1、广州中宸软件有限公司第 1 页 共 23 页K/3 财务系统练习广州中宸软件有限公司第 2 页 共 23 页总帐系统练习一：建帐目的：掌握建帐的基本程序及注意事项。要求：按照下述给出的资料在 K/3 中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。资料： （注意：括号里的是相关文字的五笔代码！）（一）新建公司机构及帐套1、公司机构代码：012、公司名称：广东非凡（yygt ai djd my）3、帐套号：01.014、帐套名：非凡工业（djd my a og）5、帐套类型：工业企业6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名7、数据库文件路径：C:MSSQL7DATA；或 D:MSSQL7DAT
2、A（二）设置帐套参数1、公司名称：广东非凡工业有限公司（yygt ai djd my a og e bv wcng） 2、记帐本位币：人民币 货币代码：RMB3、帐套启用期间：2001 年 01 月 01 日（三）添加用户用户名 认证方式 用户组 权限张华(xt wxf) 密码认证（不设密码） Administrators(系统管理员组) 不需授权李萍(sb aigh)密码认证（不设密码） Users(一般用户组) 授予所有权限练习二：帐套初始化目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。资料：一、从模板
3、中引入会计科目二、设置总帐系统参数设置“本年利润”科目代码对以下帐套选项打“”： 1、启用往来业务核销广州中宸软件有限公司第 3 页 共 23 页2、 新增凭证自动填补断号三、系统资料维护（一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码 币别名称 记帐汇率 折算方式 汇率类型HKD 港币(iatm) 1.08 原币*汇率=本位币 浮动汇率USD 美元(ugfq) 8.45 原币*汇率=本位币 浮动汇率（二）增加凭证字为“记”字。（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组 代码 计量单位名称 系数KG 公斤(wcrt) 1重量组(tgjg xeg) T 吨(k
4、gb) 1000J 件(wrh) 1数量组（ovjg xeg） X 箱(tsh) 50（四）增加支票结算方式。代码 名称JF06 支票(fcsf)（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码 名称01 天河区（上级组） （gd isk aq）01.01 长城公司(tafd wcng)01.02 天达公司(gd dp wcng)02 越秀区（上级组）(fha te aq)02.01 宏基公司（pdc ad wcng）02.02 长海公司（ta itx wcng）（2）新增“部门”资料：代码 名称01 财务部(mftl ukb)02 行政部(tfgh ukb)03 销售部（上级组） （q
5、iwy ukb）03.01 销售一部(qiwy g ukb)03.02 销售二部(qiwy fg ukb)04 生产部(tgut ukb)（3）新增“职员”资料：代码 名称 部门001 张华(xt wxf) 财务部002 李萍(sb aigh) 行政部003 王林(ggg ss) 销售一部004 赵立(fhq uu) 销售二部005 刘红(yj xa) 生产部006 孙晴（bi jge） 生产部广州中宸软件有限公司第 4 页 共 23 页（4）新增“供应商”资料：代码 名称01 海珠区（上级组）(itx gr aq)01.01 恒星公司（ngjg jtg wcng）01.02 南方公司（fm
6、yy vfhp sft emww e bv wcng）02 白云区（上级组） （rrrr fcu aq）02.01 王码公司(gggg dcg jney wcng)02.02 强发公司(xkj v jnbb e bv wcng)（5）新增“产成品”核算项目类别，代码 011。属性名称 属性类别 属性长度标准成本(sfuw dnsg) 实数出厂价(bmdg wwj) 实数零售价(fwwy wwj) 实数销售政策（qiwy ghtg）文本 255（六）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码 科目名称 外币核算 期末调汇 数量金额辅助核算 核算项目102 银行存款 所有币别 102.01 建设银行(
