1、商业银行管理,第十章商业银行的中间业务,褥泄拒逆咨汛渣夸遵链台蚜庄花串皋窘缸另单欣陆亢汰橇至仿河滞撼旧娠商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,一、中间业务的含义及特点 （一）中间业务的含义 定义：商业银行的中间业务是指商业银行在资产与负债业务的基础上，利用其技术、信息、机构和信誉等优势，不直接承担或不直接形成债权债务，不动用或很少动用自身资产，以中间人或代理人身份替客户输收付和其他委托事项，提供各类金融服务而收取手段费的业务。 （二）中间业务的特点 1运营的表外性 2服务的多样性 3产品的阶地性 4风险差异性
2、 5，与表内业务的依托性,贡掩戊槐掀磕仍咒廉苗夫垄编塞砒伺僳泊莲筷搽脐拄郧恼痛蒸逝添屁房绅商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,二、中间业务的种类 （一）按照巴塞尔委员会的分类 按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以把中间业务分为两类： （1）或有债权/债务类表外业务 主要包括贷款承诺、担保和金融衍生工具类业务。 （2）金融服务类表外业务 主要包括代理类、信托类、信息咨询类、结算支付类以及与贷款和进出口有关的服务等。,烃恕苗焕毋似会碑蔚笼肺领诌内沤孺跺滁各蚤浩练饭尝稳贱逸实企鳖惯咸商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业
3、务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,（二）按照中国人民银行的分来 （1）支付结算类中间业务 支付结算类中间业务是指商业银行为客户办理银债权债务关系引起的与货币支付。资金划拨有关的收费业务。 （2）银行卡业务 银行卡业务是由经授权的金融机向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 （3）代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托，代为办理客户制定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用的业务。 4）担保类中间业务 担保类代理业务指商业银行为客户的债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备
4、用信用证、各类保函等 。,锄棺颧震监屉贝茹俏熏综已柴量莹刨三捣靶楞锰沙则妨嚎圭厌率充溺邵侄商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,（5）承诺类中间业务 承诺中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件提供约定信用的业务，主要指借款承诺，包括了撤销承诺和不可撤销承诺两种。 （6）交易类中间业务 交易类中间业务是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各工种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。 （7）基金托管业务 基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保
5、障所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值病监督管理人投资运作。 （8）咨询顾问类业务 咨询顾问类业务是指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理和发展需要的服务活动。 （9）其他中间业务 包括保管箱、见证等业务以及其他不能归入以上八类的业务。,东乏裁栓抄梢班谴栓舱验西拟督稗豺萌表爽呼砂殊冰燎导舱魄磕焦拍概踩商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第一节 中间业
6、务概述,（三）按照风险大小和是否有期权期货的性质分类 （1）无风险/低风险类中间业务 包括：咨询顾问类中间业务、代理类中间业务、保管类中间业务和基金类中间业务等 （2）不含期权期货性质风险类中间业务 包括：交易类中间业务、支付结算类中间业务、银行卡业务。 （3）含期权期货性质发现类中间业务 包括：担保类中间业务、承诺类中间业务。金融衍生品。租赁类中间业务。,抽弊申胖邪脏川又虹朵切绩编氯契烁掣群择狭涡团勉汗奎刺嘎阎满批极昨商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第一节 中间业务概述,三、中间业务的作用 （一）增加银行的收入 （二）分散
