1、1流动资金贷款实施细则题库一、填空（21 题）1、贷款人开展流动资金贷款业务应当遵循（依法合规）、 （审慎经营）、 （平等自愿）、 （公平诚信）的原则。2 流动资金贷款项目的选择必须符合（国家产业政策）和（金融政策）。3、贷款人应合理测算借款人（营运资金需求），审慎确定借款人的（流动资金授信总额）及具体借款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。4、贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的（统一授信管理），并按区域、行业、贷款品种等制度建立流动资金贷款的（风险限额管理制度）。5、贷款人应建立完善（内部评级制度），采用科学合理的评级方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。
2、6、流动资金贷款不得用于（固定资产）、 （股权）等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。7、借款人应在贷款人营业网点开立（基本账户）或(一般存款户)，自愿授受贷款人信贷监督和结算监督；8、流动资金贷款种类按贷款期限划分可分为（临时流动资金贷款）、短期流动资金贷款、中期流动资金贷款。9、流动资金贷款种类按贷款周转划分可分为（一般流动资金贷款）、（流动资金循环贷款）。10、流动资金贷款分为（信用贷款）和（担保贷款）。211、办理抵押贷款，要根据抵押物评估值的不同情况，合理确定贷款抵押比例，抵押物评估变现值不得低于贷款额的（1.5）倍。12、办理质押贷款，质押物变现值不得低于贷款额度的（1.
3、5）倍，权利质押凭证面值不得低于贷款额度的（1.2）倍。13、贷款调查应本着（双人经办）的原则，为该客户指定一名主办（A）信贷人员和一名 协办（B）信贷人员，按 AB 制方式，对贷款客户进行考察。14、尽职调查人员应对调查报告内容的（真实性）、 （完整性）和（有效性）负责。15、贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其（营运资金需求）。16、贷款人应按照（审贷分离）、 （分级审批）的原则，建立规范的流动资金贷款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性。17、贷款人参与贷款合同商谈的人数至少在（两人）以上。18、贷款人可以要求借款人、担保人到
4、有关保险机构办理相关保险，保险期不得短于贷款主合同履行期限，保险金额不得低于（贷款抵押物评估价值），保险合同及保险单中应当注明出险时（贷款人）为保险赔偿金的第一受益人。19、采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途，审核借款人提供的支付申请所列（支付对象）、 （支付金额）等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。20、贷款发放后，贷款人应及时对贷款进行（首次跟踪检查），此后至少（按季）进行现场检查。21、流动资金贷款需要展期的，借款人应在贷款到期（前 15 日）3向贷款人提出书面申请。二、单选（16 题）1、贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的（B），并按照合同约定的方式对贷款
5、资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。 （ ）A、担保条件 B、提款条件 C、使用条件 D、还款方式2、采用贷款人受托支付的，贷款人应在（A）审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件。A、贷款资金发放前 B、贷款资金支付时 C、贷款资金支付后 D、贷款调查时3、流动资金贷款不得用于（A）等投资。A、固定资产、股权 B、合理进货支付货款 C、承付应付票据 D、房地产材料供应商4、流动资金贷款需求量应基于（C）来确定。A、借款人提出的请求 B、借款人日常经营所需的营运资金 C、借款人日常生 产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）。D、借款人的需要5、流动资金贷款
6、未按照约定用途使用，借款人应承担（C）责任。A、侵权责任 B、赔偿责 任 C、违约责任 D、经济责任6、流动资金贷款贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金（C）支付给符合合同约定用途的借4款人交易对象。A、直接划到借款人交易对象的账户 B、不经过借款人账户C、通过借款人账户D、通过借款人交易对象要求的账户7、流动资金贷款对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其（ C） 。A、破产重组 B、并 购重组 C、贷款重组 D、协商展期8、流动资金贷款需要展期的，贷款人应审查（B）。A、借款人的信用状况 B、贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需求C、
