1、江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要江苏澄星磷化工股份有限公司2010 年年度报告摘要1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。1.4 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。1.5 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。1.6
2、 公司负责人李兴、主管会计工作负责人赵江及会计机构负责人（会计主管人员）赵江声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况简介2.1 基本情况简介,股票简称股票代码股票上市交易所公司注册地址和办公地址邮政编码电子信箱2.2 联系人和联系方式,澄星股份600078上海证券交易所江苏省江阴市梅园大街 618 号,董事会秘书,证券事务代表,姓名联系地址电话传真电子信箱,夏奕峰江苏省江阴市梅园大街 618 号0510-806223270510-1,夏正华江苏省江阴市梅园大街 618 号0510-806223290510-,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要3 会计数据和业
3、务数据摘要,3.1 主要会计数据,单位：元 币种：人民币,2010 年,2009 年,本期比上年同期增减(%),2008 年,营业收入利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额总资产,2,499,993,775.3572,566,648.6448,422,566.7549,676,211.65479,941,923.842010 年末6,077,762,455.52,2,545,924,704.2881,148,847.8559,912,418.2427,584,531.88616,464,436.232009 年末5,610,93
4、7,231.04,-1.80-10.58-19.1880.09-22.15本期末比上年同期末增减(%)8.32,3,053,178,346.26186,354,497.00115,587,938.06115,207,549.151,021,956,639.872008 年末5,162,929,261.26,所有者权益（或股东权益） 1,567,223,357.51,1,528,571,054.47,2.53,1,474,969,011.63,3.2 主要财务指标,2010 年,2009 年,本期比上年同期增减(%),2008 年,基本每股收益（元股）稀释每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本
5、每股收益（元股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元股）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）,0.0740.0830.0763.133.210.742010 年末2.41,0.0920.1000.0423.991.840.952009 年末2.35,-19.57-17.0080.95减少 0.86 个百分点增加 1.37 个百分点-22.11本期末比上年同期末增减(%)2.55,0.1790.1940.1788.148.121.572008 年末2.26,2,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要扣除非经常性
6、损益项目,适用 不适用项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计3.3 境内外会计准则差异适用 不适用4 股本变动及股东情况4.1 股份变动情况表适用 不适用,单位：元 币种：人民币金额-11,259,579.397,523,775.931,337,444.501,344,248.42-199,534.36-1,253,644.90单位:股,本次变动前,本次变动增减（，）,本次变动后,数量,比 例（%）,发行新股,送股,公积金转股,其他,小计,数量
7、,比 例（%）,一、有限售条件股份1、国家持股2、国有法人持股,3、其他内资持股,138,815,496,21.31,138,815,496,21.31,其中：境内非国,有法人持股,138,815,496,21.31,138,815,496,21.31,境内自然人持股4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份,1、人民币普通股,512,655,596,78.69,188,188,512,655,784,78.69,2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他,三、股份总数,651,471,092,100,188,188,651,471,280,100,限售股份变动情
