1、 1第九章 国际贸易和国际资本流动一、国际贸易（一）国际贸易理论的演变1.绝对优势理论（熟悉）绝对优势理论是亚当斯密在 18 世纪提出的。绝对优势理论认为，各国在生产技术上的绝对差异导致在劳动生产率和生产成本的绝对差异，这是国际贸易和国际分工的基础。各国应该集中生产并出口具有绝对优势的产品，而进口不具有绝对优势的产品，其结果是可以节约社会资源，提高产出水平。2.比较优势理论（掌握）大卫李嘉图在 19 世纪初提出了比较优势理论。他认为，决定国际贸易的因素是两个国家产品的相对生产成本，而不是生产这些产品的绝对生产成本。只要两国之间存在生产成本上的差异，即使其中一方处于完全的劣势地位，国际贸易仍会发
2、生，而且贸易会使双方获得收益。英国劳动投入 葡萄牙劳动投入酒 100 90呢绒 100 60比较优势理论的基本原理：如果每个国家都出口本国具有比较优势的产品，则两国都可以从国际贸易中受益。3.赫克歇尔-俄林理论要素禀赋理论（掌握）要素禀赋是指一国所拥有的两种生产要素的相对比例。要素禀赋理论认为，各国的资源条件不同，也就是生产要素的供给情况的不同，是国际贸易产生的基础。根据赫克歇尔和俄林的理论，各国应该集中生产并出口那些能够充分利用本国充裕要素的产品，进口那些需要密集使用本国稀缺要素的产品。国际贸易的基础是生产资源配置或要素储备比例上的差别。4.规模经济贸易理论当代贸易理论，美国经济学家克鲁格曼
3、提出（掌握）用来解释相似资源储备国家之间和同类工业品之间的双向贸易现象。大规模的生产可以降低单位产品的生产成本。各国利用规模经济来生产有限类别的产品，同时通过国际贸易实现产品的流动，这样才能实现国际分工的规模效益，这是现代国际贸易的基础。【例 1多选题】（2007、2008 年）随着国际贸易理论的演变，当前主要的国际贸易理论有（ ）。 A.绝对优势理论 B.比较优势理论 C.要素禀赋理论 D.规模经济贸易理论 E.外贸依存理论答疑编号 2883090101正确答案ABCD【例 2单选题】（2008 年）各国应该集中生产并出口那些充分利用本国充实要素的产品，进口那些需要密集使用本国稀缺要素的产品
4、。这一结论依据的是（ ）理论。A.亚当.斯密的绝对优势B.大卫李嘉图的比较优势C.赫克歇尔-俄林的要素禀赋D.克鲁格曼的规模经济答疑编号 2883090102正确答案C【例 3单选题】（2010 年）解释相似资源储备国家之间和同类工业品之间的双向贸易现象的2理论是（ ）。A.斯密的绝对优势理论B.李嘉图的比较优势理论C.赫克歇尔-俄林的要素禀赋理论D.克鲁格曼的规模经济贸易理论答疑编号 2883090103正确答案D（二）影响国际贸易的因素（熟悉）影响出口贸易的因素 影响进口贸易的因素（1）自然资源的丰裕程度（1）一国的经济总量或总产出水平一国的经济总产出水平越高，经济总量越大，则进口贸易额就
5、越大（2）生产能力和技术水平的高低 （3）汇率水平如果一国货币对外贬值，将增加出口，同时也有利于增加本国旅游收入及其他劳务收入；反之则相反（注意书中关于汇率的说法比较混乱，有时是按直接标价法说，有时是按间接标价法说，关键注意本币是对外贬值还是升值）（2）汇率水平如果一国货币升值，则进口将增加，反之则相反（4）国际市场需求水平和需求结构 （3）国际市场商品的供给情况和价格水平的高低【例 1多选题】影响一国出口贸易的主要因素有（ ）A.自然资源的丰裕程度 B.生产能力和技术水平 C.汇率水平 D.国际市场需求水平和需求结构 E.经济总量和产出水平答疑编号 2883090104正确答案ABCD【例