7、借款人的 实际需要 D、借款人的经营能力9、贷款人应建立和完善（D），采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。A、风险评价制度 B、风险监测制度 C、授信制度 D、内部评级制度10、贷款人用根据（C）合理设定流动资金贷款的业务品种和期限，已满足借款人生产经营的资金需求，实现对贷款资金回笼的有效控制。A、借款人还款意愿 B、借款人的信用等级C、借款人生 产经营的规模和周期特点 D、借款人的净利润11、流动资金贷款风险管理的核心要求是（D）。5A、贷款人受托支付 B、面谈面签 C、完善 贷款合同管理 D、合理确定流动资金贷款需求12、实行贷款人受托支付方式的贷款资金原则上
8、应在（A）通过借款人账户支付给借款人交易对手。 A、贷款发放当天 B、贷款发放两天内 C、贷款发放后 1 周内 D、没有明确的时间限制13、贷款人应将流动资金贷款纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信管理，并按区域、行业、贷款品种等维度建立( B )。 A、风险垂直管理制度 B、风险限额管理制度 C、授信风险责任制 D、风险识别与评估机制14、贷款人应建立完善的（ B ），落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。 A、激励约束机制 B、风险评价机制C、报告和纠正机制 D、贷款操作规范 15、 以下关于额度计算的公式哪个是正确的（ B ）。A、新增流动资金贷款额度=营运资金量-
9、 借款人自有资金- 现有固定资金贷款-其他渠道提供的营运资金。B、新增流 动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金。C、新增流 动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金中用于固定资产投资以外的部分-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金。 D、新增流动资金贷款额度= 营运资金量- 借款人自有6资金-现有流 动资金贷款。16、估算新增流动资金贷款额度时，扣除项不包括（ A ）。A、应收账款 B、借款人自有 资金 C、其他融 资 D、现有流动资金贷款 三、选择题（20 题）1.流动资金贷款管理暂行办法制定的法律依据有哪些？答案：AC A.中华人民共和
10、国银 行业监督管理法B.中 华人民共和国公司法C.中 华人民共和国商业银行法D.中华人民共和国人民 银行法2.流动资金贷款管理暂行办法中规定，贷款人在完善内部控制机制方面，应做到哪几点？答案：ABCD A.实行贷款全流程管理B.全面了解客户信息C.建立流动资 金贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制D.将贷款管理各环节 的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制3.流动资金贷款不得用于哪些用途？答案：ABCA.土地收购、整理和储备B.投 资 水电 站建设项目 C.企 业 增资7D.购买原材料4.流动资金贷款申请应具备什么条件？答案：ABD A.借款用途明确、合法 B.借款人信用状况
11、良好，无重大不良信用记录C.符合国家有关投资项目资本金制度的规定D.借款人具有持续经营 能力5.流动资金贷款管理暂行规定借款人的主体资格要求包括哪些内容？答案：ABC A.企业法人依法办理工商登 记，取得 营业执照和有效年检手续B.事 业 法人依照 事业单位登记管理条例的规定办理登记备案C.特殊行业须 持有相关机关颁发的营业或经营许可证D.个人应为具有完全民事行 为能力的中国公民或符合国家有关规定的境外自然人6.流动资金贷款管理暂行办法中规定，贷款人不得有哪些行为？答案：AD A.制订不合理的贷款 规模指标B.对 于不良贷款进行重组C.市 场 化竞 争D.突击放贷7.根据流动资金贷款管理暂行办
12、法规定，贷款人的贷款审8批流程和权限应当遵循什么原则？答案：AC A.审贷分离B.诚 信申 贷C.分 级审 批D.贷放分控8.按照办法规定，借款人营运资金需求的测算要素包括哪些？答案：ABD A.借款人经营规模和 业务特征B.应 收 账款和存 货C.固定资产 折旧D.资金循环周期9.按照流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人与借款人签订的流动资金借款合同应明确约定那些条款？答案：ABD A.贷款金额、期限B.利率、用途C.借款人财务 指标D.支付和还款方式10.按照流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人与借款人签订的流动资金借款合同中有关支付条款的约定，应包括以下哪些内容？答案：ABCD A.贷款
13、资金的支付方式和 贷款人受托支付的金额标准；B.支付方式变更及触发变更条件；9C.贷 款 资金支付的限制、禁止行为；D.借款人应及时提供的 贷款资金使用记录和资料。11按照办法关于合同的有关规定，借款人方面发生何种重大事项需事前征得贷款人同意？答案：ABCDA.合并B.股 权转让C.实质性增加 债务融资D.对外投资12.按照办法规定，贷款人应要求借款人在合同中对贷款相关的重要内容作出承诺，内容包括以下哪项？答案：ABCD A.发生影响其偿债能力的重大不利事 项及时通知贷款人B.及 时 向贷 款人提供完整、真实、有效的材料C.配合贷款人 对贷款的相关检查； D.进行合并、分立、股权转让、对外投资
