1、老板，你的财产安全吗？,设立企业和家财间债务防火墙,在充满机遇的时代里，不管是专职还是兼职，人们总希望抓住机遇淘一把金。当市场迎来不景气时，各种潜藏的财务问题就会暴露出来。在家庭与企业之间，要不要像电脑一样，有一把保护伞，有一道防火墙呢？,案例一：一字之差引发的无限连带责任,李律师，某律师事务所合伙人。2006年里为某建筑公司担任债务官司的诉讼代理人，这位律师以委托人建筑公司为原告提起诉讼，要求被告偿还工程款500万。开庭后，法官经过审查，认为李律师把被告公司的名字写错，漏了一个字，这就相当于被告由甲变成乙。但是李律师坚持认为，不影响被告主体的混淆。法官让原告撤诉，可代理律师坚决不撤诉，于是法
2、官驳回了原告的起诉，认为告错了对象。李律师坚持认为法官的驳回是错的，他针对这份驳回提起了上诉。二审法院经过审查维持原裁定，这意味着李律师的较劲彻底失败，但此时一审二审程序加起来，一年多的时间过去了。当李律师想更正被告名字后重新起诉时，却发现诉讼时效已经过了。,案例一：一字之差引发的无限连带责任,由于已过诉讼时效，法院驳回了原告建筑公司追回欠款的请求，给原告造成了很大的损失。原告一怒之下就把这家律师事务所告上了法庭，所有的货款、利息再加上律师费用等共800万要求事务所赔偿。而该事务所的资产还不到一百万，由于律师事务所属于合伙企业的性质，决定了合伙人要对该企业的债务承担无限连带责任，这意味着不仅李
3、律师要倾家荡产，还连累其它合伙人的家庭都受到牵连。,案例二：一损俱损的夫妻共同债务,孙先生经营餐厅生意还不错，准备扩大店面重新装修，在预算后发现需借款100万。孙总以自己的名义向朋友借来了这笔钱，并用自己的名字签上了欠条，约定一年还款，同时还把家里房子也抵押给了朋友。餐厅翻新共用约90万，剩下的10万，孙先生交给妻子作家用。餐厅随后的生意并没有很大的发展，收入跟原来差不多。转眼一年就到了，孙先生凑了一下也只还上二十万。,案例二：一损俱损的夫妻共同债务,对于债权人来讲，如果到期未能还款，根据婚姻法规定，夫妻之间以一方名义对外所借的款项，首先推定是夫妻的共同债务。既然孙先生打了借条，这一百万变成了
4、夫妻共同债务，那就得用家庭财产来还款。（除非夫妻之间另外有约定，并且借出钱的人知道这个约定，才会由一个人来承担这个债务。）这样一来，企业的债务最后成了夫妻的债务。如果孙先生的朋友把他告上了法庭，一般情况下，法院都会判决这笔债务为夫妻共同债务，其家财将被强制执行。,案例三：投机取巧滥用法人人格,张老板注册了一家有限责任公司，注册资本高达4000万。由于资金不足，他采取了空手套白狼的方法，向朋友借来资金，在工商局注册成功以后，再把注册资金打回朋友的帐户。随后，张老板先后向银行贷款6000万。由于赶上通货膨胀等原因，导致其资不抵债。银行催款，张老板费尽周折只还了三千万。尽管银行把这家有限公司告上了法
5、庭，可张老板并不急，因为他从公司法律顾问那里了解到，根据公司法人人格独立制度，公司对银行的欠款，只需要用这家有限责任公司的全部资产来还，其它还不上的贷款也不会牵连到股东个人的。,当法院开始强制执行时，执行员发现他在工商注册资本4000万当中，抽逃了注册资本3000多万。法官认为：这种抽逃注册资本是一种滥用公司人格的行为，于是否定了其法人人格。公司的所有股东必须在抽逃注册资本的这个范围内，对判决中的银行债务承担还款责任。也就是说，张老板还有公司的其它股东必须用家庭财产来偿还公司对银行的欠款。最终张老板名下的银行存款还有八套房产全部被冻结。如果他在一定的时间内不还这个钱，这些存款、房产将被拍卖。公
6、司法中是规定有限责任公司的股东以自己的出资额为限承担法律责任，而公司以法人的全部财产承担无限责任。但在滥用公司人格特殊情况下，这种法人人格是要被否定的。,案例三：投机取巧滥用法人人格,通过以上几个案例，我们发现，如果家人在外作生意、发展企业，家里好象也并不安全，那么我们有没有办法提前作好防范准备呢？如何为家庭财产设立债务的防火墙呢？,一、谨慎选择企业形式,准备投资设立企业的之前，一定要弄清楚，不同的企业性质，存在着不同的法律风险。比如说家人打算作点小买卖，首先要考虑是注册一人独资企业呢，还是注册一人公司呢？它们之间是有区别的：,个人独资企业,法律要求个人承担无限的连带责任，因为它的风险很高，但
7、是它的优点是没有注册资本的限制。同时还要注意，注册个人独资企业的时候，如果你是以个人财产注册成立的话，那么将来你的个人财产可能会为企业债务承担无限连带还款责任。如果你是以家庭财产注册成立的话，那么你就将以家庭财产来承担这个风险责任。但是如果你注册时选择的是一人公司就不一样了。,一人公司,是新公司法确立之后产生的一种新的企业主体，它是一种有限责任，要求就是最低注册资本为10万元，并且一次出资到位。那相对来讲，个人独资企业和一人公司之间，你可能就会倾向于一人公司了。,合伙企业&有限责任公司,现实中，很多人选择朋友合伙做生意。这时就可以在合伙企业和有限责任公司当中来做选择。如果选择合伙企业，肯定风险