8、况表适用 不适用3,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要,4.2 股东数量和持股情况报告期末股东总数前十名股东持股情况,80,223,单位：股,股东名称江阴澄星实业集团有限公司,股东性质境内非国有法人,持股比例(%)26.22,持股总数170,826,693,报告期内增减,持有有限售条件股份数量138,815,496,质押或冻结的股份数量质押170,826,693,江苏红柳床单有限公司陈利蔡燕冬郭佳峰,境内非国有法人境内自然人境内自然人境内自然人,16.290.290.260.22,106,107,9211,8
9、88,5551,695,6651,450,094,+1,888,555+1,695,665+1,450,094,质押106,107,921,沈建金士平于玲艳刘善智王晓萍,境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人境内自然人,0.150.140.130.120.12,955,100940,528826,300800,000800,000,+955,100+940,528+826,300+800,000+800,000,0,0,前十名无限售条件股东持股情况,股东名称江苏红柳床单有限公司江阴澄星实业集团有限公司陈利蔡燕冬郭佳峰沈建金士平于玲艳刘善智王晓萍,持有无限售条件股份数量106,107,9213
10、2,011,1971,888,5551,695,6651,450,094955,100940,528826,300800,000800,000,股份种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,公司前十名股东中，持有有限售条件股份的股东之间无关联关系，其它上述股东关联关系或一致行动关系的说明股东未知其有关联关系或一致行动人关系。4.3 控股股东及实际控制人情况介绍,4.3.1,控股股东及实际控制人变更情况,适用 不适用4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍4.3.2.1 控股股东情况4,否,0,0,江苏澄星磷
11、化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要, 法人名称单位负责人或法定代表人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动4.3.2.2 实际控制人情况 自然人姓名国籍,李兴中国,单位：万元 币种：人民币江阴澄星实业集团有限公司李兴1989 年 11 月 7 日82,000贸易、实业投资和投资管理,是否取得其他国家或地区居留权李兴先生 1953 年生，大专学历，高级经济师。1984 年 12月起一直担任澄星集团法定代表人，1998 年 12 月起一直兼任本公司董事，其中 1998 年 12 月至 2001 年 3 月兼任澄星股,最近 5 年内的职业及职务,份总经理，1998 年 12 月至 2001
12、年 9 月兼任本公司董事长，现任中共澄星集团党委书记、澄星集团董事局主席兼总裁，,并担任中国石油和化学工业协会副会长、中国五矿化工进出口商会磷及磷制品分会理事长、中国洗涤用品工业协会常务理事，2006 年 9 月起任本公司董事长。4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图,李 兴,51%,澄星集团,26.22%,澄星股份,4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司适用 不适用5 董事、监事和高级管理人员,5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况,单位：股,姓名李兴陆宏伟蒋大庆,职务董事长副董事长董事、总经理,性别男男男,年龄584747,任期起始日期200
13、9 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日,任期终止日期2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日,年初持股数00,年末持股数00,报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）0012,是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴是是否,5,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要,傅本度周忠明钱钧王国尧沈国泉王荣朝刘伟东江国林江新华黄晓鸣夏奕峰赵江,董事董事董事、副总经理独立董事独立董事独立董事监事会主席监事监事副总经理董事会秘书财务总监,男男男男男男男男男男男男,50434364654537413
14、3423548,2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日2009 年 9 月 26 日,2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26
