1、公务卡及差旅费业务培训,会计核算科,财务处 2015年1月22日,汇报内容,差旅费 报销业务,公务卡 支付业务,Part 1,Part 2,公务卡支付业务,公务卡支付业务,一、公务卡的用卡须知,公务卡是预算单位工作人员持有的，主要用于日常公务支出和财务报销的信用卡。,公务卡支付业务,一、公务卡的用卡须知,专享特惠 优质服务,公务卡免收年费 公务卡消费透支享受从当月交易日至下月25日的免息还款期 在本、异地工行向公务卡存款免收手续费 公务卡内的存款在工行本地取现免收手续费 卡片挂失、补办、更换新卡免收手续费 免费为您发送公务卡账户余额变动短信 免费为您发送使用信用额度透支消费到期还款提醒短信 有
2、效期5年，到期工行自动换卡 享受工行95588服务热线优先接入服务,公务卡支付业务,一、公务卡的用卡须知,消费便利,执行公务刷卡消费无需单位或个人代垫资金； 持发票及时财务部门报销。,失卡保护,如公务卡不慎丢失或被盗，可立即致电工行24小时客服热线95588进行挂失，或在就近的工行网点挂失。挂失办妥即生效。挂失生效后所发生的非您本人交易的信用卡风险都将由工行承担。 取得补办的公务卡后，须到财务处办理卡号变更手续。,还款期限,当月消费，次月25日前还款，透支消费可享有最长56天免息还款期，在还款期内未予以还款，产生的滞纳金由本人承担。,公务卡支付业务,一、公务卡的用卡须知,信用额度,在最初试点办
3、卡阶段我校设定的透支信用额度为2万元，为充分满足每人每月的公务消费需求，财务处将于2015年初统一将透支信用额度调整为财政规定的最高信用额度5万元人民币，调整成功的时间将另行通知。,财政监控,财政对单位账户向公务卡账户的还款信息进行动态监控； 财政对每笔还款对应的公务卡明细消费信息进行动态监控。,公务卡支付业务,一、公务卡的用卡须知,公务卡支付业务,二、公务卡报销须知,二、公务卡报销须知,北航在职职工,购物 发票,POS签购单,卡号、姓名,交易日期,交易金额,单位组织办卡（申请表和身份证复印件）,使用公务卡消费,财务处网站进行申报,取得 报销单,激活 公务卡,公务卡支付业务,1.单位组织办卡,
4、申请填表,请您填写完整并签名的中央预算单位公务卡申请表； 有效身份证件复印件（如为二代居民身份证，请务必复印正反面）。,集体办理,学校各部门统一将老师的中央预算单位公务卡申请表 、身份证复印件、部门公务卡汇总表交至财务处。,银行制卡,工行将制卡成功的卡片，统一将公务卡交给财务处相关人员，再由财务处相关人员进行卡片维护和系统录入后发至各个部门的经办人。,领卡方式,工行将材料送至制卡中心进行制卡，制卡期间会打电话核实个人信息。,公务卡支付业务,二、公务卡报销须知,2.激活公务卡,（2）网点启用：您本人持卡片和有效身份证件到工行营业网点办理卡片启用。您在办理卡片启用的同时，须设置卡片密码。,（1）电
5、话启用：您可以通过申请表中填写的电话拨打95588，按“1”选择个人客户，根据系统提示，选择自动或人工服务，输入卡号、有效身份证件号码，并设置卡片密码，完成卡片启用。,公务卡支付业务,二、公务卡报销须知,3.使用公务卡消费（1）经费使用范围由于现阶段是我校公务卡初步启用阶段，目前强制使用公务卡的经费类型是国库经费及项目代码为1开头的预算经费，其余经费鼓励使用公务卡的方式进行结算。国库经费：经费号是27、30、33开头的纵向科研经费985工程、质量工程、能源动力学院2011计划等专项经费,公务卡支付业务,二、公务卡报销须知,3.使用公务卡消费（2）双轨运行,可暂不使用公务卡结算的四类情形： A.
