1、 内部管理守则 财务部管理守则题目：现金备用金管理规定 守则号码： A08版本号：00 1/2一目的明确备用金用途，规范备用金的领用及清偿，保证公司资金的有效运用。二适用范围因工作需要频繁使用现金的员工。三. 规定与流程1 因工作需要频繁使用现金（差旅目的除外）的员工可申请现金备用金。申请时应填写现金备用金申请单（AA-15）；请款理由应写明具体活动或项目，不得以“部门备用金”为理由提出申请；同时应注明员工编码、部门及编码、分公司；2 由部门主管经理及总部财务部总监签字批准；部门主管经理不得批准人事档案未正式转入公司的员工申请备用金；3 现金备用金必须专款专用，不得将备用金用做与请款理由不一致
2、的事项；4 在作为请款理由的活动完成后，应及时填写现金报销单进行报销；5 所借备用金必须在三个月内归还到总部财务部，无故拖延超过三个月的，备用金借款将在有关员工的当月工资中扣除；6 持有备用金的员工在离职或内部跨部门换岗时，必须将备用金归还到总部财务部；7 员工在前次备用金未偿还之前, 原则上不得再次申请现金备用金；8 对于没有配备财务人员或开立基本账户的 B、C 类分公司，各大区财务经理可根据工作需要，核定区内分公司备用金额度；同时应制定管理制度，确保备用金的安全、合理运用。大区财务经理应每三个月审核一次区内分公司备用金额度，以确定是否调减或取消。四本规定的最终解释权属于总部财务部。 1.本
3、公司各部门零用周转金的划拨采取定额式，各部门划拨 1 000 元，以供日常零星开支用。 2.各部门的备用金限用于购置内部管理守则 财务部管理守则题目：现金备用金管理规定 守则号码： A08版本号：00 2/2消耗性文具用品及事务性临时开支，其余购置器具修缮或金额较大的开支，均应先行呈准后始得办理。 版权所有:天津财税信息网3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支，限次周星期一送会计科审核，次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨，但开支申请金额较少者，合并至下周统一划拨。 版权所有:4.各部门按周抄报该部门费用时，应按次序编号填制备用金报表，一式两份，一份自行留底存查，一份送会计科凭以核对。5.各部门申请核拨时，应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上，在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明。6.索取发票或收据时，应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等。 转自7.会计科审核各部门备用金申请，须会同有关单位按其授权范围审核各项费用，并通知位。 8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则，仅以备用金周报表代替。备用金(现金)报表代替现金簿，备用金(各项费用)明细表代替费用明细账。9.各部门各项费用应于发生当月报销。 10.本办法未定事项，按惯例或会计一般处理原则办理。