14、、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。13.根据办法规定，贷款人应通过哪些支付方式对贷款资金的支付进行管理与控制？答案：AC A.贷款人受托支付B.第三方受托支付C.借款人自主支付D.贷款人自主支付14.按照办法规定，贷款人应根据借款人的哪些情况合理约10定流动资金贷款支付方式及贷款人受托支付的金额标准？答案：ABCD A.行业特征B.经营规模C.管理水平D.贷款业务品种。15.流动资金贷款支付过程中，借款人信用状况下降、主营业务盈利能力不强、贷款资金使用出现异常的，贷款人应采取何措施。答案：ABC A.与借款人协商补充 贷款发放和支付条件 B.根据合同约定变更贷款支付方式C.停止
15、贷款 资金的发放和支付D.要求借款人清产核 资16.按照办法规定，流动资金贷款具有以下何种情形，原则上应采用贷款人受托支付方式。答案：AC A.与借款人新建立信 贷业务关系且借款人信用状况一般B.单 笔支付超过借款合同金额 30%的C.支付对象明确且 单笔支付金额较大D. 单笔支付超过 500 万元17.针对借款人经营、管理、财务及资金流向等重大预警信号，贷款人可根据合同约定采取哪些措施防范化解贷款风险？答案：AC 11A.提前收贷B.停止放贷C.追加担保D.以上都不是18.按照流动资金贷款管理暂行办法规定，为维护贷款人债权， 贷款人可根据法律法规规定和借款合同约定，参与借款人何种重要活动？答
16、案：ABD A.借款人大额融资B.资产出售以及兼并、分立C.更 换 高管 层D.破产清算19.对流动资金贷款形成不良贷款的，贷款人应当采取何种措施？答案：ABD A.应对不良贷款进行 专门管理.B.及 时 制定清收或 盘活措施。C.报监管部 门同意后办理借新还旧D.借款人确因暂时经营 困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与借款人协商进行贷款重组20贷款人违反流动资金贷款管理暂行办法规定的哪些情形时，中国银行业监督管理委员会可采取中华人民共和国银行业监督管理法第三十七条规定的监管措施？答案：ABCD A.流动资金贷款业务 流程有缺陷的；12B.未将贷款管理各 环节的责任落实到具体部门和岗位的；C
17、.贷 款 调查 、风险评价、贷后管理未尽职的；D.对借款人违反合同 约定的行为应发现而未发现，或虽发现但未及时采取有效措施的。四、判断题(38 题)1.贷款人应在借款合同中与借款人明确约定流动资金贷款的金额、期限、利率、用途、支付、还款方式等条款。答案：对2. 贷款人应根据借款人的行 业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。答案：对3.企业资金一时周转不开，可以使用流动资金贷款满足项目建设中的临时性资金需求，符合流动资金贷款管理暂行办法有关流动资金贷款用于借款人日常生产经营周转目的的要求。答案：错 流动资金贷款只能用于借款人
18、日常生产经营周转为目的的要求，不能用于项目建设4.流动资金贷款管理暂行办法中对尽职调查的要求规定，贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，如借款人规模较小或信用等级较高时，也可仅采取非现场方式履行尽职调查责任。13答案：错“贷款人应 采取现场与非 现场相结合的形式履行尽 职调查，形成书面报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。 ”5.贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。答案：对6.审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批。答案：对 7.贷款人应和借款人及其他相关当事人签订书面或口头的借款合同及其他相关协议。答案
19、：错“贷款人应 和借款人及其他相关当事人 签订书 面借款合同及其他相关协议，需担保的应同时签订担保合同。 ”9.按照流动资金贷款管理暂行办法关于合同的有关规定，发生影响借款人偿债能力的所有不利事项时，均应及时通知贷款人。答案：错 “发生影响 偿债能力的重大不利事 项时及 时通知贷款人”10.贷款人和借款人应在贷款合同中约定，贷款人有权根据借款人资金回笼情况提前收回贷款。答案：对1411.贷款人应设立相应的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核，该部门或岗位是否独立，由贷款人根据实际业务需要确定。答案：错 “贷款人应设 立独立的 责任部门或岗位,负责 流动资金贷款发放和支付审核。 ”12 贷款人
20、在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。答案：对13 按照办法规定，在流动资金贷款合同中应约定专用存款账户， 贷款发放和支付应通过该账户办理。答案：错流动资金贷款管理暂行办法中没有规定14.采用借款人自主支付的，贷款人应要求借款人不定期汇总报告贷款资金支付情况。答案：错“用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同 约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况， ”15.流动资金贷款管理暂行办法中规定，贷款人应通过借款合同约定，要求借款人指定专门资金回笼账户并及时提供该账户资金进出情况。15答案：对 16.贷款人必