7、vfym qvtf) 人民币102.02 中国银行(k l qvtf) 美元 102.03 工商银行(a umw qvtf) 港元 119 其他应收款119.01 职员(bkw km) 职员123 原材料123.01 甲材料(lhnh sfou) （计量单位：公斤）123.02 乙材料(nnl sfou) （计量单位：公斤）139 待摊费用139.01 报刊杂志费(rbfj vsfn xjm)521 管理费用521.01 工资及福利(aauq ey pytj)521.02 折旧费(rrhj xjm)521.03 通讯费(ceyn xjm) 部门、职员401 生产成本401.01 工资及福利(a
8、auq ey pytj)405 制造费用405.01 折旧费(rrhj xjm)405.02 工资及福利(aauq ey pytj)广州中宸软件有限公司第 5 页 共 23 页501 产品销售收入 部门、职员、物 料522 财务费用522.01 利息(tjth)522.02 汇兑损益(ian ukqb rkm uwl)（2）会计科目的修改：科目代码 科目名称 往来业务核算 核算项目113 应收帐款 客户203 应付帐款 供应商操作要点：(1)设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。(2)在会计科目下挂接核算项目的方式设明细
9、帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。(3)设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买 K/3 购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。(4)如已购买应收、应付子系统的，则总帐里的往来科目，如应收帐款、应付帐款等必须设定按客户或供应商核算
10、项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。(5)如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。（七）新增“物料”资料：对于未购买 K/3 业务流程模块，需要利用总帐系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。已购买 K/3 业务模块的用户则不需在总帐系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。先设上级组:
11、 01 材料02 产品代码 名称 属性 计量单位 计价方法 存货科目 销售收入 销售成本01.01 甲材料(lhnh sfou)外购 公斤 加权平均 123.01 511 51201.02 乙材料(nnl sfou) 外购 公斤 加权平均 123.02 511 51202.01 A 产品(A utkk) 自制 件 加权平均 137 501 50202.02 B 产品(B utkk) 自制 件 加权平均 137 501 502注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能
12、将有错，广州中宸软件有限公司第 6 页 共 23 页不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。四、初始余额录入科目名称 外币数量 汇率 借方金额 贷方金额现金 30,000银行存款-建设银行 500,000银行存款-中国银行 200,000 8.45 1,690,000银行存款-工商银行 100,000 1.08 108,000应收帐款 150,000原材料-甲材料 1,000 20,000-乙材料 500 50,000待摊费用-报刊杂志费 2,000其他应收款-职员 张华 5,000坏帐准备 5,000固定资产
13、 2,000,000累计折旧 900,000应付帐款 300,000短期借款 100,000实收资本 3,250,000合 计 4,555,000 4,555,000注：应收帐款科目期初数据：客户 时间 事由 金额长城公司 1999.12.06 销货款 80,000宏基公司 2000.11.25 销货款 70,000合 计 150,000应付帐款期初数据：供应商 时间 事由 金额恒星公司 2000.09.12 购料 120,000王码公司 2000.06.03 购料 180,000合 计 300,000注意：如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再