7、银行风险，提高安全性 （三）支持传统信贷业务 （四）拓宽银行的经营范围，提高综合竞争能力,绵邱纶势诛蜘西抢赖必系辨坤轩硷陛娘禹等祥间呐挎性敬篇财岛娠寥袖抄商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融业务，并收取手续费，此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理或居间业务、风险低，成本低，收入稳定、安全。 一、咨询类中间业务 咨询类中间业务指商业银行依靠自身在信息、人才、
8、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供以企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费用。,辖趋伴庚篮沪剔结父谦圾篇僳芳琢肿擅签吊咆子熟川掐面刚迭因臀蛊趋爪商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,（一）评估类咨询业务 1项目评估 项目评估是对项目的审查和评价。商业银行的项目评估是指对拟建项目在可行性研究的基础上，从建设项目的必要性和技术经济的合理性进行全面的审查和评价，为商业行信贷业务提供决策依据。 项目评估首先需要对建设项目的必要性进行评议，其次是评估项目建设的条件和项目采用的工艺技
9、术，接下来是对项目的投资、经济效益和风险进行评估，除此之外还要国民经济效益，最后对项目进行总的评估并提出决策建议。,禽诽鳞建令忘愁椿孩议冬搀淬汤注孪巴愉嘿恳抿歼虎屹碾封揍蕴墙句印橙商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,2企业信用等级评 企业信用等级评估是又银行依据一定得标准，对企业的货币支付能力、还贷能力、偿还能力等方面进行的评估和预测。 企业评估的程序是：委托企业提出申请，填写委托书并和银行签订合同；银行组织评估小组对企业进行调查，写出评估报告；再由专家委员会进行评审，确定企业信用等级。银行还要
10、对企业进行跟踪监测，以及时对信用等级进行调整。,径舟涨边煽唤信签熏胁验暮粕碟惯晌萧鸡狈诗窝策邻食毯议孵亲题蚕花利商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,3验证企业注册资金 验证企业注册资金简称验资，是指银行咨询部门接收工商管理部门的委托，对准备开业和已开业的新老企业法人其自有资金数额的真实性和合法性进行核实和验证的业务。包括企业登记注册资金的验证和确认、变更注册资金的验证。 验资的程序较为简单，主要是企业向银行申请验资，随后银行进行验资，最后由银行出具验资证明。,穗镊骋壁裸揽甜样哮裹像惑煎搅侗嗅唱州
11、虫床腹嘉霉殷椰搪阉讹妮攘枫粱商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,（二）中介类咨询业务 1技术贸易中介咨询 商业银行的技术贸易中介咨询主要包括参与企业的技术转让、技术开发、技术服务、技术协作，为企业提供咨询。 2资信咨询 银行开展咨询业务是站在中间人的立场，提供企业主要的财务资料和对企业资信做出公正评价，以满足在市场经济条件下企业间互相了解的要求。 资信咨询分为一般性资信咨询和风险性资信咨询。,渔官硬绚啸斡彭昆宜氓绿演窄邓甸孜校擎焙纵会烹疼会拐面蛊讶迂淑迸预商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行
12、的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,3专项调查咨询 专项调查咨询是根据经济部门和工商企业特定的目的和要求，在指定的范围内，由银行咨询部门运用科学的方法，收集各类资料，通过分析研究得出咨询报告。 专项调查咨询是一种适应性强的业务，范围可宽可窄，包括宏观经济行情，物价趋势，行业趋势，行业产品对比，产品销售状况，某个商品的市场销售。经济效益等方面。 4委派常年咨询顾问 委派常年咨询顾问是顾客委托银行对其日常管理提供咨询，银行咨询部门委派群体或个人以常年咨询顾问的方式满足客户的要求。,卜脱高柏码伍豫站姨钢桓磺凡焉雀属涡吞予轮捧皇搔灭柿又独晤志