15、日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日2012 年 9 月 26日,000000000000,000000000000,001022205010810,是是否否否否是否是否否否,合计,61,董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：（1）李兴, 1953 年生，大专学历，高级经济师。1998 年 12 月起一直兼任本公司董事，其中 1998 年 12月至 2001 年 3 月兼任澄星股份总经理，1998 年 12 月至 2001 年 9 月兼任本公司董事长，现任中共澄星集团党委书记、澄星集团董事局主席兼总裁，并担任中国石油和化学工业协会
16、副会长、中国五矿化工进出口商会磷及磷制品分会理事长、中国洗涤用品工业协会常务理事，2006 年 9 月起任本公司董事长。（2）陆宏伟, 1964 年生，南京大学经济学硕士，高级经济师， 2002 年 9 月至今，任澄星集团常务副总裁；2003 年 9 月起任本公司董事；2004 年 4 月至今兼任江苏新亚化工有限公司董事长、总经理，2006 年 9月起任本公司副董事长。（3）蒋大庆, 1964 年生，南京大学经济学学士，加拿大 Guelph 大学营销学硕士。2001 年 9 月至 2006年 9 月任澄星集团副总裁，2006 年 9 月起任本公司董事、总经理。（4）傅本度, 1961 年生，大
17、专学历，高级工程师。2001 年 3 月至 2006 年 9 月任本公司董事兼总经理；2001 年 3 月起兼任澄星集团董事；2004 年 4 月起兼任江苏新亚化工有限公司副董事长；2006 年 9 月起任本公司董事。（5）周忠明, 1968 年生，研究生学历，会计师。2001 年 9 月至 2006 年 9 月，任本公司董事长，2001年 3 月起兼任澄星集团董事，2006 年 9 月起任本公司董事。6,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要,（6）钱钧, 1968 年生，美国马里兰大学 EMBA。2000 年 1 月至 2006 年 9 月任澄星集团总裁助理，2006,年 9
18、 月起任本公司副总经理，2009 年 3 月起任本公司董事。,（7）王国尧, 1947 年生，大专学历，经济师。2004 年 12 月至 2006 年 12 月任江阴市新国联投资发展有限公司董事长，现任江苏澳洋顺昌金属材料股份有限公司独立董事、江苏四环生物股份有限公司独立董事，2006 年 9 月起任本公司独立董事。,（8）沈国泉, 1946 年生，大专学历，中国注册会计师，中国注册资产评估师、经济师。现任江阴虹桥会计师事务所主任会计师、江南模塑科技股份有限公司独立董事，2006 年 9 月起任本公司独立董事。（9）王荣朝, 1966 年生，南京大学法律硕士，律师。2002 年起在江苏曹志才律
19、师事务所工作，现任江苏远闻律师事务所江阴分所律师、江南模塑科技股份有限公司独立董事，2006 年 9 月起任本公司独立董事。（10）刘伟东, 1974 年生，大专学历，助理经济师。2001 年 3 月至今任澄星集团董事局秘书、办公室主,任；2003 年 9 月起兼任本公司监事，2009 年 5 月起任本公司监事会主席。,（11）江国林, 1970 年生，大专学历，1999 年 12 月至 2006 年 1 月任江阴澄星日化有限公司五钠车间主,任，2006 年 2 月起任本公司生产部负责人，2006 年 9 月起任本公司职工代表监事。,（12）江新华，1978 年生，大专学历，2000 年 12
20、 月至 2006 年 1 月任澄星集团总裁办公室秘书，2006,年 2 月至今任澄星集团总裁办副主任，2009 年 5 月起任本公司监事。,（13）黄晓鸣, 1969 年生，大专学历，工程师。2001 年 3 月至今任本公司副总经理，兼澄星集团董事。（14）夏奕峰, 1976 年生，本科学历， 2001 年 9 月起任本公司证券事务代表、证券部副经理,2007 年 7,月起任本公司董秘。,（15）赵江, 1963 年生，大专学历，会计师、审计师、中国注册会计师。2002 年 3 月至今任本公司审计部经理，2003 年 9 月至 2009 年 6 月 24 日任本公司监事，2009 年 6 月
21、25 日起至今任公司财务总监。,6 董事会报告,6.1 管理层讨论与分析,1、报告期总体经营状况,报告期内，纵观国内外经济发展形势，既存在许多有利条件，也面临着诸多的风险和挑战。国家宏观调控围绕保增长、调结构和抑通胀展开，磷化工市场也随之跌宕起伏，五月份国家发布了针对黄磷等 8 个行业将继续实行差别电价政策，从而加快了对高能耗产业中落后产能的淘汰力度，导致黄磷价格较为稳定。但磷化工下游产品仍然产能过剩，竞争较为激烈，导致磷化工下游产品的价格回升力度不大，给公司经营业绩提升带来了一定压力。面对以上形势，公司坚持以科学发展观为指导，积极应对复杂多变的市场形势，及时理清思路，努力在节能减排、降本增效