14、传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入。操作要点：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“”进入特定界面输入；录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。广州中宸软件有限公司第 7 页 共 23 页五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。六、试算平衡结束初始化工作。练习三：日常帐务处理练习目的：掌握 K/3 财务系统日常帐务处理工作要求：根据下述资料录入记帐凭证，对其进行审核、过帐并查看各种帐表；进行往来业务核销；利用自动转帐功能结转有关费
15、用；进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结帐。资料：一、录入记帐凭证1、提现类：5 日，提取现金 10,000 元备用。摘要：提现 (rj gm)借：现金 10,000贷：银行存款-建行 10,0002、应付往来业务类：10 日，偿还前欠恒星公司的货款 120,000 元。摘要：偿还欠款 (wigi qw ffi)借：应付帐款-恒星 120,000贷：银行存款-建行 120,000要点：记得选择相应的供应商名称3、多核算项目类：15 日，销售一部王五向宏基公司销售 A 产品 60,000 元，货款暂欠。摘要：赊销产品 (mwfi qie utkk)借：应收帐款-宏基公司 60,000贷：
16、产品销售收入-销售一部王林A 产品 60,000要点：必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。4、数量金额业务类：20 日，采购甲材料 1000 公斤，单价 50 元公斤；乙材料 500 公斤，单价 40 元公斤，以建行存款支付。摘要：采购材料 （esmq sfou）借：原材料-甲材料 50,000-乙材料 20,000贷：银行存款-建设银行 70,000要点：在“单位”单元格录入计量单位， “单价”单元格录入单价， “数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。5、涉及外币业务类：广州中宸软件有限公司第 8 页 共 23 页25 日，收到某外商交来投资款 20,000 美元，存入中行
17、美元户，当日汇率为 8.46。摘要：收到投资 (nhgc rmuq)借：银行存款-中行 20,000*8.46 169,200贷：实收资本 169,000资本公积 200要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记帐汇率 8.46，在原币金额处录入原币20,000 元，系统会自动计算折合的本位币数额。6、30 日，支付本月通迅费。摘要：支付通讯费 (fcwf ceyn xjm)借：管理费用-通讯费销售一部王林 500-通讯费销售二部刘红 400-通讯费行政部李萍 300贷：现金 1,200要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。7、应收往来业务类：30 日，收回宏基公司前欠销货
18、款 60,000 元，存入建行摘要：收回前欠货款 （nhlk uej qw wxm ffi）借：银行存款-建行 60,000贷：应收帐款-宏基公司 60,000要点：注意选择相应的客户名称。录入记帐凭证时应注意：1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处理本期的记帐凭证。3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或
19、者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按 F7 键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。建立摘要库的步骤为：点击记帐凭证中的摘要栏，按下 F7 键或工具栏“代码”按钮编辑新增录入类别、代码、名称（注意：如没有“类别” ，需点击类别旁的按钮去增加）保存。如再增加摘要，则重复此操作。4、输入会计科目的方法有几种：a.直接手工录入会计科目代码；b.定义了助记码的可输入助记码；c.如在“查看”菜单选项中选择“自动显示代码提示窗口”的，可双击代码提示窗的科目即可；d.按 F7 建或工具栏中的“代码”按钮也可以调出会计科目模板来选。5、按空格键可转换金