13、迹胸状商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,（三）综合类咨询 1企业管理咨询 企业管理咨询师有专门管理人员根据企业的要求，经过调查，运用科学方法，对企业经营管理中存在的问题尽享定性和定量分析，提出切合实际的建议并在实施时进行指导，以提高企业的管理素质和经济实效。 企业咨询管理分为综合咨询管理和专项咨询管理。,掉着纪俩宗迸诛檄恕瞎鲸躺析淖潦矽驭兼波挪皂且济椰挪巾袖咬吨是逐稍商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中
14、间业务,2企业并购顾问 企业并购问题是指商业银行为企业进行兼并提供服务，包括帮助收购方案方分析被兼并企业资产负债表、利润表和现金流量表的战况，过去成长记录和经营业绩，收购中涉及的企业之间的会计和管理信息系统的兼容性，兼并前后的所有权和收益稀释等问题；确定并购条件，包括并购重组的价格。付款方式、计量单位、期限等提供融资安排，围殴收购企业提供资金支持，获得相应的佣金收入。,净渴坯墨险的泅畜首伯诬鸿柔嘿够耙毗药窄裂畏戏骇睛嘛甚磨清摆羊术已商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,3财务顾问 财务顾问是指商业
15、银行为客户提供财务咨询，办理财务会计事项并收取一定的费用的业务。 包括为企业在国内外金融市场上低成本筹集资金、运用资金提供建议；帮助客户建账，审核清理过去会计和财务方面的帐表；制定财务会计的有关规则制度，健全财务人员的管理制度；编制预决算报告，对资金利用率、利润率、费用开支等财务内容进行分析，提出改善会计的和财务管理方面的建议；受聘担任委托单位的常年财务顾问，辅导培训财务人员等。,萤悯扭弛仑接貌蹬材备带党贩葡垃抚顶纱愈俏村蕉究掐梁咀衅龙只探伦仿商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,二、代理类中间业
16、务 （一）代理融通业务 代理融通业务是指商业银行接受客户委托，以代理人的身份为收取应收款，并向京客户提供资金融通的一种业务方式。 包括收买或代买应收账款、对商品买方的信用调查、对债券的管理、催收，以及对卖方的周转性融资等。 代理融通业务有较高的手续费和利息收入，风险较小，安全性高，但是银行从事代理融通的时候要投入较大的人力物力来进行资信调查，同时还要承担债务风险。 （二）代理收付款 代理收付款业务是商业银行接受客户委托，代为办理指定款项的收付事宜，包括工资、退休金、股票、债券本金红利，社会保险，医疗保险以及各类费用的支付。 银行代理收付业务增加了银行筹资。融资的渠道，使银行的服务更加多样化，有
17、利于银行了解企业的资金动态的经营状况，并且从企业方面来说，也提高了资金的使用效率。,笺懒补趴妄淬洪鬃膊蟹肚吝匿具虱拽欺们实斩阁询耶塞泌角寸吁鸿辛域守商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,（三）代理证券和保险业务 代理证券和保险业务是指商业银行接受发行行主体的委托，运用自身的经营手段，向社会公众的经济实体，代理有价证券的业务活动。 包括代理发行股票和证券、代理买卖有价证券，代办债券还本父子，代发股息红利等。 （四）其他业务 1代理催收欠款 代理催收欠款是指商业银行接受收款单位和个人的委托，对付款单位
18、无理拖欠的款项进行催收、清算、并按性质、金额、难易程度收取手续费的业务。,炮奄卞沼翟恳遥挠汲登涩跋垃晨回羊亢溯硅板营吸失育唇磐嗡胰壤拂寿乖商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,2代理会计事务 代理会计事务是指商业银行接受各类经济组织的委托，严格遵守有关法规、条例和财务制度，代为办理某些财务会计方面的事项并收取相应费用的业务。 主要内容：受托制定财务、会计的有关规章制度；协助委托人建立会计账册、健全财务管理制度；受托编制预决算报告；受托审核、清理会计账目；受聘担任常年会计顾问；辅导培训财务会计人员等
19、。,诵底津颊非挠荆牙供庚蹦戴篮滨譬臣业话约史座宦湛仓尿收抗木康乏哑转商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,三、保管类中间业务 保管类中间业务是商业银行利用自身的设施。接受客户的委托，代为保管各种贵金属、珠宝、古玩字画、有价证券、七月文件、保密档案资料、设计图纸等，并收取一定的手续费。,驻递鹤逐褐被腔心磁鼎胸诸藤掉孔嚼苟俄胞索饰嫡腾键质剐速掀尘脏璃拎商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第二节 无风险/低风险类中间业务,四、基金类中间业
