1、1T6-进销存业务流程钦州市新友软件有限公司目录第一章 初始化设置 21.1 核算体系的建立 31.2 各系统的启用 31.3 定义各项基础档案 3第二章 期初余额录入和科目设置 72.1 设置“存货核算”基础科目 72.2 设置“应收、应付系统”基础科目 .102.3 各模块期初余额的整理录入 .10第三章 各种业务流程 .133.1 普通采购业务 133.2 采购暂估业务 153.3 采购暂估业务（部分结算业务） 173.4 采购分摊运费业务 213.5 采购退货业务 223.6 采购现付业务 233.7 普通销售业务 243.8 销售退货业务 253.9 销售代垫费业务 263.10 销
2、售超可用量发货业务 263.11 销售分期开票业务（分期收款） 273.12 销售委托代销业务 283.13 产成品入库业务 293.14 材料领用业务 303.15 调拨业务 303.16 盘点业务 302第一章 初始化设置初始化设置，需要客户提供以下信息：1,供应商分类和档案. 2,客户分类和档案. 3存货分类和档案. 4,仓库分类和档案. 5,业务种类及凭证分录 6,存货科目,对方科目 7,会计科目 8,采购(期初到货单,期初发票),销售(期初发货单,期初发票),库存(仓库的数量,单价,存货直接 “取数“) ,应收系统 (客户期初 ), 应付系统(供应商期初) ,总账科目期初. 9.部门
3、档案及人员,分工权限（以下为案例演示）31.1 核算体系的建立（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。 （二）增设三位操作员： 001 小林, 002 小李，003 小吴。 （三）建立账套信息。 账套信息： 账套号 888，账套名称为“钦州市新友软件有限公司” ，启用日期为 2013年1月。 单位信息： 单位名称为“钦州市新友软件有限公司”,单位简称为“新友” ，税号为 22002256437218 核算类型： 企业类型为“工业” ，行业性质为“新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“小林” 。 基础信息： 存货、客户及供应商均分类，有外币核算。 编码方案: A科目编码级次：4-2
4、-2-2-2B. 客户分类和供应商分类的编码方案为 2-3-4B部门编码的方案为 2-2 C存货分类的编码方案为 2-2-3-3 D收发类别的编码级次为 2-2 E结算方式的编码方案为 1-2 F其他编码项目保持不变 说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算 ,统计和管理打下基础, 数据精度：保持系统默认设置. 说明:设置数据精度主要是为了核算更精确 （四）分配操作员权限： 操作员小李 ：拥有 “共用目录设置”,“应收”,“应付”,“采购管理”,“ 销售管理”， “库存管理”，“存货核算”中的所有权限。 操作员小吴：拥有“共用目录设置” ， “库存管理” ， “存货核算”中的所有权限 1.2
5、各系统的启用 （一）启动企业门户，以账套主管身份进行注册。 （二） 启用“采购管理” 、 “销售管理” 、 “库存管理” 、 “存货核算” 、 “应收” 、 “应付” 、 “总账”系统。启用日期为 2008-01-01(根据不同时间设)。1.3 定义各项基础档案 4可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案” ，来增设下列档案。 （一）定义部门档案：制造中心、营业中心、管理中心 制造中心下分：一车间、二车间 营业中心下分：业务一部、业务二部 管理中心下分：财务部、人事部 （二）定义职员档案：王利（属业务一部） 、李一（属业务二部） （三）定义客户分类：批发、零售、代销、专柜 （四）定义客户档案