6、2多选题】影响一国进口贸易的主要因素有（ ）A.经济总量和总产出水平 B.自然资源的丰裕程度 C.汇率水平D.国际市场商品的供给情况 E.国际市场商品价格水平的高低答疑编号 2883090105正确答案ACDE【例 3单选题】（2004 年）如果一国或地区的货币汇率上升，即对外升值，一般会导致（ ）A.本国出口增长 B.本国出口减少C.本国进口减少 D.本国旅游收入增加答疑编号 28830901063正确答案B【例 4单选题】（2005 年）如果一国货币汇率上升，即对外升值，就可能会导致（ ）A.本国旅游收入增加 B.本国旅游收入不变C.本国出口增加 D.本国进口增加答疑编号 28830901
7、07正确答案D（三）政府对进出口贸易的干预（掌握）政府对进出口贸易进行干预或限制的目的主要是为了保护国内产业免受国外竞争者的损害，维持本国的经济增长和国际收支平衡。对进口贸易的干预 对出口贸易的干预出口补贴关税限制（壁垒） 直接补贴 非关税限制（壁垒）进口配额制、自愿出口限制、歧视性公共采购、技术标准和公共卫生检疫标准间接补贴出口退税、出口信贷等【例 1多选题】政府干预对外贸易的目的是（ ）。A.保护国内产业 B.维持本国经济增长 C.实现国内充分就业 D.实现国际收支平衡 E.提高经济效率，促进资源优化配置答疑编号 2883090108正确答案ABD【例 2多选题】（2006 年）政府对进出
8、口贸易进行干预的手段包括（ ）。A.财务核算 B.关税壁垒 C.非关税壁垒 D.出口退税 E.出口补贴答疑编号 2883090109正确答案BCDE【例 3多选题】（2009 年）非关税壁垒包括（ ）。A.进口配额 B.直接补贴 C.自愿出口限制 D.歧视性公共采购 E.歧视性技术标准和卫生检疫标准答疑编号 2883090110正确答案ACDE【例 4单选题】（2007 年）在政府对进出口贸易的干预措施中，出口退税属于（ ）。A.直接出口补贴 B.间接出口补贴 C.直接进口限制 D.间接范围限制答疑编号 28830901114正确答案B【例 5单选题】（2009 年）政府鼓励出口的主要措施是（
9、 ）。A.出口退税 B.关税壁垒C.出口配额 D.非关税壁垒答疑编号 2883090112正确答案A答案解析政府干预出口贸易以刺激出口增加的主要措施是出口补贴，包括直接补贴和间接补贴。间接补贴包括出口退税、出口信贷等。（四）倾销与反倾销（2011 年新增）1.倾销的含义含义：出口商以低于正常价值的价格向进口国销售产品，并因此给进口国产业造成损害的行为。世界贸易组织（WTO）规定，确定产品正常价值可依据的标准：原产国标准；第三国标准；按照同类产品在原产国的生产成本，加上合理销售费、管理费、一般费用和利润确定。2.倾销的类型类型 解释掠夺性倾销 排除竞争对手后，再重新提高产品销售价格的行为持续性倾
10、销出口企业为长期占领市场，实现利润最大化而无限期地持续以低价向国外市场出口产品的行为隐蔽性倾销出口商按正常价格销售给进口商，进口商以倾销性低价在进口国市场抛售产品，亏损由出口企业补偿偶然性倾销 出口国国内存在大量剩余产品3.反倾销措施进口国可以采用反倾销措施，以保护国内产业不受损害。反倾销措施属于贸易救济措施，对倾销商品征收反倾销税。世界贸易组织规定，对出口国某一产品征收反倾销税必须符合以下要求：（1）该产品存在着以低于正常价值水平进入另一国市场的事实；（2）倾销对某一成员国的相关产业造成重大损失；（3）损害与低价倾销之间存在因果关系。二、国际资本流动（一）国际资本流动含义和类型（熟悉）国际资
11、本流动是指资本在国家之间或地区之间的转移。资本流动的内在动力：资本流动给流出国与流入国都能带来收益。国际资本流动的分类分类标准 分类结果长期资本流动：期限一年以上的资本流动或未规定使用期限的资本流动，包括国际直接投资、间接投资和国家贷款等时期的长短 短期资本流动：期限不超过一年的资本流动，包括国际证券投资和国际贷款等外国直接投资：直接投资要求拥有企业的所有权和经营管理权。按照国际货币基金组织的定义，国际直接投资应该拥有国外企业股权的 25%以上，而美国对国际直接投资的定义规定的标准为控制股权 10%以上资本流动方式 国际证券投资5国际贷款【例 1单选题】国际资本流动的内在动力是（ ）A.资本过