20、额的借贷方向；负号可使金额变为红字；CTRL+F7 键可将凭证中借贷方差额自动找平。6、如果会计科目设了按核算项目核算的，需将所有核算项目内容填列完毕后，系统才允许保存凭证。二、凭证其他相关操作及帐簿查询1、将前面所做的所有记帐凭证审核、过帐。2、假设当月 5 日的提现记帐凭证金额出错，正确应为 1,000 元，请用红字冲销法更正。3、制作一张提现的模式凭证4、查看各种总分类帐、明细帐等。广州中宸软件有限公司第 9 页 共 23 页5、查看管理费用多栏式明细帐。6、查看科目余额表、试算平衡表等。7、查看“管理费用-通迅费”及“产品销售收入”的核算项目组合表。三、往来管理 利用核销管理功能进行应
21、收帐款、应付帐款的核销。 查看往来对帐单及帐龄分析表。四、制作几张自动转帐凭证1、摊销应由本月负担的报刊杂志费。名称：摊销报刊杂志费 (rcwy qie rbfj vsfn xjm)转帐期间 会计科目 方向 转帐方式 比例 包含本期未过帐凭证1-12 管理费用-办公费 自动判定 转入 100%待摊费用-报刊杂志费 自动判定 按公式转出 100% 包含公式：ACCT（“139.01”,“C”,“”,0,1,1,“” ）/12 （待摊费用年初余额/12）注意：先增加代码为 521.04 的“管理费用-办公费”(lwwc xjm)明细科目。2、按短期借款年初余额 100,000 元和 3%年利率计算
22、本月应负担的短期借款利息。名称：计提短期借款利息 （yf rj tdad waj ffi tjth）转帐期间 会计科目 方向 转帐方式 比例 包含本期未过帐凭证1-6 财务费用-利息 自动判定 按公式转出 100%预提费用 自动判定 转入 100% 包含公式：ACCT（“201” ， “C”,0,1,1,“”）*0.03/12 (短期借款年初余额*0.03/12)五、期末处理1、进行当月的期末调汇操作，生成凭证并审核过帐港币： 期末汇率：1.06美元： 期末汇率：8.472、结转当期损益 （注意先将当月未过帐凭证全部过帐）3、将结转损益的记帐凭证过帐4、期末结帐报表系统练习目的：掌握系统预置报
23、表的查询技巧及基本的修改操作，并能制作简单的自定义报表。要求：查看资产负债表及损益表；根据要求制作自定义报表。资料：一、查看当月广东非凡工业有限公司的资产负债表及损益表。广州中宸软件有限公司第 10 页 共 23 页二、制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式简 表tuj ge单位名称：广东非凡工业有限公司 单位：元yyai djmy aaog e bv wcng 2001-01-31 ujwu:fqb资产资料uqut uqou损益资料rkm uwl uqou年初数rhpu ovt期末数adwe gs ovt本期发生额sg adwe v tg ptk本年累计数sg rh lxyf ovt现金(
24、gmqq)货币资金(wxm tmh uqqq)应收帐款-长城公司(yid nh mht ffi tafn wcng)管理费用(tpgj xjet)合 计(wgyf)单位负责人： 会计主管： 制表人： ujwu qmgm w: fyf y tp: rmhj ge w:三、以批量填充的方式制作以下自定义报表货币资金表单位名称:广东非凡工业有限公司 单位:元2001-01-31项目 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额现金金额项目广州中宸软件有限公司第 11 页 共 23 页银行存款-建行银行存款-中行银行存款-工行其他货币资金合 计单位负责人: 会计主管: 制表人:固定资产管理系统练习目的：
25、掌握固定资产管理系统的操作流程及常用操作功能要求：对固定资产系统进行初始化；完成固定资产新增、减少及其他变动等的日常操作，查看各种帐表；期末计提折旧，进行固定资产子系统与总帐系统的对帐并结帐。资料：一、系统维护系统参数设置：与总帐系统相连；允许改变基础资料编码。操作要点：固定资产系统可与总帐相连使用，也可独立作为设备管理使用。因此，如果固定资产系统与总帐相连使用时，一般建议不要选“不提折旧” 、 “不生成凭证”这两个选项。二、基础资料（一）变动方式类别增加代码 方式名称 凭证字 摘要 对方科目002.004 报废rbyn记 报废固定资产rbyn ldpg固定资产清理操作要点：1、 如果要求系统