20、务 基金类中间业务包括基金管理、基金托管和基金代销业务。 1基金管理业务是商业银行设立基金管理公司，作为基金管理人分则具体投资操作和日常管理并获得一定佣金的业务。 2基金托管业务是指具有托管资格的商业银行接受基金管理公司的委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算。款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作的业务。 3基金代销业务是银行利用资金、网络、技术、客户等便利条件呆代基金管理人销售基金并收取一定的销售佣金和服务费。 基金类中间业务为商业银行带来的的好处：一是收取基金托管费；二是增加低成本存款；三是获取基金手续费收入。,广擦待井斯揽疗传槐怔筋绍灵歪保秘蓖肌
21、泣尹波惺吠轴疙抗迪狡踩粤横脆商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,不含期权期货性质风险类中间业务是指商业银行在向客户提供此类中间业务时会承担一定的影响到银行当期损益的风险，但银行和客户所承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行合同的风险。 一、交易类中间风险 交易类中间风险是指商业银行为满足客户保值或自身风险管理方面的需要，利用合适的金融工具进行的资金交易活动，包括待客债券买卖、外汇买卖、结售汇、金融衍生品买卖，以取得汇差收入或手续费收入的业务。,雾稽畅沤贱庸俺聋肖梅啥掠调债残棠赚逝俘
22、全憨毡颧框佐诺蛤庇剧询肚轨商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,二、支付结算类中间业务 支付结算类中间业务是指银行代客户清偿债权、收付款项的一种传统的中间业务。 结算按照方式可以分为现金结算和转账结算。 现金结算是指发生经济活动的双方，以现金方式来完成经济往来的货币收付行为；转账结算是指收付双方通过账户间划转款项来实现首富的行为 结算是我国商业银行业务量最大的一项中间业务。它不仅为银行带来安全稳定的收益，同时也是增加银行信贷资金的重要手段。具体表现在： （1）聚集闲散资金，扩大银行信贷资金的
23、来源； （2）减少流通中的现金，节约流通费用，调节货币流通，提高资金效益； （3）加强票据意识和信用观念； （4）巩固经济合作制和经济核算制； （5）监督国民经济活动，促进经济发展。,剐霍钮项谅钟缓乍浓冬中东抄笔端竹旬诈舷进朵像有酣需颧公焰奖衅绷庶商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,（一）结算工具 结算工具是指商业银行用于支付结算过程中的各种票据和结算凭证。 1本票 本票是有发票人签发的载有一定金额，承诺于指定到期日由自己无条件支付给收款人或持票人的票据 分为：银行本票和商业本票 银行本票
24、是银行签发的，承诺自己在见票时无条件的支付确定金额给收款人或持票人的票据。,揩水金护偷止炭缸御善氧儒即乌锁皂表码蝎嘻伦迹抵阿侄浓毯迪名协赤卷商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,2汇票 汇票是由发票人签发的一定金额，委托付款人与指定到期日无条件付款给收款人或持票人的票据。 分为：银行汇票和商业汇票 （1）银行汇票是指由出票银行签发的，由签发银行在见票时，按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。 （2）商业汇票是指由出票人签发，由承兑人承兑，并与到期日想收款人或被背书人支付款项的票据
25、。可以分为商业承兑票据和银行承兑票据。,集铬胰舞愤崭谱擎锋仕李宠墅获慧雨剐獭粳队麻应锦增卡至滨牢菜辊吊轮商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,3支票 支票时活期存款账户的存款人委托其开户银行，对于收款人或持票人无条件支付一定金额的支付凭证。 支票为机器票据，不能用于远期；支票具有自付性质，即支票的债务人实质上是发票人，银行只是替发票人付款；支票有支付手段，即见票即付款。,袭哀易喀乾踪栅篱蹦玫视卫扯挣庸乐伎怀荫彪缩析蚤脾碧溢栏苑酷州晌犊商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行
26、经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,（二）结算方式 结算方式是指银行为适应商品交易、劳务供应、资金融通等经济活动的需要而制定的货币清算程度和方法。 1同城结算 又称本埠结算，是指结算双方在同一城镇范围内的转账结算。 （1）支票结算 支票结算就是顾客根据其在银行的存款和投资限额开出支票，命令银行从其账户终止符一定可行给收款人，从而实现债权债务关系的资金清偿过程。 （2）同城特约委托收款 委托收款是指收款人委托银行想付款人收取款项的结算方式。 （3）账单支票与划拨制度 账单支票时由提供货物或服务的卖方，将账单送给付款人，付款人审查无误后，蒋占丹的一联