22、、限制扩张性投资等方面下功夫、挖潜力，确保了公司总体经营平稳运行。,2010 年度，公司实现营业总收入 249,999.38 万元，比去年同期下降 1.80%；实现营业利润 6,355.26,万元，比去年同期增长 51.46%，实现净利润 7,236.93 万元，比去年同期增长 11.39%。,报告期内，公司节能减排能力显著提升，公司高效利用磷酸生产工艺反应热副产工业蒸汽项目、黄磷尾气净化发电项目、泥磷制酸项目与磷渣回收制酸等项目得到积极推进并取得一定实效。公司加速推进了,7,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要化工物流项目，购买了海轮，增加了铁路自备车和化工品储罐，初步形成了
23、公路、铁路、海运、长江船运为一体的现代化工物流业。报告期内，公司进一步强化内部管理，严格按照公司规范治理的要求，强化内控制度执行，严格预算管理，积极挖潜增效，推进公司全面持续稳健发展。2、公司主营业务极其经营状况分析,（1）主营业务分产品情况表,单位:万元 币种:人民币,分产品磷酸磷酸盐黄磷,营业收入140,615.3277,919.3125,322.36,营业成本116,278.7169,631.9920,256.70,营业利润率(%)17.3110.6420.00,营业收入比上年增减（）-0.54-15.56+50.26,营业成本比上年增减（）+0.84-16.30+35.19,营业利润率
24、比上年增减下降 1.13 个百分点增加 0.8 个百分点增加 8.91 个百分点,(2)主营业务分地区情况表,单位:万元 币种:人民币,国内国际,地区,营业收入155,977.3994,021.99,营业收入比上年增减()+6.93-13.52,3、报告期末公司资产负债表项目同比发生重大变动的说明,项目预付款项应收票据应收账款其他应收款存货在建工程长期待摊费用应付票据应付利息其他应付款长期应付款,2010 年度（元）389,133,120.00170,854,989.70211,974,163.7522,758,656.11868,727,555.02178,221,781.1921,775,
25、694.641,340,754,416.256,876,451.136,652,279.85184,316,529.83,2009 年度（元）544,675,659.97243,466,582.82158,399,625.6714,341,771.95575,190,241.45130,080,002.8443,287,718.62997,020,000.005,622,518.5411,184,624.36129,583,279.73,增减比例（%）-28.56%-29.82%33.82%58.69%51.03%37.01%-49.70%34.48%22.30%-40.52%42.24%,（
26、1）预付款项同比下降主要是因为报告期内预付材料款减少所致；（2）应收票据同比下降主要是因为报告期末票据结算量减少所致；（3）应收账款同比增加主要是因为报告期内业务扩大、赊销款增加所致；8,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要（4）其他应收款同比增加主要是因为报告期内民生租赁保证金增加所致；（5）存货同比增加主要是因为报告期内生产规模化、相应存货储备增加所致；（6）在建工程同比增加主要是因为报告期末项目未完工所致；（7）长期待摊费用同比下降主要是因为报告期内已摊销所致；（8）应付票据同比增加主要是因为报告期末银行承兑汇票增加所致；（9）应付利息同比增加主要是因为报告期内融资利率上
27、升所致；（10）其他应付款同比下降主要是因为报告期内已支付增加所致；（11）长期应付款同比增加主要是因为报告期内设备融资租赁款增加所致。4、报告期内公司资产减值损失、营业利润、利润总额等同比发生重大变动的说明,项目资产减值损失营业利润所得税费用营业外收入,2010 年度（元）3,536,670.8963,552,592.92197,343.7310,048,314.26,2009 年度（元）-4,726,516.6141,959,041.7616,180,639.1239,965,294.16,增减比例（%）174.83%51.46%-98.78%-74.86%,（1）资产减值损失同比增加主要
28、是因为计提坏账准备增加所致；（2）营业利润同比增加主要是因为报告期内产品毛利率提高所致；（3）所得税费用同比下降主要是因为报告期内递延所得税费冲减所致；（4）营业外收入同比下降主要是因为报告期内出口退税及政府补贴减少所致；5、报告期公司现金流量构成情况的说明,项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额,2010 年度（元）479,941,923.84-366,126,684.5895,231,007.41,2009 年度（元）616,464,436.23-285,373,621.37-109,841,328.20,增减比例（）-22.15%28.30%+