26、对固定资产变动业务自动生成相应的记帐凭证，就必需在固定资产变动方式设置窗口中的“对方科目代码”对话框中输入对方科目代码。同时选择该类业务凭证相应的凭证字、录入摘要内容和核算项目。2、 已使用的固定资产变动方式不能删除。（二）卡片类别管理代码 名称使用年限净残值率计量单位预设折旧方法固定资产科目累计折旧科目卡片编码规则 是否计提折旧广州中宸软件有限公司第 12 页 共 23 页001 房屋类ynng od 50 5% 幢mhu 动态平 均法 161 165 FW- 不管使用状态如何一定提折旧002 交通工具uqce aahw 10 3% 辆lgm 工作量法 161 165 JT- 由使用状态决定
27、是否提折旧003 生产设备 tgut ymtl 10 3% 台ck 双倍余额 递减法 161 165 SC- 由使用状态决定是否提折旧004 办公设备lwwc ymgl 5 5% 平均年 限法 161 165 BG- 由使用状态决定是否提折旧（三）存放地点代码 名称01 车间（lguj）02 办公室(lwwc)03 车库(lg ylk)三、初始数据录入资产编码 FW-001 JT-001 SC-001名称 办公楼(lwwc sov) 小汔车(ih itn lg) 车床（lg ysi）类别 房屋及建筑物 交通工具 生产设备计量单位 幢 辆 台数量 1 1 2变动日期 1986.8.30 1995
28、.5.7 1993.12.5存放地点 车库 车间经济用途 经营用 经营用 经营用使用状态 正常使用 正常使用 正常使用变动方式 自建 购入 购入使用部门 行政部 销售一部、销售二部（费用比例各50%）生产部折旧费用科目 管理费用-折旧费 产品销售费用-折旧费 制造费用-折旧费币别 人民币 人民币 人民币原币金额 1,000,000 400,000 600,000购进累计折旧 无 无 无开始使用日期 1986.9.1 1995.6.1 1994.1.1已使用期间 180 工作总量：30 万公里，已使用 18 万公里 80累计折旧金额 280,000 220,000 400,000折旧方法 动态平
29、均法 工作量法（计量单位：公里） 双倍余额递减法操作要点：1、 入帐日期只能是初始化期间以前的日期；2、 变动方式选择取得固定资产的方式。广州中宸软件有限公司第 13 页 共 23 页3、 设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性，因为折旧凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计提折旧。4、 购进原值指的是取得固定资产的价值。5、 购进累计折旧指的是取得固定资产前已存在的累计折旧值。6、 累计折旧指的是从取得固定资产到系统启用期间为止，固定资产本单位已计提的累计折旧额。7、 预计使用期间数录入时，注意把预计使用年限折算为月份数后
30、，再进行录入。四、结束初始化一旦结束初始化操作，则固定资产初始数据将不能再修改，如确需修改的须反初始化，其具体操作方法为，按住键盘上的键，点击“工具”菜单，选择当中的“反初始化”选项。五、日常业务处理（一）新增固定资产：资产编码 BG-001名称 电脑（jney）类别 办公设备计量单位 台数量 3变动日期 2001.1.15存放地点 办公室经济用途 经营用使用状态 正常使用变动方式 购入使用部门 财务部折旧费用科目 管理费用-折旧费币别 人民币原币金额 24,000购进累计折旧 无开始使用日期 2001.1.20已使用期间 0累计折旧金额 0折旧方法 平均年限法（第一种）操作要点：1、 在新增
31、卡片时，入帐日期只能是当前或以后期间的时间。2、 如当期新增的固定资产是全新的固定资产，在“原值与折旧”卡片中的“购进累计折旧”无需录入，该项目指的是固定资产在购入前已存在的累计折旧。3、 在录入同类型的固定资产时，可通过选择“新增复制”选项复制卡片信息。（二）减少固定资产：将 SC-001 固定资产卡片中的一台车床报废。清理日期 清理数量 清理费用 残值收入 变动方式2001.1.20 1 500 4,500 报废注：清理费用以现金支付；残值收入存入建行。操作要点：1、 进行清理操作后，所产生的变动记录是不能直接通过“删除”按钮进行删除操作，只能重新点击“清广州中宸软件有限公司第 14 页
