1、2019/7/11,1,塔城市国家税务局 二一一年五月,推行税库银系统培训讲议,2019/7/11,2,一、税库银横向联网系统上线 工作简介,税库银税收收入电子缴库横向联网:是财政、税务、国库、商业银行等部门依托各自现有的业务系统,利用信息网络技术,通过电子网络系统办理税收收入征缴、入库、退库、更正、免抵调、对账等业务,(我们只用到征缴及入库的功能)达到税款直接入库、电子信息对账、实现税款征缴信息共享的一种缴库模式。,2019/7/11,3,二、税库银横向联网工作主要功能,税款上解、入库销号由手工操作变为系统自动完成,实现了税票销号电子化、税银对账电子化和税款监管电子化,通过对税款资金的快速划
2、缴、高效对账和全程监控,降低了征纳双方的办税成本,确保了税款入库的及时性和安全性。,2019/7/11,4,三、税库银横向联网工作主要目标,简化纳税缴库程序,方便纳税人缴税,提高税款征收效率;实现税款实时划缴,保证税款及时全额入库;实现财政、税务、人民银行国库之间的信息共享,为相关部门进行统计分析和制定宏观经济决策提供数据支持。,2019/7/11,5,四、税库银系统试点工作进程,今年3月份按自治区国家税务局要求,确定我局为塔城地区国税系统首批推行工作的试点单位。 3月28日我局首先选定的16户纳税人为我局的首批试点户,该16户包括在各大商业银行开户的纳税人、各税种(两费)、各申报方式(网上申
3、报、手工申报)。在4月15日前16户纳税人共发生业务24笔,达到的预期目的。截止5月底我局共签署成功的协议为139份,完成计划的28。,2019/7/11,6,五、税库银系统工作优势,(一)提供24小时扣款服务,减轻纳税人负担。 (二)自动代替手动,减轻税务机关负担。 (三)缩短入库流程,加强税款监控。 (四)响应“创建节约型社会”号召,降低税收成本。以上四点为实现信息管税奠定基础。,2019/7/11,7,五、税库银系统工作优势,(一)提供24小时扣款服务,减轻纳税人负担。该系统在报缴期支持全天侯扣款业务,纳税人可以自由安排申报缴纳税款的时间,基本上足不出户,就完成申报、扣款的全部操作。(*
4、:原网上申报虽然也减轻了纳税人的负担,但税库银系统为纳税人减少了去税务机关的次数),2019/7/11,8,五、税库银系统工作优势,(二)自动代替手动,减轻税务机关负担。点击扣款后税款直接进入国库,实现了“自动上解销号”、“自动入库销号”,使基层税务人员从手动销号的机械性劳动中解脱出来。,2019/7/11,9,五、税库银系统工作优势,(三)缩短入库流程,加强税款监控。 税库银前置端可清楚反映税款的流转环节,为税务机关及时了解税款的状态提供了方便。(银行环节、国库环节),2019/7/11,10,五、税库银系统工作优势,(四)响应“创建节约型社会”号召,降低税收成本。该系统上线后,税银之间通过
5、电子方式传递税票信息,免去了纸质税票的传递;银行为纳税人提供以白纸打印的电子缴税凭证,取代了传统的税收缴款书,大大节约了税收成本。,2019/7/11,11,六、传统的工作模式,2019/7/11,12,六、传统的工作模式,传统模式: 1、税务和国库需要人工重复录入信息和传达纸质票证,工作效率受到影响; 2、税款征缴过程不透明,缺乏事前事中控制,税款入库时间长; 3、纳税人需多次往返税务机关及商业银行,不方便纳税人缴税; 4、税收收入信息反馈机制不健全,数据返回不及时。,2019/7/11,13,七、税库银系统工作模式,纳税人到银行取电子付款凭证,2019/7/11,14,七、税库银系统工作模
6、式,税库银横向联网系统是借助各单位网络、软件实现缴税业务,以综合软件为基础进行申报的。可以用到网上申报、手工申报进行扣款的工作模式。,2019/7/11,15,八、传统模式与税库银系统对比,2019/7/11,16,九、税库银系统横向联网工作要求,一、税务机关前期准备工作 、由人行开启税务前置端的税库银系统的税务机关联网登记表,填写完毕后交本地人行后方可使用此系统。,2019/7/11,17,十、税库银系统横向联网工作要求,一、税务机关前期准备工作 、进行银行初始化(Ctais系统)。,2019/7/11,18,十、税库银系统横向联网工作要求,一、税务机关前期准备工作 主要针对是各商业银行的1