12、剩 B.资本不足C.给流入国和流出国都能带来收益 D.对偿债能力进行控制答疑编号 2883090113正确答案C【例 2多选题】国际资本流动从资本流动方式来分，可以分为（ ）。A.国际贷款 B.外国直接投资 C.国际证券投资D.长期资本流动 E.短期资本流动答疑编号 2883090114正确答案ABC（二）国际资本流动的动因一般来说，资本在国际间流动的主要动因是追求利润。具体包括：1.在不同国家或地区间的收益率的差异促使资本跨国流动，从收益率较低的地方向收益率较高的地方流动2.由于汇率变动产生的国际资本流动以及国际收支造成的国际资本流动3.由于各种风险因素造成的国际资本流动，如汇率风险、市场风
13、险4.由于其它因素造成的国际资本流动，如投机等（三）国际资本流动的影响熟悉资本流动对资本流入国和资本流出国的积极影响和消极影响。资本输入国 资本输出国积极影响 消极影响 积极影响 消极影响资本流入可以缓解本国资本的不足，促进本国经济增长和就业，同时也有利于资源的合理配置短期的资本流入容易造成本国货币金融秩序的混乱，并有可能引发金融危机资本的流出，可以为相对过剩的资本找到更为有利的投资场所，获得高额利润资本流入意味着本国外汇收入的增加，从而有利于平衡国际收支资本流入过多会加重外债负担，并有可能陷入债务危机资本流入还能够促进本国对外贸易的发展对长期投资如果利用不当，还可能成为资本输出国的附庸资本流
14、出会带动本国出口贸易的发展，扩大本国商品在外国的市场份额和占领世界市场长期过度的资本流出会导致资本输出国经济增长的停滞，并减少本国的就业机会熟悉干预的手段主要有：实行外汇管制；颁布专门的政策法规与条例；对偿债能力进行控制；制定财政政策和金融政策，利用政策手段对资本的国际流动加以控制。【例 1多选题】对资本流入国来说，资本流入可能带来的消极影响是（ ）。A.短期资本流入易造成国内金融秩序混乱B.加重外债负担 C.有可能引发债务危机和金融危机6D.对长期投资利用不当，还可能沦为资本输出国的附庸E.导致经济停滞，减少就业机会答疑编号 2883090115正确答案ABCD【例 2多选题】（2010 年
15、）通常情况下，政府对国际资本流动进行干预的手段包括（ ）。A.限制外资银行进入 B.实行外汇管制 C.实行固定利率制度D.颁布专门法律法规 E.对偿债能力进行控制答疑编号 2883090116正确答案BDE第十章 公共物品与财政职能第二部分 财政财政部分分为六部分内容： 1.财政基础知识。第十章 公共物品与财政职能 2.财政支出。 第十一章 财政支出 3.财政收入。第十二章 财政收入 4.政府预算。第十三章 政府预算 5.财政管理体制。第十四章 财政管理体制 6.财政政策。第十五章 财政政策第十章 公共物品与财政职能一、公共物品的定义及其融资与生产（新增）（一）公共物品及其特征公共物品：增加一
16、个人对该物品的消费，并不同时减少其他人对该物品消费的那类物品。如国防、航海中的灯塔等。“纯公共物品”的两大特征（掌握）消费上的非竞争性某种公共物品一旦被提供，增加一个人的消费并不增加任何额外成本，也就是增加一个人消费的边际成本为零。该特征强调了集体提供公共物品的潜在收益消费上的非排他性一种公共物品一旦被提供出来，要排除一个额外的消费者在技术上不可行，或者尽管技术上排他是可行的，但这样做的成本过高。该特征指出了通过市场机制提供公共物品的潜在困难非竞争性是主要特征，非排他性是派生特征（二）公共物品的需求显示私人物品的需求显示在商品和服务市场上，人们用出价多少表示对私人物品的需求强度和需求数量，私人