8、是要大一些的。因为所有的合伙人，承担的是无限连带责任。而对于有限责任公司，如果出资到位的话，只需要以出资为限，承担有限责任。无论借多少债都是公司承担责任。,有限合伙企业,在新的合伙企业法出来以后，合伙企业又出了新的形式，叫做有限合伙企业。它是法律上规定的一种特殊的合伙企业，它把合伙人分成两类：一类是叫做有限合伙人，有限合伙人只出资，不管具体经营管理，对企业的债务只承担有限责任；一类叫做普通合伙人，普通合伙人是具体经营管理企业的人，但是他对企业债务承担无限连带责任。这样的企业直接衍生出一种新的经营方式。,有限合伙企业,当投资者发现某个合伙企业有很好的前景，但是又不想承担过大的风险时，就可以选择做
9、有限合伙人，但是假如说投资者有技术、专利，又有很好的经营管理的经验，只是缺少资本，那就选择做普通合伙人，让别人为自己投资。,特殊的普通合伙企业,这是针对像律师事务所、会计师事务所、审计事务所，房地评估事务所等专业服务性极强的机构才允许选择的企业形式。在特殊的普通合伙企业中，如果个别合伙人因为故意或重大过失，造成了企业巨额债务的，法律规定由这个人合伙人自己担无限连带责任，其他合伙人都是承担有限责任。所以，从事专业服务的投资人，可以考虑选择这种特别的企业形式。,二、巧妙利用金融工具,1、信托的风险隔离机制 2、保险的财产转移功能 3、小心算后账的注册资本,1、信托的风险隔离机制,在法律上，信托财产
10、是一个被特别保护的财产。简单的说就是信托财产是一种司法机关都不能动的财产，即便你的企业破产，或者家庭有巨额的债务，信托财产也是不能被法院强行执行的，同时也不能作为破产财产清算。,有两种常用的信托：婚姻家庭信托和子女成长教育信托。婚姻家庭信托：作为一个企业的合伙人，对合伙企业债务要承担无限连带还款责任，这种责任对于一个家庭来说具有很高风险。合伙人就可以在企业正常运作的时候，把一部分家庭财产抽出来转为信托，可以指定受益人是他的妻子，父母或者孩子。这样，无论将来企业面临怎样的债务，这笔钱也是不能被债权人追偿或者法院执行的。,子女成长教育信托：面对庞大的家族资产，企业主就可以把一部分的企业资产转化为个
11、人财产之后，设立信托，指定子女为受益人，并且在信托合同中约定了信托财产收益的支付时间和支付方式。这样的话，如果他企业有风险、变动的话，最起码他的子女所需经费（教育经费，生活费，医疗保险费用等）都会长年受到保障，即使是家长意外去世，也不用担心孩子的未来经济保障。,人们还可以设立养老信托：为了防止自己将来不能够养老，就可以提前拿出一笔钱你和你的太太办理养老信托。也许用信托的收益就足以使家人养老了。,2、保险的财产转移功能,当为自己投保时，保单的现金价值不可能像信托财产那样不被司法机关强制执行。那么他的转移功能妙用体现在哪儿呢？主要是指投保人拿出的是自己的财产，但是受益人可以指定为第三人，这就实现了
12、人和财产之间的分离。原则上讲，企业有债务，不会影响保险合同的有效性。保险公司仍然会履行义务，仍然会对受益人按期支付指定的受益金。所以保险的这种功能，也属于一种提前防范。 在某种程度上，保险工具也实现了财产转移的功能。,3、小心算后账的注册资本,避免企业的注册资本抽逃。企业主需要小心合作伙伴的“好意”。比如说当注册企业的时候，要注册资本1000万，向你的合作伙伴“借”来资产应对“验货”。顺利只是一时的，除非你对自己企业经营特别有信心，否则，将来如果被查出抽逃资本的话，由于是用企业主个人的名义出资，那实际上就是企业主作为出资人抽逃注册资本。抽逃注册资本的结果，可不单单是法院司法可能判决企业主的家庭
13、承担连带还款责任，而且还面临工商机关大额的罚款，以及相应的刑事责任。,四、完善企业债务手续,如果企业需要融资借贷，一定要以企业的名义出具手续，不要以个人的名义打借条。正如案例二所举的例子，在为了公司借债的时候别闲麻烦，最好把公司的公章带去，打借条时把公司章盖上就会让企业主安心；如果从借款单位领取支票，哪怕自己就是企业的法定代表人，在签收时也填上是代企业收取。这样的话，将来还款责任就是企业的了。,五、夫妻约定确保最后隔离,夫妻财产约定也能起到对企业债务的隔离机制作用。夫妻财产约定就是约定各自的财产债务相分离。根据法律规定，只要这份约定向债权人公示过，那么债权人将来无论讨债多少钱，无论夫妻仍在婚内或者已经离婚，都只能找向他借钱的这一方要求还钱。这样一来，就能够保住家里一部分财产了。如果没有这个约定，即便是二人已经离婚，人家还是可以向两个人提起诉讼，即便是离婚10年了，任何一方有财产，也要马上还给债权人。,在资金流动频繁的今天，企业主们面临的不仅仅是市场带来的风险，更要面企业经营缺乏财富管理的技巧，而引发家庭财产的风险。任何资产隐患都会像电脑系统漏洞一样，在遭遇病毒时引发“千里之堤毁于蚁穴”的事故。建立一个企业和家财的防火墙势在必行。,谢谢,
