1、企业利润分配方案和弥补亏损方案核准工作规范1. 目的依法依规履行出资人职责，确保企业国有资产保值增值，做好国资监管工作。2. 适用范围适用于区属国有企业的利润分配方案和弥补亏损方案核准工作。3. 职责3.1 产权管理岗负责受理申请资料,并进行初审。3.2 监事会主席（财务总监）岗负责行审核，并提出拟办意见。3.3 统评考核科科长负责复核。3.4 副局长负责复审。3.5 局长负责终审。4. 工作内容4.1 申请企业按内部会计控制制度及有关法律法规的规定作出决策，区属企业（被托管企业和被委托监管企业通过托管企业、受托监管企业提出申请）在进行实质性操作前提供以下资料，向国资局提出核准申请（若资料为复
2、印件，需加盖公章）。同时，登 录 国资监管信息系统进行登记。1. 核准申请文件；2. 利润分配或弥补亏损方案；3. 董事会同意上报方案的决议；4. 特殊情况可增减资料。4.2 受理产权管理岗对申请资料及电子信息进行初步审查。资料齐全的，将上述资料登记在文书领取通知单上，并将此单发放给企业；资料不齐全的，在 2 个工作日内通知企业补齐再予以受理。4.3 审核监事会主席（财务总监）岗对申请资料及初审意见进行审核。符合规范的，在 服务提供过程记录（重大事项核准呈批表）相关栏中拟出核准审核意见；若发现申办资料内容需要补正，填写补正资料通知书并送统评考核科科长复核。 （此环节 3 个工作日内完成）。4.
3、4 复核4.4.1 统评考核科科 长对申请资料及审核意见进行复核。符合规范的，在服 务提供过程记录（重大事项核准呈批表）相关栏中提出审核意见，并送副局长复审。 （此环节 3 个工作日内完成）。4.4.2 若资料不全，对补正资料通知书进行复核或填写补正资料通知书交产权管理岗, 由其一次性书面告知企业， 补正资料通知书应由企业领取人签收。在服务提供过程记录（重大事项备案呈批表）中填写通知发出和接收情况。 （此环节 3 个工作日内完成）4.4.3 向企业发出补 正资料通知书的，企 业应按 4.1 程序重办申办手续。4.4.4 统评考核科科长经 复核符合备案或不予备案要求的，在服务提供过程记录（重大事
4、项备案呈批表）上签署意见，并将上述资料送副局长复审。 （此环节 3 个工作日内完成）4.5 复审副局长对上述资料和复核意见进行审查，并在服务提供过程记录（重大事项核准呈批表）上签署复审意见，并将资料交给局长终审。（此环节 3 个工作日内完成）4.6 终审局长对上述资料进行终审，并在服务提供过程记录（重大事项核准呈批表）上签署终审意见，签发核准文件稿，并将上述资料退产权管理岗。 （此 环节 3 个工作日内完成）4.7 交付产权管理岗印发核准文件，通知企业持文书领取通知单，前来领取核准文件。 （此环节 1 个工作日内完成）4.8 质量监督下一环节监督上一环节的工作质量，上一环节不符合规范要求时，即
5、时填写工作流程偏差整改通知单或不合格服务评审处置表，交上一环节纠正后，经过下一环节验证确认已符合规范要求时，再继续进行下一步工作。4.9 电子信息审核及输入产权管理岗审核企业录入国资监管信息系统的电子信息，并将处理结果录入国资监管信息系统。4.10 归档产权管理岗将留存的资料收集整理，定期归档。5. 质量要求5.1 时限：各环节按规定时限执行。5.2 准确：资料与文件齐全、真实、适合，符合法规要求。5.3 态度：和蔼、耐心，不发生任何争执。5.4 公开：受理和办 事过程中应以口头或书面方式，清楚而全面地告知企业应知的事项。6. 相关文件6.1 中华人民共和国公司法（主席令第 16 号）6.2 企业国有资产监督管理条例（国务院令第 378 号）6.3 关于规范区属国有企业重大事项管理的通知（穗开国资委20051 号；穗开国 资委 200614 号；穗开国 资委20071 号）7. 记录表格7.1 服务提供过程记录（重大事项核准呈批表）7.2 文书领取通知单7.3 补正资料通知书7.4 工作流程偏差整改通知单7.5 不合格服务评审处置表