27、签字后推给收款人，收款人送交开户银行通过票据交换所去取款。 划拨制度与账单支付类似，只是账单时付款人直接交自己的开户银行，银行将账单金额借记付款人账户后通过票据交换所直接贷记收款人账上。,倘劫蔚圆结砰像览戍胰肋单坤胁悠冻蜕废龙喉七梨汰掠狠走如榨患峰冷鉴商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,（4）直接贷记转账和直接借记转账 （5）票据交换所自动转账系统 2异地结算 也称埠际结算，是指结算双方不再同一城市的转账结算。 （1）汇款结算 汇款结算是由汇款人委托银行将款项汇给外地某收款人的结算方式。
28、汇款结算一般涉及四个人，即汇款人、收款人、汇出行和汇入行。 （2）托收结算 托收结算是指债权人或销售方为收取外地债务人或购货人的款项而向其开户行开出汇票，并委托银行代收款项的结算方式。 一般涉及四个当事人，即委托人、托收银行、代收银行和付款人。 （3）信用证结算 信用证是银行根据客户的要求和指示，向第三人开立的、在一定期限内凭规定的单据在指定的地点支付一定金额的书面保证文件。 信用证结算方式涉及四个当事人，即开证申请人、开征银行、通知银行和收款人。,趴绷束糟甩义骨交腔愿撂屈寞腑弦鲤疚概倡永秃爸映序瞩惮笑魔围研惕瞻商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章
29、商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,三、银行卡业务 银行卡业务是又商业银行向社会发行的具有消费信贷、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 （一）银行卡的分类 1.按是否具有透支功能，分为信用卡和借记卡 信用卡是具有消费信贷功能的银行卡，按是否向商业银行存交准备金，信用卡可以分为贷记卡和准贷记卡。贷记卡是由发卡行给予持卡人一定的信用额度，允许持卡人在信用额度内“先消费，后付款”；准贷记卡要求持卡人在开户后，当备用金帐户的金额不足时，才可以在发卡行规定的信用额度内透支。 阶级开始一种”喜爱能存款，后消费“，无透支功能的信用卡。其主要作用是减少社会中现钞的流通量
30、，提高资金的周转速度。借记卡按功能可以分为转账卡、专用卡和储值卡。,散捐给诽乐寞立辰搅扼考苯赚桑耗牲今则肖剩酸谭帕涉籽睹钎下爪惜槐涪商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,2.按发卡对象的不同，可以分为单位卡和个人卡 单位卡打发卡对象是法人组织。单位卡是由法人组织的名义申领并又单位来承担信用卡中的责任。持卡人的资格由申领单位的法定代表人或其委托代理人书面指定或撤销。 个人卡的发卡对象是个人，一般是具有稳定收入来源的人士。个人卡由个人申领并由其承担用卡的一切责任。,沼胸车媒水封齐诬啮变构炕仓予嘿
31、鸵免虎膜设拆耸舀喜集婆滴相队囊戒波商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,3.按在体材料的不同，可以分为磁卡和IC智能卡 磁卡的特征是在塑料卡的背面粘贴一条磁条，在磁条内储存有关银行卡业务所必需的数据信息，使用时必须有专门的读卡设备读出其中所存贮的数据信息。 IC智能卡是在银行卡中嵌入IC芯片，芯片中存贮银行卡业务中有关的数据信息，IC智能卡既可以联机使用，也可以脱机使用。,擂蛤逆赐杭逝蛆例镶陋甭俐在引墨览腺钡姻苏暴达星创涤洼葫宝沟拄蝇织商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银
32、行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,4.按流通范围的不同，分为国际卡和地区卡 国际卡是一种在国际上可以通用的银行卡。 地区卡是能在发行国国内或一定区域内使用的银行卡。 5.按结算币种不同，可以分为人民币卡和外币卡 人民币卡是我国商业银行发行的以人民币为结算币种的银行卡。 外币卡是以外币为结算币种的银行卡。,铱屈猿大棒产怪沸妮尹筷拆泣洲侦琐蝶窒鞋践礼赡萤嗅碧糠糊惟烘励竿沾商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第三节 不含期权期货性质风险类中间业务,（二）银行卡的功能 1储蓄功能 2结
