1、46七大职能部门平衡计分卡绩效指标市场系统 BSC 指标体系指标 衡量要素 指标名称 指标定义/衡量标准 设立目的 数据/证据 收集 备注组织增幅 销售额增长率 计 划 期 内 ， 分 别 按 订 货 口 径 计 算 和 按 销 售 回 款口径计算的销售额增长率 作为反映公司整体组织增幅和市场占有率提高的主要指标 财务部 暂按订货额及 回款额人均利润 人均销售毛利增长率 计 划 期 内 ， 产 品 销 售 收 入 减 去 产 品 销 售 成 本 后的毛利与营销系统平均员工人数之比 反映营销系统运行的效率 财务部、人力资源 部（配合） 暂 按 销 售 毛 利总 额 的 增 长 率财务表现/投入产
2、出成本控制 销售费用率降低率 计 划 期 销 售 费 用 支 出 占 销 售 收 入 比 率 的 降 低率反 映 销 售 费 用 投 入 产 生 销 售 收 入 的 效 果 ， 促 使 营 销 系 统 更 有 效 地 分 配 和 使 用 销 售费用财务部 暂 为 监测指标客户满意 客户满意度衡 量 客 户 对 公 司 形 象 、 产 品 、 服 务 、 接 待 及 员工 形 象 满 意 程 度 的 综 合 指 标 ， 衡 量 标 准 中 包 含有 关 营 销 系 统 的 用 户 投 诉 率 及 营 销 环 节 引 起的退货率以市场为牵引，提高客户满意度质量管理部（外部调查）顾客市场份额 市场占
3、有率 计 划 期 内 ， 按 某 一 产 品 计 算 的 销 售 额 占 该 产 品总 市 场 容 量 的 比 率 反 映 公 司 产 品 在 市 场 中 的 地 位 ， 促 使 提 高产 品 市 场 份 额 营销办（外部调查）暂 为 监测指标内部流程 渠道 销售网络覆盖率 相 对 目 标 市 场 而 言 ， 已 有 的 销 售 网 络 与 整 个 市场 的 销 售 网 络 的 比 率反 映 出 本 公 司 的 市 场 潜 力 或 市 场 工 作 的缺 陷 市场营销部组织学习 人力资源 营销队伍的实力 对 营 销 队 伍 的 人 员 规 模 、 结 构 、 水 平 、 学 习 能力 等 方 面
4、 的 综 合 评 价 反 映 营 销 实 力 ， 促 使 营 销 方 面 人 力 资 本 的增 值 人力资源部47组织气氛 部门员工士气 员 工 对 管 理 者 、 管 理 体 制 、 工 作 环 境 等 方 面 的综 合 满 意 程 度 直接反映部门的工作效率 人力资源部研发系统 BSC 指标体系指标 衡量要素 指标名称 指标定义 设立目的 数据/证据 收集 备注专利数量 年度内专利申报及批准的数量 促进新产品开发，以及加强知识产品权保护 总经理办公室新产品的市场竞争力 新 产 品 在 市 场 先 机 、 技 术 、 质 量 、 价 格等方面与竞争对手相比的竞争力 及时将新产品推向市场，确保
5、新产品的发展潜力 市场营销部组织增幅新产品销售比例 年度新产品订货额占全部销售订货额的比例 反映产品研发的效果，体现公司后劲的增长，坚持产品的市场检验标准 财务部财务表现/ 投入产出成本控制 技术及模块复用率 在新产品或非标产品中采用现有技术和模块的比率的提高率 提高技术和模块的通用化和标准化水平，降低采购、制造和维护成本 生产系统顾客 客户满意 外部投诉 其 他 部 门 （ 市 场 、 生 产 等 ） 及 客 户 对 研发系统的有效投诉数 提高对下游环节及客户的服务意识和质量 总经理办公室内部流程 速度 TTM（产品上市周期） 新产品从立项到规模推向市场的时间 加快产品开发周期 市场营销部技
6、术创新 产品技术的领先性 核 心 技 术 在 行 业 中 的 地 位 、 领 先 性 及 后劲 确保核心技术领先优势 行业调查人力资源 研发团队的实力对 研 发 团 队 的 人 员 规 模 、 结 构 、 水 平 、学 习 能 力 等 方 面 的 综 合 评 价 。 以 符 合 研发 战 略 需 要 为 标 准反 映 研 发 实 力 ， 促 使 研 发 方 面 人 力 资本 的 增 值 人力资源部组织学习组织气氛 部门员工士气 员 工 对 管 理 者 ， 管 理 体 制 、 工 作 环 境 等方 面 的 综 合 满 意 程 度 直接反映部门的工作效率 人力资源部48生产系统 BSC 指标体系指