29、186.70%,(1) 经营活动产生的现金流量净额同比下降主要是因为报告期内支付原料款增加所致；(2) 投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为报告期内项目投资增加所致；(3) 筹资活动产生的现金流量净额同比增加主要是因为报告期内借款净增加所致。,6、公司主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩分析,（单位：万元）,主要产品,2010 年末,2010 年度,子公司名称,业务性质,注册资本,化工原料、日用化工,或服务,总资产,净利润,江阴澄星日化有限公司,磷酸盐类产品,19,000,84,302.36,-347.34,生产、销售9,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要磷化工原料
30、、产品生,云南弥勒县磷电化工有限责任公司,黄磷,4,600,44,436.00,4,418.96,产、销售煤、电、磷化工产品,云南宣威磷电有限责任公司,生产、销售,黄磷,62,365.40,161,593.91,5181.61,化工原料、化学危险,江苏兴霞物流配送有限公司,黄磷,2,000,67,732.88,-340.55,品经营,江阴澄星国际贸易有限公司,商品和技术贸易,磷化工产品销,1,000,34,630.88,-473.82,售6.2 采用公允价值计量的项目适用 不适用6.3 募集资金使用情况适用 不适用变更募集资金项目情况适用 不适用6.4 非募集资金项目情况适用 不适用6.5 董
31、事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明适用 不适用6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案适用 不适用2010 年度母公司实现净利润 5,117,141.69 元，加年初未分配利润 267,562,041.14 元，提取法定盈余 公 积 金 511,714.17 元 ， 扣 除 上 年 度 分 配 现 金 红 利 9,772,067.79 元 , 本 次 可 供 股 东 分 配 利 润262,395,400.87 元。截止 2010 年末，资本公积金余额 270,668,983.46 元。经公司董事会研究决定: 2010 年度拟以 2010 年 12 月 31 日公司总股本 65
32、1,471,280 股为基数,向全体股东每 10 股派发 0.1 元现金红利(含税)，资本公积金不转增股本。7 重要事项7.1 收购资产,适用 不适用,单位:万元 币种:人民币,交易对方或最终控制方,被收购资产,购买日,收购价格,是否为关联交易（如是，说明定价原,所涉及的资产产权是否已全,所涉及的债权债务是否已全,10,是,0,0,0,0,0,0,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要,则）,部过户,部转移,江阴黄田港仓储服务有限公司,仓储资产,2010 年 5 月 26 日,4,026.58,是，根据评估值协议定价,正在办理,江阴澄利散装化工有限公司,储罐资产,2010 年 5
33、 月 26 日,8,997.17,是，根据评估值协议定价,是,是,7.2 出售资产,适用 不适用,本年初起,单位:万元 币种:人民币,至出售日,是否为关,所涉及的,所涉及的,交易对方,被出售资产,出售日,出售价格,该出售资产为公司,出售产生的损益,联交易（如是，说明定,资产产权是否已全,债权债务是否已全,贡献的净,价原则）,部过户,部转移,利润,昆明路马企业管理咨询有限公司,公司持有东川澄星磷业有限公司 90%股权,2010 年 3月 16 日,4,087.31,否,是,是,7.3 重大担保适用 不适用公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）,担保对象-,发生日期-,担保金额-,担保类型-
34、,担保期限-,担保是否已经履行完毕-,是否为关联方担保-,报告期内担保发生额合计报告期末担保余额合计公司对控股子公司的担保情况,报告期内对控股子公司担保发生额合计报告期末对控股子公司担保余额合计,70,10070,100,公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）,担保总额担保总额占公司净资产的比例,70,10041.75%,公司违规担保情况为控股股东及公司持股 50以下的其他关联方提供担保的金额直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额担保总额超过净资产 50部分的金额违规担保总额11,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要7.4 重大关联交易7.4.1 与
35、日常经营相关的关联交易,适用 不适用,单位:万元 币种:人民币,关联交易方江阴澄星实业集团有限公司热电厂,关联关系母公司的全资子公司,关联交易类型购买商品,关联交易内容蒸汽,关联交易定价原则以市场价格为依据进行交易。,关联交易价格205 元/吨,关联交易金额554.54,占同类交易金额的比例(%)100,关联交易结算方式货币资金,江阴澄星实业集团有限公司热电厂,母公司的全资子公司,购买商品,电,以市场价 格 为 0.547 元/依据进 度行交易。,2600.96,9.36,货币资金,江阴澄星实业集团有限公司热电厂,母公司的全资子公司,购买商品,软水,以市场价格为依据进行交易。,5 元/吨,16