6、：客户编码 客户简称 所属分类 税号 开户银 行 账号 信用额度 信用期限HRGS 华荣公司 批发 31000315466 工行 1121 XYMYGS 新月贸易公司 批发 31010877788 中行 5676 100000 30 JLGS 精利公司 专柜 31500012366 建行 1585 150000 60 LYGS 利益公司 代销 31545245399 招行 7636 注意：增加客户档案界面，客户名称，客户简称，都需要输入，供应商档案也是。（五）定义供应商分类：原料供应商、成品供应商 （六）定义供应商档案： 供应商编码 供应商名称/简称 所属分类 税号XSGS 兴盛公司 原料供应
7、商 31082138522CDGS 昌达公司 原料供应商 31482570533MLSH 美凌商行 成品供应商 31847822668AXGS 爱心公司 成品供应商 31048800888（七）定义存货分类： 1原材料 主机（芯片、硬盘组成）显示器键盘鼠标2产成品 计算机3外购商品 打印机传真机4应税劳务（八）定义计量单位： 5首先分组，才能添加单位：计量单位分组增加 编码：01 组名：无换算关系完成后，点击“单位”增加一下单位信息。计量单位编号 计量单位名称 所属计量单位组 计量单位组类别01 盒 无换算关系 无换算 02 台 无换算关系 无换算 03 只 无换算关系 无换算 04 千米 无
8、换算关系 无换算 （九）定义存货档案： 存货编码 存货名称 所属类别 计量单位 税率 存货属性001 PIII芯片 芯片 盒 17 外购，生产耗用, 002 40G硬盘 硬盘 盒 17 外购，生产耗用，销售 003 17寸显示器 显示器 台 17 外购，生产耗用，销售 004 键盘 键盘 只 17 外购，生产耗用，销售 005 鼠标 鼠标 只 17 外购，生产耗用，销售 006 计算机 计算机 台 17 自制，销售 007 1600K打印机 打印机 台 17 外购，销售 008 运输费 应税劳务 千米 7 外购，销售,应税劳务注意：在“存货档案”界面，我们需要特别注意，存货属性的勾选；计量单位
9、（默认了第 1个） ；所属存货分类（默认了第 1个） ，当我们填写时，注意填写正确信息。（十）设置会计科目： 应收账款，预收账款设为“客户往来” 应付账款应付款，预付账款设为“供应商往来” 2121应付账款，增加两个明细：应付款、暂估应付款（暂估绝对不能设置受控应付系统）（十一）选择凭证类别为“记账凭证” （十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算 （十三）定义本企业开户银行：工行天河路分理处，账号为 76584898789（十四）定义仓库档案仓库编码 仓库名称 计价方式001 原料仓库 移动平均法 002 成品仓库 移动平均法 003 外购品仓库 移动平均法6注意：填写仓库档案，通常
10、选择“移动平均法” 关系到销售出库的结算成本。（十五）定义收发类别： 选择对应的， “收” 、 “发” 标志。1正常入库 采购入库 产成品入库 调拨入库 2非正常入库 盘盈入库 其他入库 3正常出库 销售出库 材料领用 调拨出库 委托销售出库4非正常出库 盘亏出库 其他出库 （十六）定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库” （十七）定义销售类型：经销，出库类别为“销售出库” 代销，出库类别为“委托销售出库”（十八）定义费用项目： 001 安装费补充资料： 1 次进 10 个 10 元一个2 次进 10 个 9 元一个客户买了 11 个 11 元一移动平均成本：(10*10+10*9)/2
11、 梁 0*11=104.5先进先出成本：10*10+9*1=109移动平均利润：11*11-104.5（移动平均成本）=16.5先进先出利润：11*11-109（先进先出成本）=127第二章 期初余额录入和科目设置2.1 设置“存货核算”基础科目（一）根据存货大类分别设置存货科目（在存货系统中出初始设置科目设置存货科目） 存货分类 对应科目原材料 原材料（1211） 产成品 库存商品（1243） 外购商品 库存商品（1243） 应税劳务 营业费用（5501）注意：记得增加完信息，记得点“保存”（二）根据收发类别确定各存货的对方科目（在存货系统初始设置科目设置对方科目） 收发类别 对应科目 暂估
