1、2019/10/2,1,基础信贷业务培训,高松 2011年3月,2019/10/2,2,目 录： 一、信贷业务基本流程 二、客户信用评级概述 三、客户授信概述 四、授信方案的基本要求,2019/10/2,3,一、信贷业务办理的基本流程,1,2,3,4,5,2019/10/2,4,二、客户信用评级概述,1、客户信用评级人民银行定义： 在对债务人主体的财务状况、风险管理、经营能力、盈利能力等整体信用状况进行分析的基础上，对债务的违约可能性和清偿程度进行综合判断，并以简单、直观的符号表示信用等级。 -中国人民银行银发（2006）95号“信用评级管理指导意见”中定义建行定义： 信用评级是对客户因偿债能
2、力变化而可能导致的违约风险进行预测、分析和评价。信用评级采用系统性风险和非系统性风险相结合的方法，从系统性风险、财务风险、信用记录和基本面风险等方面进行评价。-中国建设银行公司类客户信用评级办法（试行）建总发200575号,2019/10/2,5,二、客户信用评级概述,2、违约概率 信用等级是反映客户偿债能力和违约风险的重要标志，划分信用等级的核心指标是客户的违约概率（Probability of Default,简称PD）。违约概率是指客户未来一年内发生违约的可能性。 信用评级的内容是对评级对象未来偿还债务的可能性进行分析预测，可能性就是概率。评级核心内容就是通过多维度的分析来判断客户违约概
3、率的高低。 一个信用等级的违约概率等于在一个时段内（一年）该等级中发生违约的客户个数占该等级全部客户数量的比例。,2019/10/2,6,二、客户信用评级概述,3、风险限额 客户风险限额是指根据客户最终评级（R3）和可偿债资源确定的未来一段时期内（一般为一年）建设银行对其授信的最高额度，包括所有本外币、表内外信贷业务。对客户的实际授信额度原则上不应超过该限额。,2019/10/2,7,二、客户信用评级概述,4、指标体系 信用评级从定性风险分析 、定量风险分析 、特例事项调整分析和信用记录分析等几个方面进行评价。 5、信用等级分为16等级，其中AA、A、BBB三个等级细分为AA+、AA、AA-、
4、A+、A、A-、BBB+、BBB、BBB-。,2019/10/2,8,二、信用评级的作用及意义,评级是风险控制第一道防线，把好风险控制的首要关口。先评级、后授信、再使用。 信用评级为建设银行市场营销、客户准入、授信审批、信贷授权、产品定价、信贷资产风险分类、经济资本分配和绩效考核等信贷经营和管理工作提供重要决策依据。,2019/10/2,9,二、信用评级的作用及意义,信用评级是国际通行的风险管理工具，主动选择客户，减少和债务人之间的信息不对称。 评级结果是相对稳定的，目的是有效的识别、测算、监控评级对象的信用风险，更多的为银行内部管理服务。 测算客户风险限额、贷款决策重要依据,2019/10/
5、2,10,二、信用评级的作用及意义,贷款定价的主要依据 计算风险损失准备金和进行经济资本管理的重要依据 信贷业务授权管理的基本依据 实施内部评级法的主要内容，是商业银行信用风险管理的重要工具（实施新巴塞尔协议内部评级法的重要标志及省分行风险评级的重要依据） 客户的准入退出及信贷投放的条件,2019/10/2,11,三、授信概述,授信概念：授信是指建设银行对客户办理贷款、保证、承兑、进出口贸易融资以及信用卡透支等各项信贷业务的总称。额度授信是指建设银行根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量，以控制风险、提高效率的管理制度。其中，授信控制总量称为授信额度，包括对同一客户表内外形式的全部本
6、外币授信。授信结构： 1、授信额度（金额）:结合客户的风险限额、偿债能力以及我行授信在该客户所有银行借款的份额，对本次授信额度大小的进行评价判断。 2、授信期限：结合客户经营的稳定和持续性以及外部环境的相对发展趋势，对额度授信有效期是否合适进行评价。 3、产品定价：注意风险与收益匹配，确定更能实现综合收益的定价。 4、产品组合及调剂原则：注意风险不扩大且合理为原则。,2019/10/2,12,授信用途合理性评价：结合客户的经营模式、资金结算方式以及融资特点，对各授信品种用途的合理性、合规性进行判断。固定资产贷款额度（包括存量及新增）用途应说明项目名称、投资管理批复情况、项目投融资情况、建设进度
7、、财务效益指标等。,2019/10/2,13,四、授信方案的基本要求,风险控制方案 是授信方案反映风险控制措施部分，通过对授信客户、授信业务品种等方面的风险披露和分析，制定客户支用授信额度的授信条件和监管措施要求，主要体现对授信业务风险控制的手段。由以下几方面构成： 1、主要授信风险：注意：从风险控制的视角出发，客观、全面地揭示风险，针对风险因素提出分散、转移、化解或减轻贷款风险的措施和建议。 2、授信使用的条件：前提和持续。授信条件应通过谈判与客户协商达成一致，其中可向客户公开、并用来约束客户的限制性条款应最终写入授信合同。授信条件设置应针对不同的风险提出相应的措施，原则上应简洁、合理、可行