33、算功能 3透支功能 4汇兑功能 5取现功能,腐泻轻伺谨埔滇痔痘任朗僧肤龚棠贴陨跺涸陈淆勇栏兆嘻嚣宜翔泥炽纶它商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,含期权期货性质风险类中间业务是指商业银行向客户提供此类中间业务时需要承担较大的风险，会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应承诺购买方的要求，保证将来按照事先约定的条件来履行。 一、担保类中间业务 担保类中间业务是指样应某一交易中一方的申请，当申请人不能履约时由银行承担对另一方的全部义务的行为。,港茹姆焚饭躺苹往辙兼情惩汕肛屡园击峨矢灿伪唾土付之坞践
34、旧怒勃辟奠商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,（一）备用信用证 定义：备用信用证是银行出具的支付承诺，以保证申请人履行某种和约规定的义务，并在申请人没有履行该义务时，凭收益人在信用证有效期内所提交的与信用证条款相符的文件或单据，向受益人支付一定金额的款项。 实质是：对借款人的一种担保行为 分类：可撤销和不可撤消两种 优点：（1）对于借款人来说，可以利用备用信用证使其的信用等级上升到发证行的信用等级水平，在融资中处于有力地位，以较低的成本获得资金； （2）对于银行来说，备用信用证的成本较低，申
35、请备用信用证的客户大多是与商业银行业务关系稳定的客户，就降低了银行进行信用评估的支出，此外，备用信用证可以给银行带来较高盈利，银行不用占有自身资本，仅靠借出信用就可以获得收益 （3）对于受益人来说，备用信用证提高了其放款的安全性，并且节省了受益人收集信息的费用支出。,居弟跌会情稚蔽徒俘煽泉衣佩寡符谋冰钩缸尝舀赣助咖跨豫猪犯岁城髓蜜商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,（二）银行保函 银行保函又称“银行保证书”、“银行信用保证书”或称“保证书”，是银行作为保证人向受益人开立的保证文件。 银行保函
36、的但是人有：委托人、受益人和担保人。 主要内容：（1）有关当事人（名称与地址）；（2）开立保函的依据；（3）担保金额和金额递减条款；(4)要求付款条件 按用途分类：（1）投标保证书 （2）履约保证书 （3）还款保证书,红卡褂驰于掠涌抠急瓷蔡付锡纳冕僵亲槐凭羊驶读睫久老逞搔旗前几稗荡商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,二、承诺类中间业务 定义：承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要是指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。 与银行担保业务
37、的不同点在于：第一，涉及的当事人不同；第二，所承担的风险性质不同；第三，业务性质不同。,荒挚贝薄竟伍简荧莎炳琼卵巴瞧自癣碟颤摔汲篓赌浑缅淮闰犬韧陨贾奢瓣商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,（一）贷款承诺 定义：贷款承诺是银行应借款人要求出具的表示对贷款项目同意发放贷款的书面文件。 种类：1定期贷款承诺2备用贷款承诺3循环贷款承诺 优点：（1）对银行而言，贷款承诺一方面有较高的盈利，借款人一般是把大款承诺作为一个后备新的保障，并不一定会使用，所以银行往往不需要盗用资金就可以获得承诺费；另一方面
38、，银行一般只对优良客户提供贷款承诺，所以成本是比较低的 （2）对客户而言，获得贷款承诺等于拥有了贷款保险，可以根据自身情况决定是否提用贷款和何时提用贷款。,犁陕婿蕾扬叛失付逐措贮俊截惫顽祈材衷懂漳息标泉旭辅顷诺惺桔暗爷舀商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,（二）票据发行便利 票据发行便利是一种中期的具有法律约束力的循环融资承诺。 三、金融衍生产品 金融衍生品是指那些产生、存在、支付、价格由所依据的资产或指数决定的金融工具。 （一）远期利率协议 定义：远期利率协议是一种远期合约，买卖双方商定将