12、科目采购入库 物资采购（1201） 暂估应付款（212101） 产成品入库 基本生产成本完工产品 （410101 增明细） 材料领用 基本生产成本直接材料（41010101增明细）盘盈入库 待处理流动财产损益（191101） 盘亏出库 待处理流动财产损益（191101）销售出库 主营业务成本（5401） 委托销售出库 主营业务成本（5401）注意：暂估方式 选择“单到回冲” （默认是这个）存货核算初始设置选项选项录入补充资料：主要关系到暂估的单据制作8一般推荐用：单到回冲原因：月初回冲，每个月初，月末都生成单据。单到回冲，不会这样，就一张单据，直到发票来。9102.2 设置“应收、应付系统”基
13、础科目（一）设置应收系统中的常用科目（在应收系统中，进入初始设置） 1.基本科目设置：应收为 1131，预收科目为 2131，销售收入科目为 5101，销售退回科目 5101，应交增值税科目为 21710105 ，2.结算方式科目设置：现金结算对应 1001，支票结算对应 1002，汇票结算对应 10023.调整应收系统的选项：将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法” 4.设置坏账准备期初：坏账准备科目为 1141，期初余额为 10000元，提取比率为 0.5% （期初设置里设置）（二）设置应付系统中的常用科目：（在应付系统中，进入初始设置） 1.基本科目设置：应付为 212101，预付科目为
14、 1151，采购科目为 1201，应交增值税科目为 21710101 2.结算方式科目设置：现金结算对应 1001，支票结算对应 1002，汇票结算对应 10022.3 各模块期初余额的整理录入（一）总账系统，各科目的期初余额科目编码 科目名称 方向 期初余额1131 应收账款 借 25,000 （华荣公司）1201 物资采购 借 80,000 1211 原材料 借 1,004,000 （900 盒）1243 库存商品 借 2,544,000 （780 台）2121 应付账款应付账 贷 165,000 （兴盛公司）3131 本年利润 贷 3,478,000 1141 坏账准备 贷 10,000
15、 说明:应收账款的单位为华荣公司,应付账款的单位为兴盛公司. 注意：原材料，和 库存商品，先设置科目属性为 数量金额式（二）采购管理，期初货到票未到数的录入2012/05/25收到兴盛公司提供的 40G硬盘 100盒，单价为 800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。 （说明：采购管理业务入库期初入库单）注意：入库类别，记 得选。11（三）销售管理，期初发货单的录入2012/05/28业务一部向新月贸易公司出售计算机 10台，报价为 6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。 （说明：销售管理设置期初录入期初发货单）（四）库存管理，录入各仓库期初余额： 仓库名称 存货名称 数量 结
16、存单价PIII芯片 700 1200 原料仓库 40G硬盘 200 820 成品仓库 计算机 380 4800 外购品仓库 1600K打印机 400 1800 说明：库存管理初始设置期初数据注意：各仓库需要单独审核，每个仓库用“批审”（五）存货核算，录入各仓库期初库存： 仓库名称 存货名称 数量 结存单价PIII芯片 700 1200 原料仓库 40G硬盘 200 820 成品仓库 计算机 380 4800 外购品仓库 1600K打印机 400 1800 说明：存货核算初始设置期初数据期初余额选择仓库取数（数量，和单价，自动从 库存管理 引入过来） 输入存货科目采购记账存货记账。 当前界面对账