7、标 衡量要素 指标名称 指标定义 设立目的 数据/证据 收集 备注组织增幅 及时齐套发货率 指 在 计 划 期 内 生 产 系 统 按 照 订 货 合 同 及 时 齐 套 正确 发 货 的 产 值 占 总 的 应 发 货 产 值 的 比 率 反 映 生 产 系 统 和 公 司 整 体 的 合同 履 约 能 力 财务部考核时结合及时齐套正确发货产值的增长蓄生产率提高 人均产值增长率 计 划 期 内 生 产 系 统 总 产 值 （ 按 发 货 计 ） 与 平 均 员 工人数之比 反 映 生 产 系 统 的 劳 动 生 产 率 ， 促使其减人增效 财务部、人力 资源部可比采购成本降低率按 代 表 性
8、 物 料 品 种 计 算 的 与 上 年 同 期 比 较 的 采 购成 本 降 低 率 ， 在 采 购 成 本 中 包 含 采 购 系 统 的 费 用 分摊额降低物料采购综合成本 财务部财务表现/ 投入产出成本控制制造费用率降低率 产品制造成本中制造费用所占比率的降低率 促使生产系统降低制造费用 财务部顾客 投诉 顾客投诉率 由 于 生 产 系 统 原 因 导 致 的 最 终 顾 客 、 代 理 商 及 营 销人员的有效投诉 提升生产系统的服务质量 总经理办公室质量保证体系有效性 质量保证体系运行与 ISO9000 标准的符合性 促使按 ISO9000 标准运行 品质部一次合格率 在 整 个
9、生 产 过 程 （ 含 外 协 ） 的 各 环 节 的 产 品 合 格 率的乘积 建立有效的质量控制和质量保证体系 品质部内部流程 质量采购物料合格率 指 计 划 期 内 经 IQC 检 验 合 格 的 物 料 采 购 额 占 计 划的 物 料 采 购 额 的 比 率 反 映 采 购 系 统 控 制 供 应 商 交 货的 能 力 。 品质部组织学习 组织气氛 部门员工士气 员 工 对 管 理 者 ， 管 理 体 制 、 工 作 环 境 等 方 面 的 综 合满 意 程 度 直接反映部门的工作效率 人力资源部49总经理办公室 BSC 指标体系指标 衡量要素 指标名称 指标定义 设立目的 数据/证
10、据 收集 备注对总经理的协助程度 在 参 谋 决 策 、 计 划 制 定 、 考 核 、 信 息 收集 等 方 面 协 助 总 经 理 工 作 的 好 坏 做好总经理的参谋和助手 总经理组织增幅管理改进项目的优质完成率 优 质 完 成 的 管 理 改 进 项 目 数 占 总 的 管理 改 进 项 目 数 的 比 率 关注管理改进项目的最终成效 公司高层领导财务表现/ 投入产出成本控制 管理费用率降低率 计 划 期 内 ， 总 经 理 办 公 室 公 室 管 理 费 用支 出 占 销 售 收 入 的 比 率 的 降 低 率促 使 总 经 理 办 公 室 通 过 预 算 管 理 ， 合 理 调配
11、资 源 ， 有 效 地 提 高 管 理 费 用 支 出 效 果 ， 降 低 管 理 费 用 率财务部 监测指标顾客 客户满意 公共关系满意度 对外合作关系改善的程度 改善公司经营环境 外部调查 各部门内部流程 信息 信息传递 公司信息流通的有效性和及时性 保障公司上传下达信息沟通渠道的顺畅 公司领导及各 部门组织学习 组织气氛 部门员工士气 员 工 对 管 理 者 、 管 理 体 制 、 工 作 环 境 等方 面 的 综 合 满 意 程 度 直接反映本部门的工作效率 人力资源部人力资源部 BSC 指标体系指标 衡量要素 指标名称 指标定义 设立目的 数据/证据 收集 备注组织增幅 合格人员需求
