1、华斯农业开发股份有限公司,募集资金存放与使用情况鉴证报告,大华核字2013001449 号,大 华 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ),Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）,1-2,3-7,华斯农业开发股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告（截止 2012 年 12 月 31 日）,目,录,页码,一 、 募集资金存放与使用情况鉴证报告二 、 华斯农业开发股份有限公司 2012 年度募集资金存放与使用情况专项报告三、 事务所执业资质证明,募集资金存放与使用情况鉴证报告,大华核字20
2、13001449 号,华斯农业开发股份有限公司全体股东：,我们审核了后附的华斯农业开发股份有限公司（以下简称华斯股份公司）2012 年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）进行鉴证。,一、董事会的责任,华斯股份公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华斯股份公司募集
3、资金专项报告发表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对华斯股份公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以,1,、,及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础
4、。三、鉴证结论我们认为，华斯股份公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定，在所有重大方面公允反映了华斯股份公司 2012 年度募集资金存放与使用情况。四、对报告使用者和使用目的的限定本报告仅供华斯股份公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为华斯股份公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国 北京,中国注册会计师：中国注册会计师:,二一三年二月二十四日2,、,
5、）,，,华斯农业开发股份有限公司,2012 年度募集资金存放与使用情况专项报告,一、 募集资金基本情况,经中国证券监督管理委员会证监发行字20101352 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰联合证券有限责任公司于 2010 年 10 月向社会公众公开发行普通股（A股）股票 2,850 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 22.00 元。截止 2010 年 10 月 25 日，本公司共募集资金 627,000,000.00 元，扣除发行费用 42,164,000.00 元，募集资金净额584,836,000.00 元。,截止 2010 年 10 月 25 日，本公司上述
6、发行募集的资金已全部到位，业经立信大华会计师事,务所有限公司以“立信大华验字2010126 号”验资报告验证确认。,截止 2012 年 12 月 31 日累计使用募集资金人民币 383,281,879.40 元；其中本年度使用募集资金 91,760,891.76 元。截止 2012 年 12 月 31 日，资金利息收入扣除手续费后净收入13,456,482.61 元，募集资金余额为人民币 215,010,603.21 元。,二、募集资金的管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法、证券法深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律
7、法规，结合公司实际情况，制定了华斯农业开发股份有限公司募集资金管理制度（以下简称“管理制度”，该管理制度经本公司第一届董事会第三次会议制定，第一届董事会第五、八次会议修订，并业经本公司 2009 年第二次临时股东大会、2010 第一次临时股东大会、2011 年第一次临时股东大会表决通过。根据管理制度的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。,根据本公司与华泰联合证券有限责任公司和专管银行签订
8、的募集资金三方监管协议 公司单次或 12 月内累计从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 1,000.00 万元以上或从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金总额的 5%的，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。,截至 2012 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：,3,-,-,金额单位：人民币元,银行名称中国农业银行股份有限公司肃宁县支行中国农业银行股份有限公司肃宁县支行中国农业银行股份有限公司肃宁县支行中国农业银行股份有限公司肃宁县支行中国农业银行股份有限公司肃宁县支行中国农业银
9、行股份有限公司肃宁县支行交通银行股份有限公司沧州分行交通银行股份有限公司沧州分行兴业银行股份有限公司石家庄分行交通银行股份有限公司石家庄胜利北街支行交通银行股份有限公司石家庄胜利北街支行沧州银行股份有限公司营业部沧州银行股份有限公司营业部沧州银行股份有限公司营业部沧州银行股份有限公司营业部合计,账号622501040014537622501040016680622501140007886622501140007878622501140007894622501140007704718080770018010017344718080770608510000542572010100100090469
10、131080080018010021081131080080608510000803513012012000005051513012051000020439513012051000020421513012051000020448,初时存放金额591,930,000.00-591,930,000.00,截止日余额-900,139.3110,000,000.0010,000,000.0019,000,000.0056,000,000.00775,659.002,000,000.007,618,801.602,345,518.0430,000,000.006,370,485.2620,000,000
11、.004,0000,000.001,0000,000.00215,010,603.21,存储方式已注销活期三个月定期三个月定期三个月定期三个月定期活期三个月定期活期活期三个月定期活期三个月定期三个月定期三个月定期,注：初始存放金额中包含除保荐及承销费用之外的发行费用 7,094,000.00 元。4,-,-,三、2012 年度募集资金的使用情况2012 年度募集资金使用情况如下：募集资金使用情况表金额单位：人民币万元,募集资金总额,58,483.60,本年度投入募集资金总额,9,176.09,报告期内变更用途的募集资金总额,累计变更用途的募集资金总额,-,已累计投入募集资金总额,38,328.