6、在县级以下（不包括县级）地区发生的公务支出； B.在县级及县级以上地区不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在200元以下的公务支出；C.按规定支付给个人的支出（慰问金、抚恤金、丧葬补助及遗属补助；劳务费、讲课费、专家咨询费；差旅补助) D.签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等目前只能使用现金结算的支出,公务卡支付业务,二、公务卡报销须知,4.公务卡报销,须附材料,持卡人持经费卡、报销单据、发票、公务卡刷卡凭证（pos小票）原件 (如网购，须附银行刷卡账单),银行刷卡账单图样,公务卡支付业务,二、公务卡报销须知,4.公务卡报销,必须在发卡行规定的免息还款期内，提前五个工作日到财务处核算中心报销
7、各项公务支出。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担。,提交单据时间,公务卡支付业务,二、公务卡报销须知,5.注意事项,注意1：公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并及时将补办公务卡信息交到财务处备案，由财务处通知发卡行维护公务卡支持系统。,注意2：原则上不允许提取现金，除办理退货外。,公务卡支付业务,二、公务卡报销须知,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第一步 网上编制消费明细,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第一步 网上编制消费明细（续）,可为他人编制公务卡消费信息
8、 一次消费只能编制一次，且提取后不可删除 编制查询中可查到本人公务卡及为他人编制的记录,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第一步 网上编制消费明细（续）,工作证号、消费金额、消费时间是必要信息,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第一步 网上编制消费明细（续）,选择须报销的消费记录,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第一步 网上编制消费明细（续）,注意： 此处公务消费金额是该次消费确定单位还款的部分，由于财政部动态监控系统对每一笔刷卡（包括网银、POS）记录只能用一个经费还款一次，因此剩余部分需要且只能个人自行还款。谨慎修改！,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第一步 网上编制消
9、费明细（续）,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第二步 进入以往的报销界面,选择公务卡的支付方式，点击“本人”、“项目负责人”或“其它人”,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第二步 进入以往的报销界面（续）,在第一步所编制的消费记录就自动弹出，如上图界面所示，点击方框并确认。,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第二步 进入以往的报销界面（续）,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第二步 进入以往的报销界面（续）,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第二步 进入以往的报销界面（续）,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第二步 进入以往的报销界面（续）,一次公务卡刷卡消费只能做一
10、次报销还款 只在确实必要时填写小于刷卡金额的公务消费金额 一次公务卡报销还款只能使用一个经费号 如确实必须使用多个经费号报销，应拆分刷卡 妥善保留刷卡小条和消费记录单 金额和时间是报销的必要信息，遗忘财务无法查询 关注还款结果及个人账户欠款情况 递交财务处单据后，应在五个工作日内查询还款情况,公务卡支付业务,三、网上提交操作步骤,第二步 进入以往的报销界面（续）,公务卡支付业务,四、公务卡常见问题解答,四、公务卡常见问题解答,中央预算单位公务卡管理暂行办法（财库200763号）第四十一条规定：“严禁预算单位将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围。” 短期临时借调人员不得办理公务卡； 长期聘用和借
11、调人员经所在部门领导及财务部门批准，可以办理公务卡，但解除聘用和借调关系后，单位应立即停止其公务卡的使用。,公务卡支付业务,1.能否为非本单位职工办理公务卡？,中央预算单位公务卡管理暂行办法（财库200763号）第九条、第四十条中规定： “预算单位新增的工作人员应及时组织办理公务卡的申领；因调动、离职、退休等原因离开所在单位的工作人员，应按单位要求清理公务卡债务，停止公务卡的使用，并告知财务部门，以便发卡行及时维护公务卡支持系统。”,公务卡支付业务,2.离职人员销卡问题,四、公务卡常见问题解答,可以使用公务卡支付的，必须使用公务卡；暂无法使用公务卡支付的，应积极创造条件避免现金结算；确实必须使
12、用现金结算的，应提供情况说明，并要求学院相关领导签字，学校财务处的相关负责人批准后才能使用现金结算。,公务卡支付业务,3.因用卡环境所限无法按规定使用公务卡,四、公务卡常见问题解答,确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内办理报销手续的，可由持卡人先行将资金转入公务卡进行还款，待出差返回或经费到位时办理公务卡报销手续。,公务卡支付业务,4.长期出差人员或经费未到位无法及时报销还款,四、公务卡常见问题解答,已在单位报销完毕后发生退货的情况，经办人须到财务部门办理发票退回手续（持情况说明将款项先行垫付退回，财务部门会计人员进行账务处理后撤回发票）。,公务卡支付业务,四、公务卡常见问题解答,5.
