1、保险精算之我见桂芳亚 08 级社保 L20814057说到保险，以欧美等发达国家为例，可知发展前景之大。因此准备在最近的找工作中进入这个行业的，就正如老师所说保险、证券行业中国才刚刚起步，很多制度还不完善，风险很大。所以我给自己定了一个方案，毕业之后先进入社会，学习一些保险方面的知识，等有一定的知识和经验储备之后，再投入这行。就近些年来在家看农村的那些人就国家提出的养老保险金计划的交流而知，他们有一个误区就是交得多吃亏的越多，所以各个均选择最近标准 100 元，而我所知的国家公布的有各种标准，每年 100 到 1500 元不等，一些家庭情况不太好的选择不交，基本上是交 100的，我也见到一些富
2、裕的农民，他们是有资本交高养老保险的，为何只交低档次的呢？原因可能是缺乏专业知识，认为交多了不划算。一个不惑之年的男子说：“像我这样每年交100，交到 60 岁，跟你们这些 50 多的人比较起来不知要吃多少亏，既然国家要求交，而且是可以交，我可以选择到 50 左右再交。 ”保险对于中国这个发展中国家，而且农民占多数的国家，保险业的发展空间大，而且我觉得可能走向成熟期的时间也会很长，因为买保险可能真的要等到中国大多数人的思想觉悟上一个层次，也就是素质上的提升，可结合现今的教育水平和文化背景，很显然是任重而道远。保险精算是依据经济学的基本原理和知识，利用现代数学方法，对各种保险经济活动未来的财务风
3、险进行分性、估价和管理的一门综合性的应用科学。如研究保险事故的出险规律、保险事故损失额的分布规律、保险人承担风险的平均损失及其分布规律、保险费率和责任准备金、保险公司偿付能力等保险具体问题。总之，是保险行业发展到后来为适应需求，往前方发展的一门深邃科学，就我们学生来讲没有什么社会经验，对这方面的了解很少，记得老师在第一堂课上说的保险精算师的考证问题，当时很受鼓舞，回去上网搜集了相关方面的资料，涉及的专业知识很多，比如经济学、投资学，还需数学建模基础，精算师传统的工作领域为商业保险业，在此行业，精算师主要从事产品开发、责任准备金核算、利源分析及动态偿付能力测试等重要工作，确保保险监管机关的监管决
4、策、保险公司的经营决策建立在科学基础之上。以前对于保险，这种无形产品，很困惑，好好地为啥要花钱投保呢?自从学了这门课之后，理解了保险研究的对象，让我对保险有了更深入的认识。在这门课中，首先让我接触了许多专业名词，如：投保书，又称“投保单” ，投保人向保险人申请顶立保险合同的局面根绝。保险单，指保险公司给投保人的凭证，证明保险合同的成立及内容。保险人，指与投保人订阅保险合同，并承担赔偿或者纪念会保险金责任的保险公司。投保人，指与公司订阅保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。被保险人指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人保险标的等等。最重要的是我了解到了在保险精算这个领域，
5、它研究的内容都是为社会发展进步做贡献的，而且我们的生活处处离不开保险。本文想从这个角度谈谈我个人的看法。保险精算分为两类，一类为 寿 险 精 算 ： 以概率论和数理统计为工具研究人寿保险的寿命分布规律，寿险出险规律，寿险产品的定价，责任准备金的计算，保单现金价值的估值等问题的学科。在寿险精算中，最初采用了互动基金的办法，这种方法有很大局限性，只能考虑离散的情况。后来，由于概率论的发展，寿险成本的核定主要是确定给付金的现值函数( 随机变量)和相应的损失分布，此时单位保额的纯保费 (纯费率)就是单位保额的现值函数的数学期望即预期损失，这一计算模型己经能很好测算连续给付情况下的保险成本。但是，无论何