32、共 23 页理”按钮进入清理界面，选择“删除”才能进行删除操作；2、 卡片清理后，该固定资产的价值将为零，并且从企业的固定资产管理系统中消失；3、 多数量的卡片作部分数量减少时只清理了一张卡片中的部分数量，不会影响其余固定资产。（三）固定资产其他变动：将 JT-001 固定资产卡片中小汔车的使用部门由销售部转为行政部，折旧费用科目也由“产品销售费用-折旧费 ”转为“管理费用 -折旧费” 。操作要点：1、 同一张固定资产卡片每期只能做一次变动，如当期确需要多次调整，可合并成一次处理，同时做多个项目变动；2、 不涉及金额的增减调整（如原值调整、累计折旧调整等）的固定资产变动，无需生成凭证。（四）利
33、用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记帐凭证。操作要点：1、 生成记帐凭证时，如果“变动方式”中预设的对方科目等信息不全，则系统会提示是否手工调整，选择“是”可打开凭证进行修改保存即可；2、 固定资产系统所生成的记帐凭证会自动传递到总帐系统。（五）查看固定资产清单等各种帐表。操作要点：1、 设定查询方案时，期间选择“初始期间”表示只查看初始数据；2、 方案设置的报表项目卡片里，可设定要显示或不显示的固定资产报表项目，并对固定资产按一定方式小计、汇总，但汇总前必须先设排序方式。六、期末处理1、 输入本月工作量 2000 公里。2、 计提固定资产折旧。3、 利用“自动对帐”功能进行固定资产管
34、理系统和总帐系统的对帐。4、 期末结帐。操作要点：1、 一旦结帐，对于已结帐会计期间的业务将不能再进行修改和删除。2、 如需对已结帐期间业务进行修改，可通过按住键，单击“期末结帐”图标，选择“反结帐”功能，反悔到上一期进行数据修改。工资管理系统练习目的：掌握工资管理系统的处理流程及日常工作的具体操作方法要求：对工资系统进行初始化设置，添加基础资料；设置工资项目、定义工资计算方法、录入工资数据进行工资计算计算个人所得税、分配工资费用广州中宸软件有限公司第 15 页 共 23 页查看各种工资报表，结帐。资料：一、建立工资类别方案类别名称：全体员工是否多类别：否币别：人民币是否银行代发：是是否代扣所
35、得税：是是否扣零：否操作要点：设置工资类别时应注意，单类别才能用于核算工资数据，而汇总类别主要用于汇总多个单类别的工资数据，且只能查看，不能进行工资数据的计算工作。因此，在建立独立的工资类别时，不要选择多类别。二、系统维护系统参数：要求结帐与总帐期间同步。三、设置（一）导入或新增部门资料：代码 名称01 财务部02 行政部03 销售部（上级组）03.01 销售一部03.02 销售二部04 生产部操作要点：1、 如果用户已在总帐系统中添加了部门资料，可从总帐系统导入部门信息；2、 总帐导入部门信息时，相同的部门信息只能引入一次，以后如想再引入相同的部门信息只能通过其它工资类别里进行引入。3、 部
36、门信息一旦使用，不能进行修改操作。（二）导入并修改或新增职员资料：代码 名称 职员类别 部门 个人帐号001 张华 管理人员 财务部 2712356487002 李萍 管理人员 行政部 2712568435003 王林 销售人员 销售一部 2713258741004 赵立 销售人员 销售二部 2713856984005 刘红 生产人员 生产部 2714521436006 孙晴 生产管理人员 生产部 2713632541操作要点：广州中宸软件有限公司第 16 页 共 23 页1、 设定职员资料时应注意，必须设定职员的部门、职员类别，否则无法进行工资费用分配，这两项是分配工资费用的依据。2、 已离
37、职的职员资料不要直接删除，否则会影响相关历史数据的正确性。对于此类职员可通过变动处理中的人员变动选择“禁用离职人员”选项进行变动处理。3、 禁用后的职员如想恢复使用，可通过职员管理窗口中选择禁用按钮恢复职员的资料。（三）增加银行资料：代码 名称 帐号长度1001 建行天河支行 (vfhp tf gd isk fc tf) 10操作要点：1、在设定银行资料时，应注意设定帐号长度，不要把帐号长度误认为企业在此银行的具体帐号而录入。2、此项一般只有银行代发工资的单位才必设定。四、核算（一）工资项目设置：项目名称 类型 位数 属性职员代码 文字 其他职员姓名 文字 其他部门 文字 其他基本工资 ads
