1、1市财政局廉政风险防控机制建设工作实施方案为深入贯彻中央建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要和建立健全惩治和预防腐败体系20082012 年工作规划，根据市委办公厅、市政府办公厅赣州市廉政风险防控机制建设实施意见（试行）文件精神和市纪委要求，积极推进财政系统惩治和预防腐败体系建设，认真落实党风廉政建设责任制，有效预防腐败，增强反腐倡廉工作实效，建立适合财政管理特点的廉政风险防控机制，有效防范廉政风险和管理风险，全面推进财政局党风廉政建设和机关效能建设的长效化、规范化、制度化。现制定如下实施方案： 一、指导思想以邓小平理论、“三个代表 ”重要思想为 指导，深入学习实践科学发展
2、观，按照省财政厅纪检组和市纪委关于党风廉政建设工作的部署和要求，紧密结合财政工作实际，深化“八项服务承诺” ，建立和完善具有 财政部门特点的廉政风险防控机制，全面推进市财政局党风廉政建设和反腐败工作，为全市财政系统履行职能，实现我市经济社会追赶与跨越发展提供坚强的保证。二、工作目标以科学发展观为统领，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，根据“三定” 方案工作 职能，明晰行政权力运行、监管和管理工作流程，查找各项工作职责范围内可能存在的廉2政风险和管理风险，有针对性地运用基础防控、分类防控、预警防控等有效措施，建立健全适合财政部门履职特点的风险防控管理体制机制，完善财政部门惩治和预
3、防腐败工作体系，最大限度的保护财政干部的履职安全，进一步提高依法行政、依法管理的能力，提高服务经济发展的水平，努力打造一支政治过硬，业务精通、廉洁高效的干部队伍。我们的目标是：忠诚履职，财政为民，我们的警言是：自律、自警、自励。三、活动范围财政局全体干部职工及下属单位工作人员参加，以制约和监督权力为核心，以权力运行轨迹为主线，从单位（科局室）和岗位（个人）两个层次，查找廉政风险点，采取有效的防控措施和运行机制，及时发现、有效化解廉政风险，最大限度地防止腐败行为的发生。四、组织实施廉政风险防控管理工作，要紧紧围绕各科室（单位）工作职责和个人工作岗位，结合财政工作要求和重点内容进行，把学习教育、查
4、找风险、建章立制、监督检查贯穿始终，整个活动分为学习动员、风险排查、预警防控、监督落实四个阶段。（一）学习动员阶段（2010 年 5 月 10 日-2010 年 5 月 20 日）成立“赣州市 财政局廉政 风险防控机制建设工作” 领导小组，领导小组下设办公室，统一组织开展财政局廉政风险防控机制工作，各科室（单位）、财政局机关和下属单位干部职工，要结合3深入学习实践科学发展观和开展“创业服务年” 活动,认真学习中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则、十七大和十七届中央纪委五次全会、第十二届省纪委七次全会及全国和全省财政反腐倡廉会议精神，以及有关法律法规、工作制度、工作纪律等。通过学习动员，切实提
5、高认识，统一思想，进一步明确开展廉政风险防控机制建设工作总体要求、充分认识开展廉政风险防控机制建设的重要性和必要性，切实增强做好廉政风险防控工作的自觉性和责任感，在全市财政系统营造人人讲服务、处处抓廉洁的浓厚氛围。（二）风险排查阶段（2010 年 5 月 21 日至 2010 年 5 月 30 日）1、风险等级划分原则。排查廉政风险和确定风险等级是开展廉政风险点防控机制建设工作的重要环节，是落实风险防控的基础工作，对于确保队伍廉政安全和监管安全起着警钟常鸣的作用，根据风险发生的机率大小和可能造成的危害程度高低，将单位（科室）风险划分为一、二、三级，将岗位（个人）风险划分为 A、B、C 级。（一
6、）一级风险（岗位 A 级风险）：是指履职中可能出现贪污、受贿、失职、渎职或滥用职权、玩忽职守，产生违法违纪或造成重大损失的行为。（二）二级风险（岗位 B 级风险）：是指履职中可能出现不认真履行或不正确履行职责，可能造成相关领导和直接责任人接4受党纪、政纪处分的行为。（三）三级风险（岗位 C 级风险）：是指履职中可能出现违反机关规章制度，工作管理制度、廉洁自律制度等内部规章制度，应当给予警告、诫免的行为。专项风险等级划分及评判标准参照单位（科室）风险等级划分。2、排查廉政风险。廉政风险是指党员干部在公务活动和日常生活中发生腐败行为的可能性以及这种腐败行为带来的严重后果。在排查风险的过程中，必须明