17、（存货核算 与 库存管理）再与总账对账，查看是否平。 （存货核算财务核算与总账对账）注意：存货科目必须输入，数量必须对应总账的数量，否则造成和总账对账不平。（六）应收款管理，期初余额的录入及对账： 应收账款科目的期初余额中涉及到华荣公司的余额为 25000元。 （以应收单形式录入） 操作向导： 应收系统，录入期初余额；与总账系统进行对账（账表管理业务报表） 12（七）应付款管理，期初余额的录入及对账： 应付账款科目的期初余额中涉及到兴盛公司的余额为 165000元。 （以应付单形式录入） 应付系统，录入期初余额；与总账系统进行对账。 （账表管理业务报表）数据录入完成，可以开始做账各模块月结顺序
18、：1，采购、销售月结2，应付、应收（做完当月凭证过总账，否则对账不平）月结3，库存管理月结4，存货核算期末处理月结（重点：存货核算必须全部生成当月凭证后在结账. 否则 结账后, 下月就不能生成上月凭证.）注意:存货核算取消结账,必须在最后结账月份下个月.5，总账13第三章 各种业务流程3.1 普通采购业务向新月公司 采购 PIII芯片 11盒，单价为 100元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号 ZY85011，财务部当月根据发票，以支票（ZP0215566889）形式支付货款。操作流程：（一） 采购管理。业务填制“到货单” 选择存货时.能显示当前现存量注意：采购类型，记得填写（二
19、） 库存管理。入库采购入库单生单“采购到货单”过滤“显示表体”选择“入库仓库”确定，制单审核 注意：入库类别，记得填写（三） 采购管理。业务填制“采购专用发票”生单（采购入库单）保存结算（更新采购入库单 价格，以发票为准）重点：数量不一样（分次开票）, 手工录入发票. 多张发票(费用发票 分摊),不能直接点“结算” 。（四） 应付歀管理。日常处理审核应付单据说明：系统根据采购管理的发票生成过来了。补充：其他应付单录入，用于记录您采购业务之外所发生的各种其他应付业务，例如核算所欠供应商的购入固定资产款项。它的实质是一张凭证。 （表体填：对应科目）（五） 应付款管理。日常处理付款单 填制 和 审核
20、生成付款单凭证核销（或进入，手工核销）输入“本次结算”保存。付款凭证说明：假如这里不生成凭证，在“制单处理”“收付款单制单”生成凭证14补充： 取消核销的地方，其他处理取消操作（核销不会生成凭证）删除凭证的地方，单据查询凭证查询对账， 账表管理业务帐表与总账对账（六） 填制 发票凭证。制单处理发票制单发票凭证（七） 存货核算。把单据记账。 （业务核算正常单据记账）存货核算，生成 原材料凭证 :财务核算生成凭证选择“采购入库单报表记账 ”生成原材料（报销凭证）普通的当月采购，当月到发票，当月付款的流程，就如上述。153.2 采购暂估业务向昌达公司 采购硬盘 12盒，单价为 100元/盒，验收入原
21、料仓库。跨月，全部结算，收到专用发票一张，票号 ZY85011，财务部当月根据发票，以现金 形式支付货款。操作流程：详细流程就不写了，有疑问参照 普通采购业务 流程。（一） 采购管理。填写“到货单”（二） 库存管理。填写“采购入库单”（三） 存货核算。业务核算正常单据记账。财务核算生成凭证选择“采购入库单暂估记账 ”原材料（暂估凭证）（四） 各模块结账，采购、销售库存存货（五） 次月，发票来了。（六） 采购管理。填写“采购专用发票” （可根据上月“采购入库单”生成）结算（七） 应付款管理。应付单据审核付款单录入付款单审核制单生成 付款凭证报销制单处理，生成发票凭证。付款凭证16发票凭证（八）
22、存货核算。 业务核算结算成本处理（重点）暂估说明：系统会生成红字回冲单，去消除上个月那张 暂估原材料。结算成本处理(生成红字,蓝字回冲单),取消方法,就是取消记账.(存货核算)财务核算生成凭证选择 “红字回冲单” 和“蓝字回冲单（报销） ” 生成原材料（暂估凭证）说明：这张红字“暂估原材料凭证”刚好，冲销了上个月生成的， “原材料（暂估凭证） ”，为什么要冲销？因为，这个不真正的价格。价格，我们要以发票为准。下面这张，才是发票上的价格。上下两图价格一样，是因为发票价格刚好和入库单一样原材料（报销凭证）173.3 采购暂估业务（部分结算业务）向昌达公司 采购硬盘 12盒，单价为 100元/盒，验