12、19,累计变更用途的募集资金总额比例,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,1、裘皮服装、服饰精深加工技术改造2、裘皮服装、服饰生产基地3、直营店及配送中心建设4、裘皮工程技术研发中心建设5、其他与主营业务相关的营运资金,否是是是否,4,335.068,033.085,655.352,976.515,000.00,4,335.068,033.08
13、5,655.352,976.515,000.00,2,107.67796.802,673.152,328.48-,4,166.29844.802,718.622,328.485,000.00,96.11%10.52%24.10%78.23%100%,2012/7/312013/9/30-,7,731.42-51.57-,是否否否否,否否否否否,承诺投资项目小计,26,000.00,26,000.00,7,906.10,15,058.19,7,782.99,超募资金投向,6、补充流动资金7、投资子公司-京南裘皮城8、购买土地使用权,否否否,-,17,000.005,000.001,270.00,
14、-1,270.00,17,000.005,000.001,270.00,100%100%100%,-,-,否否否,否否否,超募资金投向小计,-,23,270.00,1,270.00,23,270.00,合计,26,000.00,49,270.00,9,176.10,38,328.19,7,782.99,5,无,况,无,无,无,无,无,（1）裘皮服装、服饰生产基地项目由于实施地点由“沧州市肃宁县尚村市场大街以南，肃尚路以西”变更为位于肃宁县省级工业聚集区的“肃尚路东侧,北绕城路北侧”，涵盖土建、厂房建设、机器设备购进以及安装调试等各环节均相应推迟。（2）裘皮工程技术研发中心建设项目中的“污水处理
15、实验室、珍稀毛皮动物品种改良及选育研究中心” 实施地点由“沧州市肃宁县尚村市场大,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）,街以南，肃尚路以西”变更为“肃宁县尚村镇公司总部生产大楼内”，“服装设计研发中心、裘皮服装检验中心” 实施地点变更为“北京市东城区东直门外大街 48 号”，相应的配套设施，新增实验仪器设备及配套设施建设均推迟。（3）直营店及配送中心建设项目原为在 5 个城市中购买店铺，现变更为“国内销售网络建设项目”，即在在与公司有合作意向的 18 个大中城市大型商场中以,专柜或专卖店的形式开设 19 个营销网点，项目总投资金额由 5,655.35 万元变更为 11,278
16、.60 万元，超过募集资金部分公司将以自有资金投入，项目建设内容增加相应推迟完工进度。项目可行性发生重大变化的情况说明本公司超募 32,483.60 万元，2010 年 12 月 6 日第一届董事会第七次会议决议，同意本公司使用超募资金 5,000 万元永久性补充流动资金。2011 年 1 月 4 日第一届董事会第八次会议决议，同意本公司使用超额募集资金 7,000 万元永久性补充流动资金。,超募资金的金额、用途及使用进展情募集资金投资项目实施地点变更情况,2011 年 3 月 10 日第一届董事会第九次会议决议，同意本公司使用超额募集资金 5,000 万元永久性补充流动资金。2011 年 5
17、 月 12 日第一届董事会第十二次会议决议，同意本公司使用超额募集资金 5,000 万元和公司自有资金 1,500 万元出资，在肃宁设立注册资本为 12,621 万元的控股子公司肃宁县京南裘皮城有限公司，本公司持股比例 51.50%。2012 年 6 月 20 日第一届董事会第二十三次会议审议通过，使用超募资金中的 1,270.00 万元用于购买土地使用权，主要用于建设生产车间，以扩大公司产能。1、裘皮工程技术研发中心建设项目：2012 年 2 月 23 日第一届董事会第十九次会议决议，会议通过了关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案，决定将募投项目“裘皮工程技术研发中心建设项目”中的“污
18、水处理实验室、珍稀毛皮动物品种改良及选育研究中心”相应的配套设施，新增实验仪器设备及配套设施建设项目实施地点由“沧州市肃宁县尚村市场大街以南，肃尚路以西”变更为“肃宁县尚村镇公司总部生产大楼内”；该募投项目的“服装设计研发中心、裘皮服装检验中心”配套用房及相应的配套设施，新增实验仪器设备及配套设施建设项目的实施地点变更为“北京市东城区东直门外大街 48 号”。拟购北京市东城区东直门外大街 48 号相关房产，用于实施 “服装设计研发中心、裘皮服装检验中心” 项目，资金不足部分公司以不超过 2000.00 万元的自有资金补充。该项目实施主体和募集资金投资用途不发生变更。2、裘皮服装、服饰生产基地项
19、目：2012 年 7 月 20 日第一届董事会第二十四次会议审议通过关于对募投项目“裘皮服装、服饰生产基地项目” 实施地点进行变更的议案，决定将募投项目“裘,皮服装、服饰生产基地项目”实施地点由“沧州市肃宁县尚村市场大街以南，肃尚路以西”变更为位于肃宁县省级工业聚集区的“肃尚路东侧,北绕城路北侧”，该项目实施主体和募集资金投资用途不发生变更。3、直营店及配送中心建设项目：2012 年 7 月 20 日第一届董事会第二十四次会议审议通过关于对募投项目“直营店及配送中心建设项目”进行变更的议案；2012 年 8 月 6 日，2012 年第一次临时股东大会审议通过该议案。决定对“直营店及配送中心”募
20、投项目做出相应的变更，在 18 个大中城市中选择当地大型商场以专柜或专卖店的形式建立 19 个营销网点，有利于该项目更好地适应市场环境变化，使营销网络建设得到顺利实施，同时能够加快公司在裘皮服装市场的品牌建设，实现本公司与全体投资者利益的最大化。募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因,尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,6,存放于募集资金专户,四、募集资金使用及披露中存在的问题,本公司严格按照深圳证券交易所深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引、募集资金管理制度等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。,华斯农业开发股份有限公司（盖章）,法定代表人：,主管会计工作负责人：,会计机构负责人：,二一三年二月二十四日,7,
