管理层的有效管理只有董事会和高级管理层高度重视并切实履行其市场风险管理职责,商业银行才能有效管理市场风险。因此,董事会和高级管理层必须具备相关的专门知识,并承担对市场风险管理实施监控的最终责任,确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各类市场风险。2、有效的市场风险管理政策和程序商业银行应当制定适用于整个银行机构的、书面的市场风险管理政策和程序。市场风险管理政策和程序要与银行的业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应,并与其总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担的总体风险水平相一致。银行还应对不同类别的市场风险(如利率风险)和不同业务种类(如衍生产品交易)的市场风
9、险制定更详细和有针对性的风险管理规程。3、有效的市场风险识别、计量、监测和控制程序商业银行应当对所有类别的市场风险进行充分识别、准确计量、持续监测和适当控制。市场风险有多种计量方法,不仅不同类别的市场风险计量方法不同,而且同一类别的市场风险也有不同的计量方法。市场风险的每一种计量方法都有其适用的前提条件,而且每种方法都有局限性。因此,商业银行在选择和运用市场风险计量方法时,需要充分了解不同方法的优点、局限性和适用的假设前提,恰当理解和运用计量结果,并采用压力测试等其他分析手段对所用的计量方法进行补充。同时,为检验和提高计量方法或模型的准确性、可靠性,银行应当定期实施事后检验,根据检验结果对计量
10、方法或模型进行调整和改进。4、有效的内部控制和独立的外部审计商业银行应当建立有效的市场风险管理内部控制体系,作为银行整体内部控制体系的有机组成部分。市场风险管理的内部控制应当有利于促进有效的业务运作,提供可靠的财务和监管报告,促使银行严格遵守相关法律、行政法规、部门规章和内部的制度、程序,确保市场风险管理体系的有效运行。内部控制的另一项重要内容是建立有效的内部审计和必要的外部审计机制。内部审计力量不足的商业银行,应当委托社会中介机构对其市场风险的性质、水平及市场风险管理体系进行外部审计。5、适当的市场风险资本分配机制商业银行应采取适合本行情况的计算方式,为所承担的各类市场风险分配足够的资本。这
11、里所讲的资本管理是指商业银行内部的经济资本配置,而非仅仅满足监管机构的监管资本要求。精品文档 你我共享AAAAAA（四）操作分险管理过去人们对操作风险一直没有统一的认识，现在国际银行业界已经将巴塞尔银行监管委员会的定义作为标准定义，它是指由于不完善或者有问题的内部等程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，该定义包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险 4。与信用风险和市场风险不同，操作风险涵盖的范围和涉及的业务种类更为广泛，贯穿于商业银行经营管理活动的始终，几乎覆盖了银行经营活动的方方面面，因此管理难度更大。本文从操作风险的分类与特征入手，对商业银行操作风险的一般问题进行分析 5。在此基础
12、上，选取人力资本激励视角对我国商业银行操作风险管理问题进行另一种视角的诠释，最后提出相关对策建议，商业银行操作风险防范的对策 ：1、建立科学的风险管理理念 这要求银行自上而下的树立科学的风险管理理念，营造浓厚的风险管理文化。2、构建完善的内部风险管理体系 建立一个完整且权责明确的风险管理体系，首先要设立一个独立的操作风险管理中心，用于协调和监督各部门的风险管理工作。其次是在这个体系中建立操作风险的识别、评估、监测、缓释、控制和整改等环节，并在此基础上建立覆盖整个银行的操作风险管理战略和政策 6。3、要优化制度和流程设计，提高制度的可执行性 商业银行要定期在各级机构各业务组织开展操作风险的识别与
13、评估，查找新出现的“风险点”，建立“风险库” 7。4、提高操作风险的管理水平 在国内商业银行的管理实践中，内部审计占据着重要的地位。要提高管理水平，首先，应当赋予内部审计系统以极大的独立性和权威性。同时对审计部门建立严格的问责制，对其不作为和过失行为进行责任追究 8。5、加强操作风险的度量 随着我国商业银行全面风险管理的深入开展，推行对操作风险的度量是必然的发展趋势。各商业银行应该加快建立操作风险的历史损失数据库，不断积累内部数据，为操作风险的度量提供强大的数据基础 9。6、加强员工道德思想教育，提高员工的风险防范水平 员工自觉的思想约束是保证各项规章制度贯彻执行的前提。一方面要加强员工的思想
14、道德教育，使员工认识到操作风险的防范是银行核心竞争力的体现。另一方面要通过广泛的风险教育来培养所有员工对风险的敏感和了解能力，形成防范风险的第一道屏障。自上而下的构建良好的操作风险的控制环境，做到人人关心风险、把握风险和控制风险 10。参考文献： 1李志辉.现代信用风险量化度量和管理研究M.中国金融出版社,2001.11.2张石.从新巴塞尔资本协议看我国商业银行信用风险内部评级体系的构建J.深圳金融,2002.4.3罗 真.我国商业银行信用风险管理方法研究 J.武汉金融,2004,（11）.4张吉光.商业银行操作风险识别与管理M.中国人民大学出版社,2005.5潘建,国张维.商业银行构建操作风
15、险管理研究述评J.金融论坛,2006,（8）.6陈德全.浅析商业银行基层营业机构的操作风险管理J.现代商业银行导刊,2006,（6）.7 张吉光,梁晓.商业银行全面风险管理M.立信会计出版社,2006 年 4 月.8.杨有振.商业银行经营管理N.中国金融出版社,2003 年 6 月.精品文档 你我共享AAAAAA9石晓军.商业银行信用风险管理研究-模型实证J.人民邮电出版社,2007,1-1010 潘英丽.商业银行管理N.清华大学出版社,2006 年 10 月.沁园春雪北国风光， 千里冰封， 万里雪飘。望长城内外， 惟余莽莽； 大河上下，顿失滔滔。山舞银蛇， 原驰蜡象， 欲与天公试比高。须晴日， 看红装素裹， 分外妖娆。江山如此多娇， 引无数英雄竞折腰。惜秦皇汉武， 略输文采； 唐宗宋祖，稍逊风骚。一代天骄， 成吉思汗， 只识弯弓射大雕。俱往矣， 数风流人物， 还看今朝。 克精品文档 你我共享AAAAAA