23、收入原料仓库。跨月，部分结算，收到专用发票一张，票号 ZY85011，财务部当月根据发票，以现金 形式支付货款。操作流程：详细流程就不写了，有疑问参照 普通采购业务 流程。（一） 采购管理。填写“到货单”（二） 库存管理。填写“采购入库单”（三） 存货核算。业务核算正常单据记账。财务核算生成凭证选择“采购入库单暂估记账 ”原材料（暂估凭证）总数（四） 各模块结账，采购、销售库存存货（五） 次月，只开 7盒的发票，结算 7盒的价格，剩余 5盒 未知何时开票。（六） 采购管理，填制 7盒的“采购专用发票” ，可以根据上个月“采购入库单”生单，更数量 7个，和正确价格。但是注意：不能直接结算了，需要
24、手工结算。手工结算过滤（注意日期）刷入，刷票，选择，确定更改数量为 7个。结算（七） 应付款管理。 应付单据审核付款单录入付款单审核制单生成 付款凭证报销制单处理，生成发票凭证。18付款凭证（7 盒的钱）发票凭证（7 盒的发票）（八） 存货核算。结算成本处理（重点：把“未全部结算的单据是否显示”打勾）选择暂估业务核算生成凭证选择 “红字回冲单” 和“蓝字回冲单（报销） ”生成凭证。说明：红字回冲单，作用是把上个月总数 12的暂估原材料全部抵消掉。 蓝字回冲单（报销） ，需要注意，由于是部分结算，所以这张蓝字单，是 7盒的，不是全部的报销，后面还需要再生成 5盒（暂估） ，才符合总数。即： 7
25、盒蓝字（报销，有发票） + 5 盒蓝字（暂估，未开票） = 总数 12盒。原材料（暂估凭证）总数19首先与上个月的蓝字“暂估原材料”冲销。再生成，蓝字的 7个报销原材料原材料（报销凭证）7 盒超重点：还有 5个暂估蓝字未生成，因为，需要在“期末处理”后。系统才生成 暂估蓝字回冲单，单到回冲 或 月初回冲 （参考第 7、8 页解析）（九） 存货核算期末处理。 生成凭证选择“蓝字回冲单（暂估） ”20原材料（暂估凭证）5 盒重点：在凭证列表，删除凭证时候，需注意删除。 月底应该把所有凭证做完，再月结。建议：在“期末处理”后，再查看是否还有未做的凭证，才能月结。或者，所有凭证都是等期末处理后再生成2
26、13.4 采购分摊运费业务2013/01/06向 美凌商行 购买硬盘 200只，单价为 800元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为 ZY8501233。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费 200元，税率为 7%，收到相应的运费发票一张，票号为 56788989。并当月付款结清了钱。操作流程：详细流程就不写了，有疑问参照 普通采购业务 流程。（一） 采购管理，填制“到货单”（二） 库存管理，填制“采购入库单”（三） 采购管理，填制“专用采购发票” ，生单参照“采购入库单”保存。（四） 采购管理，填制“运输发票” ，单独填写运费发票信息。（五） 采购管理，采购结算手工结算选单过
27、滤刷入、刷票选中专用发票和运输发票首先把 运输费 进行分摊结算。（六） 应付款管理，生成专用发票 和 运费发票 凭证。假如付款了，生成付款凭证。（七） 存货核算，生成原材料凭证。3.5 采购退货业务补充资料：200元运费分摊10台电脑 3000元/台10台电话机 100元/台按金额分摊公式：【200/（10*3000+10*100） 】*3000 元=每台电脑应分摊运费=19.35 元。总=19.35*10=193.5 元【200/（10*3000+10*100） 】*100 元=每台电话应分摊运费=0.64 元。 总=0.64*10=6.4 元按数量分摊公式：【200/（10+10） 】=每