36、5.61,100,货币资金,参照当,云南省弥勒县雷打滩水电有限责任公司,母公司的控股子公司,购买商品,电,地水电市场价格，双方协商定,0.055 元/度,2111,7.6,货币资金,价。,江阴澄星实业集团有限公司热电厂,母公司的全资子公司,出租,出租土地,以市场价格为依据进行交易,5000元/亩,50,100,货币资金,7.4.2 关联债权债务往来适用 不适用7.5 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况适用 不适用7.5.1 截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案适用 不适用7.6 委托理财适用 不适用12,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年
37、度报告摘要7.7 承诺事项履行情况7.7.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项适用 不适用,承诺事项股改承诺,承诺内容在 2007 年度股东大会后十二个月不转让或上市交易本公司股份、二十四个月内通过证券交易所挂牌交易出售所本公司股份不超过公司总股本的,正在履行,履行情况,5%、三十六个月内通过证券交易所挂牌交易出售所持有本公司股份不超过公司总股本的 10%。7.7.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明适用 不适用7.8 重大诉讼仲裁事项适用 不适用7.9 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说
38、明7.9.1 证券投资情况适用 不适用7.9.2 持有其他上市公司股权情况适用 不适用7.9.3 持有非上市金融企业股权情况适用 不适用7.9.4 买卖其他上市公司股份的情况适用 不适用7.10 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否8 监事会报告8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见2010 年度，公司董事会严格按照股东大会决议要求，认真履行了各项决议，其决策程序符合公司法和公司章程的规定。公司按照审慎经营，有效防范化解资产损失风险的原则，已建立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总经理等高级管理人员执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
39、13,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见通过对公司财务制度执行情况和财务运行状况的检查，监事会认为公司财务制度健全，执行情况良好，公司财务运行正常；江苏公证天业会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害股东的权益或造成公司资产流失。8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意
40、见公司的关联交易公平，未损害公司利益。9 财务会计报告9.1 审计意见,财务报告审计意见,未经审计标准无保留意见,审计非标意见,审计意见全文苏公 W2011A 252 号江苏澄星磷化工股份有限公司全体股东：我 们 审 计 了 后 附 的 江 苏 澄 星 磷 化 工 股 份 有 限 公 司 (以 下 简 称 澄 星 股 份 )财 务 报 表 ， 包 括2010年12月31日的合并资产负债表及母公司资产负债表，2010年度合并利润表及母公司利润表、合并现金流量表及母公司现金流量表、合并所有者权益变动表及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务
41、报表是澄星股份管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。14,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判
42、断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为,澄星股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了澄星股份2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。,江苏公证天业会计师事务所有限公司,中国注册会计师中国注册会计师,柏凌菁相春奎,中国无锡
43、,二一一年三月二十四日15,江苏澄星磷化工股份有限公司 2010 年年度报告摘要9.2 财务报表合并资产负债表2010 年 12 月 31 日,编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司,单位:元 币种:人民币,项目,附注,期末余额,年初余额,流动资产：,货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用,