12、满足率计 划 期 ， 经 招 聘 、 培 训 和 调 配 为 各 部门 提 供 的 合 格 人 员 占 各 部 门 人 员 总需求的比率反 映 人 力 资 源 系 统 对 公 司 人 力 资 源 需求 的 满 足 能 力 各部门生产率 人力资源部人员比例 计 划 期 内 ， 人 力 资 源 部 人 员 平 均 数 占公司员工平均数的比例 使人员规模控制在合理的范围内 人力资源部 监测指标财务表现/ 投入产出成本控制 管理费用率降低率 计 划 期 内 ， 人 力 资 源 部 管 理 费 用 支 出占销售收入的比率的降低率 促 使 人 事 行 政 系 统 通 过 预 算 管 理 有 效地 提 高
13、管 理 费 用 支 出 效 果 和 降 低 管 理 财务部50费用率顾客 客户满意 服务满意度 全体员工对人事服务的满意情况 提高人事的服务质量 员工调查内部流程 绩效管理 绩效考核有效性 绩效考核对目标完成的有效关系 改善和提高绩效考核的效果 各部门人力资源 公司人力资本 对 公 司 的 人 员 规 模 、 结 构 、 水 平 、 学习 能 力 等 方 面 的 综 合 评 价 促使公司人力资本的增值 总经理办公室培训 人均培训时数 每年平均每位员工接受的培训时数 促进人力资源开发 总经理办公室 监测指标组织学习组织气氛 全体员工士气 全 体 员 工 对 管 理 体 制 、 管 理 者 工 作
14、 环境 等 方 面 的 综 合 满 意 程 度 直接反映公司的工作效率 员工调查财务部BSC 指标体系指标 衡量要 素 指标名称 指标定义 设立目的 数据/证据 收集 备注资金需求的及时满足率 及时到位的资金占总的资金需求的比率 优化资金的预算及流量管理，合理拓宽融资渠道采 购 部 、 营 销 部 等部 门组织增幅 净利润增长率 计 划 期 内 ， 按 收 付 实 现 制 计 算 的 净 利 润 增 长率旨 在 促 进 财 务 部 通 过 全 面 预 算 的 有 效 控 制 和 对 货 款 回 收 的 有 效 监 控 ，促使公司最终成果的增长 财务部监测指标生产率 财务人员比例 计 划 期 内
15、 ， 财 务 人 员 平 均 数 占 公 司 员 工 平 均数的比例 使人员规模控制在合理的范围内 人力资源部财 务 表现 /投 入 产出成本控制管理费用率降低率计 划 期 内 ， 公 司 管 理 费 用 支 出 占 销 售 收 入 的比率的降低率促 使 财 务 部 通 过 全 面 预 算 管 理 有 效 地 提 高 管 理 费 用 支 出 效 果 和 降 低管理费用率 财务部顾客 客户满 意 服务满意度 全 体 员 工 对 财 务 部 提 供 的 财 务 服 务 的 满 意 度 提高财务服务的质量 员工调查内部流程 信息 财务信息财 务 报 告 、 报 表 及 财 务 分 析 信 息 的 质
16、 量 及 及时性 提高财务信息的及时性和质量 管理层组织学习组织气氛 部门员工士气员 工 对 管 理 者 ， 管 理 体 制 、 工 作 环 境 等 方 面的 综 合 满 意 程 度 直接反映部门的工作效率人力资源部51行政服务部 BSC 指标体系指标 衡量要素 指标名称 指标定义 设立目的 数据/证据 收集 备注生产率提高 行政服务人员比例降低 率 计 划 期 内 ， 行 政 服 务 人 员 平 均 数 占 公 司员工平均数的比例降低率 旨在促进行政服务部减人、增效 人力资源部财务表现/ 投入产出 成本控制 管理费用率降低率 计 划 期 内 ， 公 司 行 政 服 务 费 用 支 出 占 销
17、售收入的比率的降低率促使行政服务部通过预算管理有效地提高管理费用支出效果和降低管理费用率 财务部顾客 客户满意 行政服务满意度 各部门对行政服务的综合满意程度 改 善 行 政 服 务 ， 满 足 各 部 门 及 员 工 的 合 理 需 要 人力资源部员工调查内部流程 质量 接待流程失误次数在 客 户 接 待 中 由 于 车 辆 调 度 、 住 宿 安排 、 就 餐 等 行 政 服 务 部 负 责 方 面 出 现 的失误次数减少接待过程中行政服务方面的失误 市场部组织学习 组织气氛 部门员工士气 员 工 对 管 理 者 ， 管 理 体 制 、 工 作 环 境 等方 面 的 综 合 满 意 程 度 直接反映部门的工作效率 人力资源部免费完整版