28、台电脑应分摊运费=10 元。 总=10*10=100 元【200/（10+10） 】=每台电话应分摊运费=10 元。 总=10*10=100 元由上述案例，可知假如用数量分摊，在数量一样的情况下，成本大 和 成本小 需要承担的运输费一样，就不太合理了。当然，具体分摊设计跟客户沟通。2212013/01/10 收到 爱心公司 提供的 17寸显示器，数量 202台，单价为 1150元。验收入原料仓库。 22013/01/11 仓库反映有 2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。 32013/01/11 收到新月公司开据的专用发票一张 200台，其发票号为 ZY440888999。 4并当月付款结清
29、了钱。操作流程：详细流程就不写了，有疑问参照 普通采购业务 流程。（一） 采购管理，填制“到货单”202 台。（二） 库存管理，填制“采购入库单”202 台（三） 采购管理，填制“到货退回货单”2 台（采购管理业务到货到货退回单）库存管理，填制“采购入库单” 数量是负数 2.（四） 收到 200台专用发票，手工结算刷入，刷票选择两张入库单，和 专用发票结算（五） 应付款管理，审核付款录入、审核，核销制单处理，填制发票凭证 200台，付款凭证 200台（六） 存货核算，记账生成凭证202 台蓝字原材料凭证2 台红字原材料凭证以上为，退货在没开发票,没付款。如果是已经开票（202 台，生成发票凭证
30、） ，但未付款的情况下。 （现实生活中，把原票退回给供应商，重新开 200台的票，但是软件已经记录了 202台，）（一） 需要做一张红字发票 2台，单独和“到货退回单”结算。生成过应付款管理，审核 生成 2台红字发票凭证。（二） 应付款管理日常处理转账红票对冲选择供应商选择 202的发票说明：就是把红字的 2台，冲减 202台蓝字。剩余 200台金额，填制 付款单时，核销这部分就可以了。（三） 应付款管理，填制“付款单” （200 台价格）审核制单（四） 存货核算，记账生成凭证2 台红字原材料凭证（假如是当月的事情，可以删除所有单据正常信息，重新做 200 采购业务）如果是已经开票，并且付款的
31、情况下。（一） 需要做一张红字发票 2台，单独和“到货退回单”结算。生成过应付款管理，审核 生成 2台红字发票凭证。（二） 应付管理填制“付款单”切换（注意：变为红字付款单）增加填 2台的付款金额（冲掉以前付款金额 202台）生成凭证补充：要删除单据，先删除结算单，再删除红字采购入库单，才能删除蓝字采购入库单删除 到货退回货单 才能删除 到货单3.6 采购现付业务232013/01/17向 美菱公司 购买鼠标 300只，单价为 50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号 ZY85011，立即以支票（ZP078876889）形式支付货款。操作流程：详细流程就不写了，有疑问参照 普通采
32、购业务 流程。（一） 采购管理，填制“到货单”（二） 库存管理，填制“采购入库单”（三） 采购管理，填制“专用发票”300 只结算现付弹出，采购现付，结算方式，我们选择支票结算输入信息，确定。（四） 应付款管理， 应付单据审核（发票）制单处理选择“现结制单“制单得出下面凭证：从这张凭证可以看出，已经跳过 应付账款 科目，就是说，不需要填制应付单，和核销。（五） 库存核算，记账凭证制单，生成 原材料凭证3.7 普通销售业务242013/01/18 业务一部向 华荣公司 出售计算机 10 台，报价为 6400 元，货物从成品仓库发出。 实际成交价格 6000 元（含税单价）2013/01/20 根
33、据上述发货单开据专用发票（ZY0208987）一张。同时收到客户以支票（ZP011487）所支付的全部货款。操作流程：（一） 销售管理，填制“发货单“ 业务发货发货单，填入信息审核说明：发货单审核后，会自动带出销售出库单。若想不自动生成，在销售管理，设置销售选项“是否销售生成出库单”（二） 库存管理，销售出库单（自动生成，无价格，仓库只管理物）审核（三） 应收款管理，同样，应收单据审核（销售发票）制单处理发票制单 收款单据录入审核制单（收款凭证）核销（与发票）说明：当应收模块与销售模块合成，则销售发票及代垫费用产生的应收单据，不用手工录入，只需审核，它由销售系统传递。除此之外的应收单需手工录入
