1、日常工作流程：一、核对1.核对每日销售（1）核对每日销售：首先打出当日销售大类表，看实收金额合计是否与当日所写日报销售总计相同。（2）销售卡单的核对：对当日销售小票进行核对，销售小票包括银行刷卡单、连心卡单（66601000） 、雅高卡单、健康卡单（66609588）打出合计数后与合计单核对；主要检查当日收银员日报有无写错，有无丢单现象。（3）核对现金进账单金额：用销售总计数卡单合计数。（4）如有支票写在支票合计栏2.核对入账单（1）从网上打出银行卡中心给的交易清算明细表，看与当日刷卡小票合计是否相同。（2）从银行领回入账单后，金额核对，并注意银行章是否有、是否清楚二、粘贴1. 销售粘贴：（1
2、） 每日销售应按大类表、刷卡小票、银行进账单、日报依次粘贴（2） 一周销售应将一周销售按日期顺序依次粘贴，并要在一周销售上附上一张退货毛利查询表、和一周大类查询表（写清小票张数、塑料袋、刷卡未转）2. 入账单粘贴：入账单按进账单、刷卡小票、交易清算明细表依次粘贴注意：每日刷卡小票合计，入账金额、手续费、送存银行金额要进行登记二、转货款、报销（没有特殊规定外每星期三向总部转款）1.报销：报销发票要填写支出凭单，背面贴报销发票（发票背面要经理与出纳双人双签字双人双签字） 。2.转货款内容包括：销售、刷卡、转账支票转账：填写银行账核对单（2 张交总部一张自留一张）药店银行账核对单所属日期 年 月 日
3、至 年 月 日上期余额 （1） 余额本期存入（2）（）现金进账单相加支票刷卡入帐（3） （）入账单相加利息收入（4） （）利息转账支出 （5） （）支出本次转款（6） 转货款金额本期余额（7） 注：(7)(1)+(2)+(3)+(4)-(5)-(6)注意：转货款时一定要算清所转金额，避免造成所转金额大于银行户头金额，形成空头支票。三、日常抽查及监督1. 入库票核对（粉单）：一月三次入库票，要分别按商品类别整理核清金额后，与配送中心核对配送金额后填写入库票核对单。并签字确认。入库票核对清单 核对日期：批次 票据时间 大类 售价金额 税别 进价金额 备注0 类 0% 1 类 13% 2 类 17%
4、 3 类 4 类 5 类 6 类 7 类 8 类 9 类 合计 合计 系统金额 核票签字： 系统核对签字： 复核签字：2. 现金抽查表：至少每星期抽查 2 次 每组班 1 次意义：对于收银员得现金管理起到一个监督检查的作用，可以监督提升收银员对待工作的认真程度，及时发现工作中得收银错误，保证现金的安全3. 销售小票核对表：每天都应要有抽查销售小票核对表销售小票日期 核对日期 组别 日报金额 核对金额 核对签字 抽查签字说明：1、月销售额 30 万元以下要求每日销售小票全部核对，组别写全部 。2、月销售额 60 万元以下要求每日销售小票 50%核对，按组写 。3、月 销售额 100 万元以下要求
5、每日销售小票核对 2 个组，按组别写。4、月销售额 100 万元以上要求每日销售小票核对 1 个组，按组别写5、每月交库存盘点表时一同交总部财务6、月销售额较大的门店，销售小票的核对一周必须按组轮流一次。4. 药品数量抽查表：每天至少要抽查 25 个品种的药品，对于贵重的药品每天进行清点5. 支票使用登记表：对于支票得购入、领用进行登记；作废发票妥善保管，不要随意丢掉。6. 发票登记本：对于发票从总部领回后，出纳要进行登记，门店领用时也要进行登记，写清领用时间、领用本数，交回时间及交回本数，并签字确认。注意：以上抽查表为日常工作中必须做的工作，需装订成册妥善保管，总部会不定时对其检查。四、月末
6、工作1.能源台账表：对门店消耗的水电费进行登记，交到总部2.三拨入库票与配送中心对数后装订成册（3 本）3.根据入库票编写当月盘点表（4 张） ，下月 10 号前交到总部，门店需留一份复印件留底。4.跟据盘点表登辅助账5.登银行账：按照总部给的银行日记账逐笔登记，注意文字填写规范（1）会计年号（2）登帐时要用黑色钢笔或碳素笔，不得使用圆珠笔或铅笔。（3）在格子上方留有 1/2 的空距以作修改，书写错误后按照正确的修改方法修改（将错误全数单红线注销，并在错误数字上盖章）（4）注意登记账簿时必须逐日结出余额，要写出“本日合计”其次需要结出当月发生额的，应当在摘要栏内注明“本月合计”并在下方从借方金
7、额栏左端到余额栏右端通栏划一条单红线。最后，需要结出本年累计发生额的，应当在摘要栏内注明“本年累计”字样，并划一条通栏单红线；十二月末“本年累计”就是全年累计发生额，应在下面划一条通栏双红线。6 根据银行对账单编写余额调节表，注意未达账项。五、门店银行开户许可证，国地税正、副本，组织机构代码正、副本及 IC 卡，财务章等财务相关档案资料必须由专人负责管理，由门店经理负责，出纳保存。日常工作试题门店财务保管：银行 许可证，国 税正、副本，组织机构 正、副本及 IC 卡，财务章1. 销售小票核对包括：_、连心卡单、_、雅高卡单2. 连心卡尾号是_,健康卡尾号是_3. 门店报销发票应_与_双人双签字
8、。4. 药品数量抽查表应_（时间）抽查，每次至少抽查_种药品。5. 银行账的书写要在格子上方留有_的空距，用作_6. 转货款本期进账单金额为18097.16 元 11014.58 元 20147.23 元 9304.69 元 9199.89 元11290.61 元 10814.9 元 支票金额为 1200 元 入账单金额为：14454.31 元 8599.59 元 37159.01 元 31027.2 元 18240.63 元利息收入为 38.71 元购进账单支出 30 元药店银行账核对单所属日期 年 月 日至 年 月 日上期余额 （1） 本期存入（2） 刷卡入帐（3） 利息收入（4） 转账支出 （5） 本次转款（6） 本期余额（7） 问本次所转 金额为多