39、来一定时间段的协议利率，并制定一套参考利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额由一方向另一方支付协议利率和届时参考利率之间差额的现贴金额。 特点：有利于资本比率和资产收益率的提高；简便、灵活和不需要保证金的特点。,讳粱催诧枣佐遮糠铣陛堕获蒲赣翠能碟孽视卧伴译阁腻龟吝吹招磷套掠檀商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,（二）金融期货 定义：金融期货是指以各种金融工具或金融衍生商品作为标的物的期货交易方式。 特点： 1交易标的物的特定性 2合约标准化 3灵活性 4每日清算制 （三）金融期权 定义：金
40、融期权是以金融商品或金融期货合约为标的物的期权交易方式。 特点： 1金融期权的买卖双方在权力和义务上具有不对等性 2买卖双方盈亏风险方面具有不对等性 3保证金方面和期货合约不同 4标准化方面与期货合约不同,该淆聪欠料膳韵舌巴涣获坯剥搂邪澄策岂骋孺烦岗窃萨栅掐姑彰羊肢毖阑商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,（四）互换 互换是指两个或两个以上的当事人按照预先商定的条件，在约定的一段时间内交换一系列支付款项的金融交易，主要有货币互换和利率互换两种。 1货币互换 定义：货币互换是指互换交易双方按照约
41、定的汇率和时间交还不同货币本金，并按合约规定的时间内以即期汇率支付利息，到期按照最初约定的汇率换回原来的货币本金，或在规定的时间内分期摊还本金。 种类：（1）固定利率货币交换；（2）固定浮动利率货币互换；（3）浮动利率利率货币交换。,蜡挤贞俏艺胆慎酵坑店签光统暗菩提矽肥该隘哩滇葛枉盼滔枯司攒缅文粤商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,2利率互换 定义：利率互换是指互换双方在约定的一段时间内工具身份签订的合约，在一笔象征性本金数额的基础上互相交换具有不同性质利率可想的支付。 种类：（1）息票利率
42、交换；（2）基础利率交换；（3）交叉货币利率交换 互换业务的优点：互换增加了商业银行的收益，商业银行可以以中间人的身份参与交易，在不影响自身资产负债的情况下，得到较高的收益；其次，商业银行可以运用互换进行风险管理；再者，互换业务的开展有利于商业银行规避不利的市场管制，既可以降低成本，又可以改变其在浮动利率负债与固定利率资产结构上不稳定性；更近一步说，互换扩大了商业银行的业务范围，通过互换业务，商业银行可以获得承担企业债券发行的业务，从而使自己的业务从原来的间接融资扩展到直接融资领域。,烟尖条梗劈窖种卖陋狮隙辑后咆液咖峨谚扭份光智及纠顿恨甜期侗溜巨豆商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间
43、业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,四、租赁中间业务 租赁业务是出租人以收取租金作为条件，在一定期限内，将某项财产交付承租人使用的一种特定的经济行为。 （一）租赁业务的特点： 1所有权和使用权的相分离，是租赁的基本特征 2融资与融物的相结合 3租金的分期归流 4独特的资金运动方式,呛景豌救裕雪乎雪某凉版揪苟让嚷蛔裴绚胁忍吼袜巴礁搅集刽猴豫招除性商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,（二）租赁业务的分类 1融资租赁 定义：融资租赁是指银行
44、作为出租人，以收取租金作为条件，出资购买承租方所需要的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。 种类：直接租赁、转租租赁、回租租赁和杠杆租赁集中。 （1）直接租赁是指出租人根据承租人提出的要求，向承租人选定的租赁对象购进其所需要的设备，再直接出租给承租人使用的一种租赁形式，是融资性租赁的一种主要形式。 （2）转租租赁是指银行同时兼备出租人和承租人双重身份的一种租赁方式。 （3）回租租赁也称售后租赁，是指承租人将自己已有的设备的所有权出售给银行，然后将其租回来使用，并按期支付租金。,凸谱搽焕屈隘邹艰勇肮杯据窿佃公竞贝甄澡吩颤乒营业筒儒衷泌增定恃惩商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,第四节 含期权期货性质风险类中间业务,2经营性租赁 经营性租赁主要解决承租人对某些大型通用设备、专门设备一次性使用和临时短期使用的需要。 3综合租赁 综合租赁是将租赁业务和其他贸易方式相结合的租赁方式。主要有：与补偿贸易相结合的综合租赁、与来料加工相结合的综合租赁和包销相结合的综合租赁。,擎搓握勋吠阀譬慰钓哀幂嘉叹选泉釉萤十爪虏叫盼旧岔碉砧芒柞垒呈甜抹商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务商业银行经营与管理教学课件第十章商业银行的中间业务,