34、。收款凭证发票凭证（四） 存货核算，正常单据记账（重点：库存模块“销售出库单” ，就有了价格。这里的价格，是成本价格，根据移动平均法算出来，第 5页，仓库解释。 ）财务核算生成凭证选择“销售出库单”生成25库存商品凭证（五） 补充：当，主营业务收入主营业务成本 = 利润。当，销售出库单（弃审） ，删除，发货单后，它也自动删除。3.8 销售退货业务2013/01/31 因 2台计算机质量有问题，华荣公司要求 退回 2台计算机，6000 元，物品退回 成品仓库 （退款单，填写哪个刚才，就退回哪个仓库的了） 。操作流程：详细流程就不写了，有疑问参照 普通销售业务 流程。承接刚才销售业务（一） 销售管
35、理，业务发货填写“退货单”（二） 库存管理，日常业务出库（红字）销售出库单（数为负）（三） 销售管理，开票红字销售专用发票（四） 应收款管理，应收单据审核制单处理，生成红字发票凭证填制“收款单”切换（重点）增加红字收款单生成凭证（五） 存货核算，填制，红字库存商品凭证 2台假如是，未开票，未收款，只需做一张“退货单” ，生成（红字）销售出库单，开销售专用发票选 退货单 和 发货单，软件会帮抵消退货数。 应付系统，将参照这张发票走流程。抵消后（蓝字）销售专用发票凭证 红蓝库存商品凭证 抵消后（蓝字）付款单凭证已开票，未收款。应收款，红票对冲，剩下余额 与 付款单核销。红蓝销售专用发票凭证 红蓝库
36、存商品凭证 蓝付款单凭证3.9 销售代垫费业务262013/01/19业务一部向 新月贸易公司出售 10台 1600K打印机，报价为 2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票(ZY0208991)一张。 2008/01/19业务一部在向新月贸易公司销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费 500元操作流程：代垫费用：代垫费用指随货物销售所发生的，不通过发票处理而形成的暂时代垫将来需向客户收取的费用项目，如运杂费、保险费、安装费。（一） 做完销售业务流程后。（二） 跟客户讲，在总账做，安装费的凭证得了，不用弄得这么复杂。（三） 应收款管理，一定要做凭证。就手工录入，应收单据。3.10
37、 销售超可用量发货业务12013/01/20 业务二部向精益公司出售 17 寸显示器 20 台，由原料仓库发货，报价为1500 元/台，同时开据专用发票（ ZY0208992）一张。 22013/01/20 客户根据发货单从原料仓库领出 15 台显示器。 32013/01/21 客户根据发货单再从原料仓库领出 5 台显示器。 操作流程：（一）上诉理解，17 寸显示器库存为 0数量。我们首先设置，销售管理。销售选项可用量控制（一个是批次，一个非批次）我们把非批次的打勾销售选项业务控制“是否销售生成出库单” ， “ 销售是否必填批号” 去掉勾库存管理可用量控制（一个是批次，一个非批次）我们把非批次
38、的打勾补充：我们在库存选项专用控制“允许货位零出库” ，这个是货位管理才用到的，并非可用量，当用到货位管理，才需要这个。存货档案，里面头设置货位。（二）销售管理填制“发货单” ，先选存货，再选仓库（三）库存管理出库销售出库单根据“发货单”生单，过滤“生单后是否编辑”选“发货单”修改数量 15台。 再次，出库销售出库单根据“发货单”生单，过滤“生单后是否编辑”选“发货单”默认会显示 5台。（四）销售管理生成专用发票“20 台” ，应收款，生成 发票凭证，付款单凭证。（五）存货核算记账显示会 0库存，并且输入价格（成本） ，保存生成两张，原材料凭证。3.11 销售分期开票业务（分期收款）271.