17、物品的需求显示是通过自愿的市场交易实现的公共物品的需求显示在现实生活中，人们通过政治机制显示对公共物品的需求，公共物品的需求显示是通过具有强制性的政治交易实现的现实生活中的决策机制往往是“多数决策规则”（“ 少数服从多数 ”）7（三）公共物品的融资与生产公共物品的供给包括两重含义：（1）公共物品的资金来源公共物品的融资；（2）公共物品的生产。（1）政府融资（强制融资）政府应作为公共物品供给的资金提供者，以强制税收的形式为公共物品融资。政府融资的缺点是难以满足社会成员对公共物品的多样化需求（2）私人融资（或自愿融资）私人融资的缺点是可能导致公共物品供给的数量不足和结构不平衡1.公共物品的融资（3
18、）联合融资常见的手段是政府以财政补贴和税收优惠等方式，鼓励私人机构提供公共物品（1）政府生产2.公共物品的生产（2）合同外包私人签约者可能是营利性机构，也可能是非营利性机构，不论性质如何，合同外包都是公共服务提供私有化的表现（四）公共物品供给的制度结构公共物品供给的制度结构：理性的社会成员利用其智慧，通过规则的创新，以获取来自公共物品交易的共同利益，并公正地分享收益和分担成本。公共物品供给的制度结构涉及四个方面内容（容易出多选题）（1）公共物品供给的决策制度公共物品供给制度结构的核心（2）公共物品供给的融资制度（3）公共物品供给的生产制度（4）公共物品的受益分配制度【例题单选题】公共物品供给制
19、度结构的核心是（ ）。A.公共物品供给的决策制度B.公共物品供给的融资制度C.公共物品供给的生产制度D.公共物品的受益分配制度答疑编号 2883100101正确答案A二、公共财政的基本职能在社会主义市场经济条件下，公共财政职能主要有：资源配置、收入分配、经济稳定和发展职能。（一）资源配置职能实现资源的优化配置1.资源配置职能的含义2.公共财政配置资源的范围公共财政配置资源范围的大小取决于政府职能范围的大小。主要是市场失灵而社会又需要的公共物品和服务的领域。在市场经济条件下，财政配置的范围包括：（1）满足政府执行职能的需要；（2）市场不能有效提供而社会又需要的准公共物品和服务的支出；（3）对社会
20、资源配置的引导性支出。3.公共财政配置社会资源的机制和手段（1）根据政府职能的动态变化确定社会公共需要的基本范围，确定公共财政收支占国内生产总值的合理比例，从总量上实现高效的社会资源配置原则；8（2）优化财政支出结构；（3）为公共工程提供必要的资金保障；（4）通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式，引导和调节社会投资方向，提高社会整体投资效率；（5）通过体制、机制改革，提高财政自身管理和运营效率。【例 1单选题】财政资源配置职能范围的大小取决于（ ）。A.财政收入的多少B.财政支出的多少C.政权机关的设置D.政府的职能范围答疑编号 2883100102正确答案D 【例 2多选题】（2010
21、 年）下列领域中，属于公共财政应当发挥职能作用的有（ ）。A.环境保护B.食品加工C.义务教育D.卫生防疫E.国防建设答疑编号 2883100103正确答案ACDE （二）收入分配职能1.收入分配职能的目标实现公平分配2.财政实现收入分配职能的机制和手段（1）根据市场和政府的职责分工，明确市场和政府对社会收入分配的范围和界限；（2）加强税收调节，如企业所得税、个人所得税、遗产税和资源税；（3）发挥财政转移支付作用； （4）发挥公共支出的作用。【例 1单选题】收入分配职能的目标是A.实现按劳分配B.完善收入体制C.实现共同富裕D.实现公平分配答疑编号 2883100104正确答案D 【例 2多选