6、种方法都隐含着厘订寿险成本的两个基本问题：利率和死亡率的测算问题。由于20世纪70年代以前，各个国家的利率一般都是由国家控制的，所以在当时，利率的测算并不是精算学所主要关注的问题，而寿险业务中的损失分布( 死亡率的测算) 即生命表的建立成为精算的核心工作。二类为非寿险精算：是研究除人寿以外的保险标的的出险规律，出险事故损失额度的分布规律，保险人承担风险的平均损失及其分布规律，保费的厘定和责任准备金的提存等问题的学科。非寿险精算始终把损失发生的频率、损失发生的幅度以及损失的控制作为它的研究重心。至今非寿险精算已经发展了两个重要分支一是损失分布理论，研究在过去有限的统计资料的条件下未来损失分布情况
7、以及损失和赔款的相互关系等问题；二是风险理论，通过对损失频率和损失幅度分布的分析，研究这种出险次数和每次损失大小的复合随机过程，以期洞察保险公司应具备多大的基金，方可不“破产”，以及评估“破产”概率的大小复合随机过程。但随着经济的发展，精算科学早已超出了费率厘订这狭窄的范畴。特别是20世纪70年代后，市场利率变化趋大，保险基金的风险也变为精算研究的核心问题一一开始分析资产投资组合和负债结构，以保证保险公司的偿付能力和获利能力，诸如究竟用什么指标来衡量投资风险、衡量投资组合的合理性，用什么指标来显示资产和负债的匹配与否等等都引起精算理论界和实各界的注意。就像国学家所讲，人需，人要以自己的生命为保
8、险，就是寿险，具体问题怎么处理呢，那就研究整个人生命的分布规律，以什么样的价格出售，估值等等，这其中会涉及到很多复杂的问题，比较要牵涉到一大个样本，管理就会出现困难。而人寿之外的呢，就是人之外的，我出门要开车，买车险，生病要住院，医疗险，这又是一批问题。科学的发展是循序渐进的，在刚开始因为需求产生一门研究科学的的时候，不管是理论制度体系的构建上，还是在实际中操作的可行性，都不是一蹴而就的，需要大家不断地积累，在实务中运行发现缺陷，进行改进，简而言之，就是一个系统地完善、稳定的过程。保险专业的培养目标是适应我国保险业现代化、国际化发展要求，具有保险学保险业务与管理、金融投资等方面的理论知识与业务
9、技能，能够从事商业性保险业务的营销、经营管理、运作与管理、保险监管等实际工作以及科学研究工作的高级保险人才。保险精算这门学科也是交叉综合性比较强的一门科学，它涉及到好多学科：1、与统计学的关系：精算学是利用统计方法，根据经验数据来分析问题和预测未来发展趋势，例如构造生存模型、编制生命表、建立损失分布、费率和准备金的计算(精算数学、风险理论) ，因此在精算发展的很长一段时间，把精算称为“保险统计” 。 2、与投资学的关系：投资是经济主体购买金融资产或实物资产，以便在未来某个时期取得与承担风险成比例的收入，其根本问题是投资决策。而精算的生命力就在于应用数学方法处理经济问题，如精算师在识别和控制利率
10、风险以及合理的投资组合等方面的工作是保险公司正常运作的基础，所以精算学在投资领域的应用越来越有优势。3、与财务和会计学的关系：会汁是管理经济工作的手段之一，它利用资金的价值形式，货币为主要计量尺度应用专门的核算方法，通过记帐、报帐等程序，对经营活动进行核算和监督，用以制定决策等。由于保险公司的产品定价与一般企业不同，所以在保险公司中精算的职能主要是负责保费设计、准备金核算、红利和佣金的合理匡算，使会计流程规范、合理，起到技术监督职责，使公司财务过程合理化；更重要的是精算将对未来的财务风险作出评估和预测，使企业的经营管理建立在科学的基础上保证确保企业的稳妥经营。4、与金融、保险学的关系更是密不可分：精算学是根据保险学的基本原理进行科学定量分析保险业务，大量使用金融工具来对保险公司进行有效的金融管理。因此，精算学也可以说是根据经济学的基本理论，利用数学方法，结合经济、金融、保险等理论，对各种经济活动中的财务风险进行分析、估价和管理的综合性应用科学。保险学的产生与发展，是一个不断变化，不断升华的过程，从保险法学到保险数学，从综合保险学到微观保险学，总体保险学，保险学逐渐成为一门相对独立的学科。学习这门课程，让我对保险精算学有了一个崭新的认识和了解。以前，虽然自己学的专业是社保，主要研究方向还是一套套社会保障制度，涉及到的保险精算很少，但经过这门课的学习让我更加全面的认识了社会保险学。