39、2013/01/24 业务二部向精益公司出售计算机 200台，由成品仓库发货，报价为 6500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分四次付款，并据此开据相应销售发票。第一次开据的专用发票（ZY0208995）为数量 50台，单价 6500元。 22013/01/25 业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。 操作流程：（一） 销售管理销售选项“是否有分期收款业务”打勾。填制“发货单” ，重点：业务类型 记得点放大镜，选择分期收款（二） 库存管理，生成“销售出库单”（三） 存货核算存货科目产成品输入“分期收款发出商品科目
40、编码” 1291保存财务核算生成凭证选择“分期收款发出商品发货单”生成（四） 结算 50台的收款，销售管理，填制专用发票生单发货单在弹出的过滤界面，业务类型：分期收款复核（五） 应收款管理审核发票填制付款单（50 台） ，审核生成发票凭证，付款凭证、（六） 存货核算， 业务核算发出商品记账生成凭证选择“分期收款发出商品专用发票”生成，如下凭证：3.12 销售委托代销业务2812013/01/26 业务二部委托 利益公司代为销售计算机 50台，售价为 2200元，货物从成品仓库发出。 22013/01/27 收到利益公司的委托代销清单一张，结算计算机 30台，售价为 2200元。立即开据销售专用
41、发票（ZY0208996）给利益公司。 32013/01/28 业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。 操作流程：（一） 销售管理，委托代销发货单填制 50台信息。（二） 销售管理，委托代销结算单生单显示选择“委托发货单”修改数量30台审核弹出选择发票，专用。发票复核。（三） 应收款管理，审核发票填制付款单分别生成，发票凭证（30 台） 和 付款凭证（30 台） 。（四） 库存管理，审核。（五） 存货核算初始设置选项选项录入“委托代销成本核算方式”按发出商品存货科目产成品输入“委托代销发出商品科目编码” 1261保存业务核算发出商品记账50 台 和
42、 30 台。生成凭证选择“委托代销发出商品发货单” （50 台） 和 “委托代销发出商品专用发票”两张凭证结合，刚好算出 30台的成本价格，后面 20台结算后，再继续“委托代销商品”扣除3.13 产成品入库业务2912008/01/15 成品仓库收到当月加工的 10台计算机,作为产成品入库。 22008/01/16 成品仓库收到当月加工的 20台计算机,作为产成品入库。 32008/01/17 随后收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本 144000元,立即做成本分配。操作流程：（一）库存管理，日常业务填制“产成品入库单”10 台，价格不需要输入日常业务填制“产成品入库单”20 台
43、，价格不需要输入（二）存货核算，业务核算产成品成本分配查询选择仓库存货在 006存货，输入 144000价格分配。说明：此时回去查看，产成品入库单，已经有了成本价格。（三）存货核算，正常单据记账生成凭证303.14 材料领用业务2013/01/15一车间向原料仓库领用 PIII芯片 100盒、40G 硬盘 100只，用于生产。 操作流程：（一） 库存管理，出库填制“材料出库单”输入存货和数量，不用输入金额，仓库不用管理金额。（二） 存货核算，正常单据记账生成凭证3.15 调拨业务2008/01/20将原料仓库中的 50只 硬盘 调拨到外购品仓库。 操作流程：(一) 库存管理，日常业务调拨填制“
44、调拨单”不用输入价格审核。系统自动生成，其他入库单 和 其他出库单 分别审核。（二）存货核算，正常单据记账，这时查看，其他出入库单就有了成本价格。说明：记账，我们需要先记 其他出库单，然后刷新才能记，其他入库单（三）存货核算，不用生成凭证。3.16 盘点业务2013/01/29对原料仓库的所有存货进行盘点。盘点后，发现 PIII芯片少了 1个，而 40G硬盘 多出 2个。经确认，该 40G硬盘的成本为 400元/只。操作流程：（一） 库存管理，日常业务盘点。选择“原料仓库”选择出库类别盘亏出库（实际生活少了，软件多了，得把它减少） 选择入库类别盘盈入库（实际生活多了，软件少了，得把它加入）注意：盘盈，其他入库单必须输入金额。盘亏，其他出库单，不用输入默认成本。（二） 盘点单输入“40G 硬盘”的盘点金额说明：此处盘点金额为现实生活盘点数量的总金额。（三） 审核“盘点单”后，自动生成，其他出库单 和 其他入库单。其他入库单就有成本价格。