8、并具操作性。 3、监管措施：授信监管措施主要是针对在授信后，经办行的内部风险管理措施,2019/10/2,14,授信使用的前提条件前提条件是针对客户制定的，支用授信时必须落实的先决条件，应针对客户的实际风险点提出。选择前提条件的原则包括：更能有效控制第一还款来源、更具担保能力、更具约束力、更具可执行性,2019/10/2,15,前提条件一般包括：（1）使用需满足的基本要求（2）担保措施（3）对第一还款来源的控制 （4）对企业经营行为的控制（5）其他前提条件,2019/10/2,16,（1）使用需满足的基本要求主要有：用途方面，用途要合法、合规，一般应有合法的法律文件（交易合同、政府批文等）。客
9、户资格方面，办理具体业务时客户主体应合法、合归，一般经营应在有效期内，相关资格应有效合法（营业执照、资质证等）。,2019/10/2,17,（2）担保措施担保的选择应具有五性：a、担保品或担保人的合格性b、担保能力的合理性c、担保的完备性d、担保的可控性e、担保的可执行性,2019/10/2,18,（3）对第一还款来源的控制主要有：账户管理， 包括开立账户（基本户、一般结算户）和承诺一定的结算比例。对特定收入来源的控制与监管，包括对退税款、政府拨款、租金、投资分红、资产变卖收入开立唯一账户等。对特定货物进行定向监控（如进口货物等）。,2019/10/2,19,（4）对企业经营行为的控制主要有：
10、贷前承诺，包括授信客户承诺、股东（实际控制人）承诺保护性条款 ，如对购买保险的要求，对汇率波动的要求等,2019/10/2,20,（5）其他前提条件结合客户的具体情况设置，如：或有负债；法律诉讼；资产要求及处置；筹资方案；关联交易等。,2019/10/2,21,除上述前提条件外，应根据客户性质和业务品种设置相应的前提条件。如：民营企业授信业务前提条件中一般应包括企业股东的个人连带责任担保。银团贷款，应在前提条件或持续条件中，单独列明银团贷款条件，并注明该部分条件是银团最终条件还是初步的意向性条件。,2019/10/2,22,授信品种部分相对固定的前提条件: 品种有固定资产贷款（房地产贷款）的前
11、提条件一般应包括：项目合法合规性；资本金（自有资金）比例要求；筹资要求等。 品种有流动资金贷款的前提条件一般应包括：借款用途监控类条件，如：本笔贷款用于借款人向xxx购买xxx（合同号xxx，合同金额）。具体担保措施（额度授信已明确可省）。 品种有表外业务的前提条件一般应包括：用途监控类条件；保证金比例，如：额度授信未明确规定相应保证金比例及其他担保要求的应在用款前提中予以明确。,2019/10/2,23,授信品种部分相对固定的前提条件: 品种有固定资产的贷前承诺建议增加：借款人承诺不得以项目再向其他金融机构融资，不得以项目所形成的有效资产为其他金融机构贷款设置抵押，不得对外提供担保。 品种有
12、房地产类贷款可考虑增加以下条件设置：借款人承诺项目主要按揭在我行办理，按揭份额不低于我行贷款占比. 借款人与我行签订账户监管协议，贷款将按项目进行封闭管理，按项目开发进度投入贷款，按项目销售进度回收贷款，当全部项目销售达到80%时，全额归还我行贷款。承建商承诺放弃项目建设工程款优先受偿权或者不以本项目工程款优先受偿权对抗我行债权。,2019/10/2,24,持续条件：就是在额度授信有效期内必须持续满足的授信条件。如在有效期内，客户实际经营状况不满足授信持续条件，经办行须立即冻结授信额度，并同时向经营主责任人和有权行信贷经营部门申请对该客户的还款能力进行重检，经经营主责任人书面签字和有权行信贷经
13、营部门书面确认持续条件违约对客户还款能力无实质性影响后，经办行可解冻额度，继续申请支用。总行直营客户的有权审核行为总行，非总行直营客户的有权审核行均为一级分行。,2019/10/2,25,选择持续条件的原则包括：更能体现客户正常经营特点、更能体现客户未来经营行为、更合理有效的控制及处置手段。持续条件原则上应设置控制及处置条款，即如果无法满足持续条件，我行应采取的防范措施。包括：回收已发放授信业务，减少授信额度、取消未发放额度的继续使用、暂停授信额度的使用，待指标符合要求后恢复额度、重新核定授信额度等。,2019/10/2,26,1、持续的评级水平：在额度授信有效期内，客户在我行的信用评级不低于
14、一定水平。 2、持续的资产负债率水平：在额度授信有效期内，客户的资产负债率不得高于一定水平。 3、持续的流动性水平：,2019/10/2,27,二、授信方案的基本要求,4、持续的或有负债水平：在额度授信有效期内，客户的或有负债/净资产或者或有负债总量不得高于一定水平。 5、持续的股权结构：在额度授信有效期内，客户应保持其股权结构或大股东不变化。 6、对长期投资的限制：,2019/10/2,28,7、对发行优先权债务的限制： 在额度授信有效期内，客户不得发行相对于我行授信业务具有优先权的债务。 8、其他条件：主要包括：持续的盈利水平（税前盈利/总资产）、持续的偿债水平（生息资产/EBITDA）、持续的流动性水平（流动比率）、持续的净资产规模、持续的保险受益人地位、对并购的限制、对举借短期或长期金融债务的限制、对出售资产的限制、对资产抵押。给其他金融机构的限制、对现金分红的限制等。 前七项持续条件必须填写，其他的授信条件根据实际情况填写。,2019/10/2,29,谢谢大家！,
