1、 1 / 4*科技有限公司清产核资报告一、 清产核资的基本情况(一) 公司登记情况公司名称：*科技有限公司公司类型：有限责任公司法定代表人：*地址：*成立时间：2017 年 04 月 日注册资本：100 万元实缴资本：100 万元股东出资额：*有限公司认缴 51 万元，持股比例 51.00%，已实际出资 25.50 万元；*有限公司认缴 49 万元，持股比例49.00%，已实际出资 24.50 万元。(二) 核资基准日：2018 年 4 月 30 日二、 清产核资结果(一) 资产1. 至 2018 年 4 月 30 日止，公司账面上的货币为 2,547,330.29 元,全部人民币银行存款，已
2、核对银行对账单。2. 其他应收账款 66,475.00 元，其中*借款 40,000.00 元，*借款 26,000.00 元，*POS 机押金 500.00 元，已计提坏账准备 25.00 元。2 / 43. 存货账面数 137,573.68 元，全部为*。4. 其他流动资产 287,068.98 元，其中长期待摊费用-装修费34,838.90 元、长期待摊费用-办公室租金 59,459.45 元，待抵扣增值税进项税 192,770.63 元。5. 固定资产账面净值 1,377,605.68 元，详细如下：资产类别 资产原值 累计折旧 净 额办公家私 66,287.00 10,495.50
3、55,791.50 电子设备 57,758.95 14,112.03 43,646.92 *设备 1,473,894.70 255,527.20 1,218,367.50 运输工具 74,555.56 14,755.80 59,799.76 总计 1,672,496.21 294,890.53 1,377,605.68 6. 综上资产合计 4,416,053.63 元。(二) 负债1. 应付账款 78,698.21 元，其中应付*技术有限公司 76,801.72元，其他供应商 1,896.49 元。2. 预收账款 1,238,866.73 元，其中属于已收客户款项且服务项目的设备已开通，因按权
4、责发生制待以后期确认的收入*3. 应付职工薪酬 29118.90 元，其中计提的应付工资 25,468.00 元，计提的应付社会保险 3,650.90 元。4. 应交税费 65.50 元，为 2018 年 4 月应缴纳的印花税。5. 其他应付款 3,353,400.00 元，其中 3,353,000.00 元为客户交付给公司的设备押金，另有 400.00 元为车险赔偿，有待支付给维3 / 4修方。6. 综上负债合计 4,700,149.34 元。(三) 所有者权益1. 公司实收资本 500,000.00 元，其中*股份有限公司出资255,000.00 元；*科技有限公司出资 245,000.0
5、0 元。2. 未分配利润-784,095.71 元，其中 2017 年度产生亏损824,329.01 元，2018 年 1-4 月经营净利润 40,233.30 元。3. 综上所有者权益合计-284,095.71 元。三、 账外权益及义务(一) 权益1. 待确认收入截止 2018 年 4 月 30 日待确认收入 1,181,786.73 元，根据权责发生制原则，参照合同服务时间预计 2019 年 4 月 30 日前可全部确认收入。同时需产生固定资产折旧、流量及耗材 450,000.00元，人力成本、经营场所租金及办公费用等 552,000.00 元，利润合计 179,786.73 元。(二)
6、应承担义务1. 应付珠海*会计师事务所 2017 年度审计费用 10,000.00 元。2. 应付*2017 年 4 月-2018 年 4 月期间会计、行政、人力资源服务费*元。(三) 资产减值4 / 4根据*对实名制业务的最新指导意见，已安装的项目需更换为新型的*，因此公司现有无法做退货处理的情况下，预计需按 50%计提减值，即需计提 68,786.84 元（137,573.68 元*50%） ；已作为固定资产入账的*设备预计需按净值的 80%计提减值，即需计提 974,694.00 元（1,218,367.50*80%） 。(四) 综上账外净权益为-1,053,480.84 元。四、 综述截止 2018 年 4 月 30 日会计报表反映的所有者权益-284,095.71元。账外净权益为-1,053,480.84 元。合计所有者权益为-1,337,576.55 元。