22、题】（2005 年）财政实现收入分配职能的手段主要是（ ）。A.税收B.转移支付C.公共支出D.国债E.财务管理答疑编号 2883100105正确答案ABC 【例 3多选题】（2007 年）下列实现公共财政职能的手段中，属于实现收入分配职能的手段有（ ）。 9A.征收企业所得税B.征收遗产税C.开征资源税调节自然资源形成的级差收入D.征收个人所得税E.优化财政支出结构答疑编号 2883100106正确答案ABCD （三）经济稳定和发展职能1.财政经济稳定职能主要包括实现充分就业、稳定物价水平和国际收支平衡2.财政实现经济稳定和发展职能的机制和手段（1）通过财政政策和货币政策的协调配合，推动社会
23、总供求的基本平衡，保证物价和经济发展的稳定，实现充分就业和国际收支平衡。（2）通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等，调节社会投资需求水平，影响就业水平，使经济保持一定的增长；通过财政直接投资，调节社会经济结构，调节社会有效供给能力。（3）通过税收等调节个人消费水平和结构。（4）财政加大对节约资源、能源和环境保护的投入，加大对科技、文化、卫生、教育事业的投入，完善社会保障制度等，实现经济和社会的协调健康发展。【例 1多选题】财政经济稳定职能主要包括（ ）。A.扩大社会总需求B.扩大社会总供给C.实现充分就业D.稳定物价水平E.国际收支平衡答疑编号 2883100107正确答案CDE 【例 2多选
24、题】（2009 年）公共财政的基本职能有（ ）。A.稳定价格B.配置资源C.分配收入D.稳定和发展经济E.平衡国际收支答疑编号 2883100108正确答案BCD 【例 3单选题】（2009 年）我国中央财政不断加大对中西部地区财政转移支付力度，逐步缩小地区间基本公共服务差距，这是公共财政履行（ ）职能的体现。A.经济发展B.经济稳定C.市场维护D.收入分配答疑编号 2883100109正确答案D三、公共选择与政府失灵（新增）（一）公共选择公共选择可以定义为对非市场决策的经济学研究。公共选择是关于“政府失灵”的理论，它分10析的是政治场景和公共选择中的个人行为。公共选择三大理论基石：（掌握）（
25、1）个人主义方法论人们只能通过对个人及其行为的理解来理解社会 （2）经济人假设政治人必定在政治场景的特定激励和约束下，调整自己的行为，以谋求自我利益最大化，而不是公众利益最大化 （3）作为一种交易的政治过程政治过程可以看作是一种个人之间的交易网络 （二）政府失灵及其表现形式 （1）理性的无知理性的选民由于不指望自己的一票能够影响选举结果，因而没有动力花费时间和成本去搜寻有关选举的信息1.选民“理性的无知”与“理性的非理性” （2）理性的非理性由于手中的一票对于选举结果无足轻重，即使拥有必要的信息，选民也不愿意投入精力和时间，他们不会好好利用这些信息2.政治家（政党）选票极大化为了获得私利和再次
26、当选，政治家必须追求尽可能多的选票，而只有符合中间选民偏好的纲领或提案，才能有助于实现选票极大化的目标。一味迎合中间选民的利益，必然导致少数派社会成员的利益和诉求被忽视，有违社会公正原则3.投票循环投票循环又称“孔多塞悖论”所有的投票规则都是有缺陷的，除非通过某种方式武断地决定胜出方案，否则民主投票将没有任何结果（1）官僚在给定需求约束和成本约束条件下，最大化本部门预算4.官僚体系无效率 （2）官僚机构（行政部门及其公务人员）负责生产某种公共物品与服务，以与其服务对象（立法机构或其中间投票人）的预算拨款相交换5.利益集团与寻租 【例 1多选题】公共选择的理论基石包括（ ）。A. 个人主义方法论B.作为一种交易的政治过程C.官僚体系无效率D. 投票循环E.经济人假设 答疑编号 2883100110正确答案ABE【例 2多选题】政府失灵主要有（ ）表现形式。A. 个人主义方法论B.政治家（政党）选票极大化C.官僚体系无效率D. 投票循环E.利益集团与寻租 答疑编号 2883100111正确答案BCDE