7、确容易发生腐败行为的具体方面和关键环节，即风险点。1）、查找风险。主要从单位（科室）、岗位（个人）和重点领域（专项）三个层面，采取自已找、群众评、组织定的办法和通过案件查处、财务审计、执法检查等专用监督渠道和手段，沿着权力运行的轨迹，突出重点领域、重点部门、重点环节，认真排查廉政风险。查找单位（科室）风险。结合工作特点和科室（单位）职能，重点查找在“ 三重一大 ”（重大事项决策、重要人事任免、重大 项目安排和大额资金使用）和工作流程、制度机制等方面容易产生腐败行为的风险内容及表现形式。查找岗位（个人）风险。结合工作岗位职能，重点查找个人在行政审批权、自由裁量权和现场即决权、内部管理权等过程5中
8、存在的风险内容及表现形式。重点对象为各级领导干部、基层单位负责人和重点岗位的工作人员。查找专项风险。专项风险，指涉及多个部门和行业或具有共性的重点领域、重点环节存在的廉政风险。重点查找容易导致违纪违法行为发生的风险因素、风险点及主要表现形式。每年根据实际情况确定若干专项风险查找内容。2010 年专项风险查找内容为市纪委明确的五大重点项目，即：围绕扩大内需，加强政府投资项目管理，确保中央和省、市各项重大决策部署落实到位；围绕依法行政，加强行政处罚自由裁量权监督管理，进一步规范行使自由裁量权的原则、程序、层级分类和裁量幅度；围绕廉洁自律，集中开展“小金库” 帐外 帐专项治理；围绕加强“一把手” ，
9、特 别是班子决策，加 强“三重一大”制度管理；围绕科技控权，充分发挥电子政务预防腐败的作用，积极探索利用科学技术手段约束公共权力的新方式新途径。2）确定等级。根据风险发生的机率大小和可能造成的危害程度高低，将单位风险划分为一、二、三级，将岗位（个人）风险划分为 A、B、C 级。3）登记建档。各科室（单位）将排查到的风险登记汇总，填写单位（科室）和岗位（个人）风险识别防控表（详见附件），以及重点领域环节风险防控登记表（详见附件），按照单位（科室）廉政风险、岗位（个人）廉政风险、专项廉政风险三类划分，建立台帐，形成风险信息档案库，实行集中规范管理。对于风险处置情6况，也要入库建档，以便掌握分析风险
10、防控态势。未确定为等级廉政风险的单位和岗位不列入档案管理。（三）预警防控阶段（2010 年 6 月 1 日至 2010 年 6 月 15 日）主要是根据排查到的廉政风险，分类梳理分析，制定廉政风险综合防控措施。按照“权力运行到哪里，风险防控措施就跟进到哪里” 的要求。着重从思想道德、制度规范、监督制约、外部环境影响等方面，找准抓住可能导致违纪违规和腐败行为发生的各种因素，有针对性地制定廉政风险防控措施，并根据风险因素的共同属性和风险类别的差异，分别采取基础防控、分类防控、预警防控的办法，形成基础、分类、预警“三位一体” 的防控体系。1、基础防控。各科室（单位）按照建立健全惩治和预防腐败体系的部
11、署要求，认真抓好教育、监督、制度、惩处四项常规工作，整合反腐倡廉要素资源，打牢廉政风险防控的紧实基础。A、教育防控。开展廉政风险防控专题教育，引导公务员和其他公职人员树立风险意识、廉洁意识和责任意识，增强反腐倡廉的主动性和坚定性，更加自觉地做到自重、自省、自警、自励。党员领导干部，要以加强党性修养和作风建设为重点，以贯彻落实廉政准则为突破口，强化党性观念，坚定理想信念，树立和弘扬优良作风，切实筑牢拒腐防变的思想防线。B、监督防范。突出风险防范，强化权力运行监控。加强领导机关、领导干部特别是各科室（单位）负责人对廉洁从政执行7情况的监督。加强对干部人事、财政资金拨付、政府采购、国有资产、重点工程
12、建设等领域和关键环节权力行使的监督，提高监督的整体效能。C、制度防范。针对风险点所暴露出的制度缺陷和漏洞，不断加强制度建设和推进改革创新，进一步完善、规范权力运行机制。重点完善党内民主制度、完善反腐倡廉工作机制和工作体制、深化财政体制改革以及推进公务卡、政府采购、财政电子化票据管理等财政各项改革和相关制度建设，从制度上防控廉政风险。D、惩处防范。抓好财政内部监督检查工作，认真处理监督检查中暴露出来的问题，寻求解决问题的办法，采取相应风险防范措施，避免类似问题再次发生。2、分类防控。围绕排查确定各类风险（风险点）和风险等级，有针对性地提出并推进防控措施，增强风险防控的实效性。针对单位（科室）风险