38、g aauq 数值 2 增项浮动工资 iefc aauq 数值 2 增项津贴 ivmh 数值 2 增项加班 lk gyt 数值 2 增项独补 qtj puh 数值 2 增项病假 ugwn 数值 2 减项事假 gk wnhc 数值 2 减项应发合计 yid v wgyf 数值 2 增项房租水电 ynte iijn 数值 2 减项代扣所得税 wa rk rn tj tukq 数值 2 减项医疗保险 atub wkbw 数值 2 减项养老保险 udft wkbw 数值 2 减项工会 aawf 数值 2 减项扣款合计 rk fii wgyf 数值 2 减项实发合计 pud v wgyf 数值 2 增项
39、个人帐号 文字 其他操作要点：1、 新增工资项目时，如果在工资项目名称的下拉框中有我们需要增加的项目，必须从下拉框中选择，系统会自动取有关信息进行显示，不需手工录入。 （下拉框中工资项目资料主要来源于职员信息卡片）2、 设定工资计算公式时所需要用的工资项目，都必须预先在此设定，否则无法设置公式。3、 设置工资项目时，必须注意设定工资项目的类型，只有数值型的工资项目才能参与工资数据加减运算，文字型则的不能。（二）工资计算公式设置：公式名称：全体员工（wgws）广州中宸软件有限公司第 17 页 共 23 页应发合计=基本工资+ 浮动工资+ 津贴+加班+独补扣款合计=病假+ 事假+房租水电 +代扣所
40、得税+医疗保险+养老保险+工会实发合计=应发合计-扣款合计操作要点：1、 设定计算公式时请先点击“新增”按钮，出错时，可点击“编辑”按钮进行修改。一个计算方法中可设定多个运算公式；2、 设定公式时，项目框里的工资项目可通过双击鼠标左键进行选择，运算符号、条件语句只要单击运算符按钮即可；3、 利用条件语句设公式时，语句间的“”符号要先删除，然后再设判断条件。五、数据（一）设置工资数据输入过滤器过滤器名称：全体员工 (wgws)计算公式：全体员工工资项目：全选（二）工资数据录入：职员姓名基本工资浮动工资津贴 加班 独补 病假 事假 房租水电医疗保险养老保险工会张华 1800 2000 600 40
41、0 800 36 90 9李萍 1400 900 380 320 15 331 28 67.5 7王林 1200 1100 360 410 90 500 24 62.5 6赵立 900 670 240 320 380 228 18 36 4刘红 1250 1000 250 480 15 250 30 75 7孙睛 1500 1600 400 15 327 27 72.5 5操作要点：1、 白色的单元格可直接录入，黄色单元格由系统自动计算，无需手工录入，也不允许直接修改数据；2、 录入整列相同数据时，可利用工具栏中“计算器”帮助录入，无需单个录入；3、 代扣税一项可先空出不录入数据，待个人所得税
42、计算完成后，可从所得税计算表中引入。（三）利用“工资计算”功能计算工资。注意：“工资计算”功能除了可对工资进行计算外，还可作工资数据复制的工作。当工资表中有一些诸如“基本工资”之类每期数值基本保持不变的项目数据时，在“工资计算”模块设置一个名为“固定项目”工资方案，把那些每期数值基本保持不变的工资项目选上，需要时复制到下一期，可减少下一期工资数据录入的工作量。但是此前要先设一个没有任何内容的空白工资公式，以便在工资方案里选其为计算公式。（四）个人所得税计算：个人所得税初始化设置：名 称 个人所得税计算税率类别 含税级距税率所得项目 应发工资所得计算 应税所得=应发合计-独补-医疗保险-养老保险
43、广州中宸软件有限公司第 18 页 共 23 页所得期间 2001-01外币币别 人民币基本扣除 1,260将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。（五）工资费用分配：分配名称 工资分配（aauq wvsg）凭证字 记摘要内容 分配工资费用 wvsg aauq xjet 分配比例 100%部门 职员类别 工资项目 费用科目 工资科目行政部 管理人员 应发合计 管理费用-工资及福利费 应付工资财务部 管理人员 应发合计 管理费用-工资及福利费 应付工资销售一部 销售人员 应发合计 产品销售费用-工资及福利费 应付工资销售二部 销售人员 应发合计 产品销售费用-工资及福
44、利费 应付工资生产部 生产人员 应发合计 生产成本-工资及福利费 应付工资生产部 生产管理人员 应发合计 制造费用-工资及福利费 应付工资（六）福利费用分配：分配名称 福利费分配(pytj xjm wvsg)凭证字 记摘要内容 计提职工福利费 (yf rj bkaa pytj xjm) 分配比例 14%部门 职员类别 工资项目 费用科目 工资科目行政部 管理人员 应发合计 管理费用-工资及福利费 应付福利费财务部 管理人员 应发合计 管理费用-工资及福利费 应付福利费销售一部 销售人员 应发合计 产品销售费用-工资及福利费 应付福利费销售二部 销售人员 应发合计 产品销售费用-工资及福利费 应