13、发生退货的情况，怎样处理？,若已将报销单提交财务处，经财务审核发生票据不合格的情况时，由于经办人在外网进行提交前进行公务卡信息的编制，编制公务卡信息只限一次，所以会计人员只能进行退单处理，不能进行核减。,公务卡支付业务,四、公务卡常见问题解答,6.发生票据不合格的情况，怎样处理？,不会，公务卡的所有消费中，只有进入报销环节的消费才会被公务卡管理系统提取。所有未被持卡人勾选的个人消费完全受隐私协议保护，不会被读取和记录。,公务卡支付业务,四、公务卡常见问题解答,7. 使用公务卡发生个人消费信息是否会被记录？,建议借用他人公务卡，实行当事人（持卡人）在场的可靠代刷制，帮助他人消费同时可以为持卡人积
14、分。学生出差，建议提前统一购买交通票据。,公务卡支付业务,四、公务卡常见问题解答,8. 学生无法开通公务卡，遇到需要公务消费的情况怎么办？,公务卡是以工作人员个人名义开设的，工作人员未进入报销环节前的刷卡消费行为完全属于个人行为，与财务部门无关。 进入报销环节后，财务部门要按照现行的财务管理制度与程序对公务卡刷卡消费行为进行合规性审核，公务卡只是一种新型的结算方式，并不改变现行的财务管理制度。,公务卡支付业务,四、公务卡常见问题解答,9. 为什么说公务卡制度不改变现行财务管理制度？,汇报内容,公务卡 支付业务,差旅费 报销业务,Part 1,Part 2,差旅费报销业务,我校差旅费管理办法新变
15、化,1.增加出差审批环节,各单位人员出差前应填写北京航空航天大学出差审批表； 出差均应由各单位负责人审批，未经审批，财务部门将不予以办理报销手续。各单位可授权其他人员进行审批，但必须加盖单位公章，单位负责人承担相应责任。,2.乘坐交通工具等级问题,我校差旅费管理办法新变化,差旅费报销业务,3.关于城市间交通费和住宿费超标问题,按经费类型的不同，处理方法如下：,我校差旅费管理办法新变化,差旅费报销业务,4.关于伙食费和市内交通费包干的问题,我校差旅费管理办法新变化,差旅费报销业务,5.增加了学生差旅费的相关内容,我校差旅费管理办法新变化,差旅费报销业务,6.特殊情况的处理方式,我校差旅费管理办法新变化,差旅费报销业务,6.特殊情况的处理方式针对无住宿费发票的情况,我校差旅费管理办法新变化,差旅费报销业务,6.特殊情况的处理方式针对差旅途中租车的情况,我校差旅费管理办法新变化,差旅费报销业务,6.特殊情况的处理方式针对差旅途中购买物品的情况,我校差旅费管理办法新变化,差旅费报销业务,6.特殊情况的处理方式针对差旅途中购买物品的情况,我校差旅费管理办法新变化,差旅费报销业务,谢 谢！,联系方式：82315384/82339060/82338395/82338828,