13、。着重围绕党政班子议事决策、干部人事管理、财务管理，研究制定具体防控措施和工作程序，尤其要结合单位（科室）主管业务的特点和规律，沿着工作流程，抓住权力行使的关键环节，采取严密的防控措施。针对岗位（个人）风险，由本人对照岗位职责要求和与业务工作相关的法规制度，提出风险防控的具体措施和办法，重点研究加强各科室（单位）负责人岗位廉政风险防控措施，认真贯彻执行中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则，细化“三8重一大”等重要 问题 的决策权、执行权制度，用制度制约自由裁量权过大、暗箱操作的问题。针对专项风险。根据每年确定的专项风险防控内容，结合各自业务工作实际，制订全方位和全过程防控措施，明确风险防控责
14、任和工作标准，形成专项廉政风险防控合力。以上各类风险防控措施，按照行政管理和干部管理权限建档备案。3、预警防范。预警防控，是廉政风险防控过程中一种贯穿始终的动态监测防控措施。把我局党风廉政预警机制与廉政风险防控机制有机结合起来，通过加强预警机制建设，形成我局反腐倡廉信息系统，根据预警信息反映的问题，观察各类风险点的动态，一旦发现风险苗头，及时向单位（科室）或岗位个人发出预警，运用督导、提醒、诫勉谈话、整改等超前处置措施，纠正工作中的失误和偏差，及时化解廉政风险。（四）监督落实阶段（2010 年 6 月 16 日至 2010 年 6 月 30 日）主要是建立各项防控措施的运行机制。廉政风险防范，
15、是一项长期的工作，廉政风险排查出来并建立了行之有效的防控措施后，关键在于防控措施的落实执行。1、领导体制和工作机制。市财政局廉政风险防控机制建设各项工作，是在市财政局党组领导下，由“ 赣州市财政局廉政风险防控机制建设工作” 领导小组领导下 组织实施。财政局主要领9导负总责，主管领导亲自抓，纪检组监察室负责协调推进，形成内外监督、多方联动、上下协同的领导体制和工作机制。2、廉政风险分级监控机制。一级廉政风险点由财政局党组成员、纪检组监察室重点监控，各职能科室（单位）按职责和风险点所在科室（单位）主要负责人共同监督管理。二级廉政风险点由财政局各分管领导和风险点所在科室（单位）主要负责人共同监控，各
16、职能科室（单位）配合，纪检组监察室随时监控。三级廉政风险点由风险点所在科室（单位）负责人或当事人的业务主管监控，每个干部职工共同参与监督。3、廉政风险检查考核机制。建立和完善廉政风险防控机制建设检查考核制度，通过信息监测、定期自查、上级检查、社会评议等方式，对廉政风险防范各项措施的落实情况进行考核评估。考核结果纳入财政局机关工作目标考评，作为财政局年终评先评优和提拔重用干部的重要依据。（四）廉政风险责任追究机制。按照干部职工对所在科室（单位）负责人负责，科室（单位）负责人对财政局分管领导负责，财政局分管领导对局长负责的办法，逐级签订廉政风险责任状。对制度不落实、防控措施不到位的责成整改，保证廉
17、政风险防控机制的有效运行。对不认真开展工作，不积极防控廉政风险，导致单位和岗位人员发生违纪违法案件的，按照党风廉政建设责任制有关规定，追究相关责任人的责任。（五）廉政风险修正优化机制。根据检查考核结果，奖优惩10劣，总结经验、纠正存在的问题。结合经济发展、财政工作重点的转变和预防腐败的新要求，对新出现的岗位廉政风险和履职过程中发现的新问题，及时制定和优化防控措施，形成廉政风险防控动态修正式机制，推进源头治腐工作向纵深发展。五、工作要求廉政风险防控是一项系统性工程，也是一项长期而艰巨的任务，工作涉及面广，要求高。各科室（单位）、各岗位工作人员，必须按照财政局开展廉政风险防控机制建设工作要求，认真
18、做好廉政风险防控各项工作。 （一）统一认识。实施廉政风险防控机制建设工作，是深入贯彻落实党风廉政建设责任制和实施纲要、廉政准则的新举措，对于从源头上防治腐败具有重要的现实意义，也是建设廉洁高效的财政干部队伍的有力举措。各科室（单位）要统一认识，消除各种错误观念和疑虑，积极推进廉政风险防控管理工作，不断开创我局党风廉政建设新局面。（二）加强领导。党风廉政风险防控机制建设工作，是一项系统工程，涉及面广、工作量大、标准高，须要全局干部职工共同努力才能做好。各科室（单位）要在财政局党组的领导下，按照领导小组的工作安排和贯彻落实党风廉政建设责任制要求，确保廉政风险防控管理工作有序推进。（三）严格管理。实施廉政风险防控机制建设工作，要把握重点，坚持把风险防控与建立健全惩治和预防腐败体系工作相