45、付福利费生产部 生产人员 应发合计 生产成本-工资及福利费 应付福利费生产部 生产管理人员 应发合计 制造费用-工资及福利费 应付福利费注意：如果应发合计里包括了福利费的，用户需在工资项目设置处另行定义一个诸如“福利计提基数”的工资项目，并在“公式设置”处定义它的计算公式，把福利费扣除出来，以此作为计提职工福利费的基数。六、变动练习将行政部张华转为销售一部。七、查看各种工资报表八、期末结帐操作要点：一旦结帐，上月工资数据将不能再修改，如需修改，可通过点击“数据”模块中“期末结帐”找到反结帐选项，进行反结帐。反结帐的操作只有系统管理员才能进行。应收款管理系统广州中宸软件有限公司第 19 页 共
46、23 页目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法要求：对应收款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据；对日常发生的各种赊销等欠款业务、收款业务进行处理；对发生坏帐、坏帐收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种帐表，期末结帐。资料：一、系统维护1、系统设置：坏帐计提方法：备抵法当中的应收帐款百分比法坏帐损失科目：管理费用-坏帐损失坏帐准备科目：坏帐准备计提坏帐科目：应收帐款 计提比例：0.5%2、其他参数：单据审核人与制单人可同为一人。二、初始数据录入客户职员单据类型日期 部门 业务员事由 往来科目 发生额 商品 数量单价应收日期增值发票2000.6.23 销售一
47、部 王林 销售 应收帐款 52,650 A 产品B 产品5010050020020011.5长城应收单 2000.9.12 销售二部 赵立 借款 应收帐款 35,000 2001.2.12销售发票1997.9.25 销售二部 赵立 赊销 应收帐款 50,000 A 产品 100 500 2001.1.15宏基 商业承兑汇票签发日2000.12.9票号001 销售 20,000到期2001.3.9张华 应收单 2000.12.8 职员借款 其他应收款 5,000 2001.1.8天达 期初坏帐 1998.7.2 销售一部 王林 逾期未还 5,000操作要点：1、 要填好应收款余额的明细框，它提供
48、了余额的分段录入，在统计帐龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的帐龄，使帐龄计算更精确。2、 通过发票录入初始数据时，可通过单击“商品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作。3、 发生额后面的“本年”复选框，它将影响对本年发生额统计正确性。4、 录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据传递到总帐时数据会不正确。5、 初始数据录入时，可以根据需要将多张发票汇总输入，也可按每一张发票进行明细录入，汇总录入时，相同收款时间的金额可汇总反映在收款明细中，这样可以减少初始数据录入的工作量，但以后将不能按照单据进行
49、初始化业务跟踪管理。6、 如果录入初始数据时，出现发生额小于应收款余额时，可通过拆分数据的方式，把此数据拆分分两笔业务录入。拆分方法是首先把上年余额拆分出来，当作一笔业务录入，录入时，发生额的本年选项不要选择，然后把拆分出来的余额输入发生额和应收款余额项目中；其次，再把本年的发生额部分当作广州中宸软件有限公司第 20 页 共 23 页另一笔业务输入，不同的是此笔业务必须把发生额中的本年选项选中，以此反映出本年发生额数。三、结束初始化操作要点：1、 如果总帐系统未录入应收款初始数据，并且未初结束初始化的，可在应收系统结束初始化之前，通过“转余额”的按钮将应收款的初始数据传递过去；3、 一旦结束初始化工作，所有初始数据将不能再修改，确需修改的，单击“工具”菜单的“反初始化”选项，即可回到初始化状态。进行反初始化时，系统会自动进行以下操作：所有业务单据取消审核所有业务单据取消核销及取消坏帐处理所生成凭证全部删除应收票据背书等处理全部取消，因此在进行反初始化时应谨慎处理；1、 结束初始化