21、须根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。答案：错贷款人可根据借款人信用状况、融资情况等，与借款人协商签订账户管理协议，明确约定对指定账户回笼资金进出的管理。17.流动资金贷款管理暂行办法要求，贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。答案：对18.流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。答案：对19.对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算
22、值。答案：对20.贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，授信总额可适当超过贷款人实际需求。答案 ：错“贷款人应 合理测算借款人 营运资金需求， 审慎确定借款人16的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。 ”21.贷款人应根据经济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和突击放贷。答案：对22.流动资金贷款除用于股权投资外，不得用于固定资产投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。答案 ：错“流动资金 贷款不得用于固定 资产、股权
23、等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。 ”23.贷款人应建立完善的风险评价机制，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。答案 ：对24. 贷款人 应建立和完善内部 评级制度，采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。答案:对25.贷款人受托支付是指贷款人根据贷款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给借款人指定的交易对象。答案 ：错“贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申 请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人17交易对象。 ”26.贷款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户
24、后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。答案 ：对27.与借款人新建立信贷业务关系且信用状况一般的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式。答案 ：对28.如果支付对象明确且单笔支付金额较大，则该流动资金贷款可以采用借款人自主支付方式。答案 错支付对象明确且单笔支付金额较大，原则上应采用贷款人受托支付方式29.对确实无法收回的不良贷款，贷款人按照相关规定对贷款进行核销后，应继续向债务人追索或进行市场化处置。答案 ：对30. 流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。答案：对31. 对集团 关联客户 ，可采用合并报表估算
25、流动资金贷款额度，纳 入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和可以超过估算值。18答案：错“对集团关 联客户，可采用合并 报表估算流 动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。 ”32. 对季节 性生产借款人，可按每年的 连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。答案：对33. 贷款人 应关注大 额及异常资金流入流出情况，加强对资金回笼账户的监控。答案：对34. 贷款人不能参与借款人大 额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动。答案：错贷款人应根据法律法规规定和借款合同的约定，参与借款人大额融资、资产出
26、售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动，维护贷款人债权。35. 流动资 金贷款需要展期的， 贷款人应审查贷款所对应的资产转换周期的变化原因和实际需要，决定是否展期，并合理确定贷款展期期限，加强对展期贷款的后续管理。答案：对36. 对借款人确因 暂时经营 困难不能按期归还贷款本息的，贷款人只能依法起诉。19答案：错对借款人确因暂时经营困难不能按期归还贷款本息的，贷款人可与其协商重组。37. 国务院依照流动资金贷款管理暂行办法的规定对流动资金贷款业务实施监督管理。答案：错中国银行业监督管理委员会依照本办法对流动资金贷款业务实施监督管理。38. 贷款人 应加强贷 款资金发放后的管理，应采取定期与不定期现场检查的方式监测款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。答案：错贷款人应加强贷款资金发放后的管理，针对借款人所属行业及经营特点，通过定期与不定期现场检查与非现场监测，分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况，掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素。