7、2位清算行行号。最好与当地人行联系一次性由人行提供当地所有商业银行的银行清算行行号,录入综合征管软件系统中。,2019/7/11,19,二、税库银系统中纳税人在银行端签订协议时提供资料的要求 1、在银行开户(缴税)的所有备案预留印件; 2、纳税人公章及财务印章; 3、税务登记证副本; 4、与银行签订委托扣款协议书(协议书一式叁份,税务机关、银行、纳税人各一份,协议书号由各商业银行提供,必须是唯一的18位数字。) 塔城市国家税务局征收机关代码:16542010000;,十、税库银系统横向联网工作要求,2019/7/11,20,十、税库银系统横向联网工作要求,三、税库银系统纳税人在税务端签订协议提
8、供资料的要求 纳税人与商业银行签订的委托扣款协议书一份;(开户行名称、账户名全称、账号由开户行提供(缴税)。 接纳税人与商业银行签订的委托扣款协议书,再由纳税人与国税系统签订授权扣款协议书完毕后录征管软件进行验证。,2019/7/11,21,十、税库银系统横向联网工作要求,四、税务机关与商业银行进行协议验证录入时注意事项 1、协议书号为18位; 2、协议书号应为数字(半角); 3、协议书号编码规则:协议书编号共18位,第17位为纳税人所属主管税务机关代码前7位,8-11位是各商业银行代码,第1218位为纳税人开户银行的流水号,其编码规则由各商业银行根据人民银行的统一代码进行制定,以保证协议书号
9、的唯一性。(国税征管系统中各商业银行代码如下:,2019/7/11,22,十、税库银系统横向联网工作要求,中国工商银行股份有限公司0011,中国农业银行0012,中国银行股份有限公司0013,中国建设银行股份有限公司0014,农村信用社0021,中国邮政储蓄银行有限责任公司0026)。具体见自治区国税局关于签订三方协议有关问题的函 4、各商业银行与纳税人签订协议时所填写的“开户行行号、开户银行名称、账户名称、缴税账号、清算行行号”要规范、清晰,并与商业银行内的信息完全一致。,2019/7/11,23,十、税库银系统横向联网工作要求,例如:与工商银行的双协议1654201 0011 000000
10、1,2019/7/11,24,十、税库银系统横向联网工作要求,协议工作流程:,2、签订授权扣款协议书,2019/7/11,25,十一、税库银系统横向联网 相关解释,一、两两双方协议:纳税人、税务机关、商业银行三方间签署授权扣款协议或委托扣款协议。前提是由纳税人发起与税务机关,纳税人与商业银行间的业务行为,是对纳税人进行实时扣款的首要条件。业务类型主要是协议签署(征管系统/银行端)。,2019/7/11,26,十一、税库银系统横向联网 相关解释,二、倒扣:与传统的扣款方式区别在综合征管系统中,对签署了双方协议的纳税人,对应征信息开具税票并选择“实时扣款” ,在税票保存时,征管系统发起实时扣款请求
11、。直接从纳税人签署三方协议的银行帐号中扣款,扣款成功后对应税票在征管系统自动上解销号,不再需要人工操作。但注意事项是:所有的扣款中票种类型都应是行政性收费电子转账专用收据 、税收电子转帐专用完税证 。,2019/7/11,27,十一、税库银系统横向联网 相关解释,三、正划:无论纳税人是否具有双方协议资格,在进行开票业务时,选择“取消实时扣款” ,税票保存时发起自缴核销请求。仍旧按照原开票流程为纳税人开具税票,但同时向国库信息处理系统(TIPS)发送电子税票信息作参考,国库信息处理系统(TIPS)返回入库流水及报表时对正划业务仍以纸质凭证为准。,2019/7/11,28,十二、税库银系统横向联网
12、(Ctais)系统功能介绍,协议的签署征管系统的协议签署,实际就是纳税人的银行扣款资格设置的问题。在征管软件中我们就要到“纳税人银行扣款资格设置”模块中进行操作。,2019/7/11,29,十二、税库银系统横向联网(Ctais)系统功能介绍,协议的签署,2019/7/11,30,十二、税库银系统横向联网(Ctais)系统功能介绍,缴税情况的查询在综合征管软件中,我们的查询途径是“横向联网电子缴税情况查询”,此模块解决了我们税务端对数据使用情况进行查询,对不同状态的数据进行检查,为不成功数据产生的原因提供原因依据。,2019/7/11,31,十二、税库银系统横向联网(Ctais)系统功能介绍,税
13、票明细信息核对针对会统人员或操作人员来讲,此模块十分重要,在TIPS系统中(在与国库对帐),出现数据问题,此模块给出了一个十分详细的数据清单,对不正确数据提供了一个分析的途径。,2019/7/11,32,十二、税库银系统横向联网(Ctais)系统功能介绍,扣款指令重发在实际操作中,对倒扣不成功找出错误原因后用此模块向TIPS系统可重发扣款指令(网上申报纳税人也可重新进行扣款操作)。,2019/7/11,33,十三、税库银系统横向联网()系统功能介绍,业务管理(17项) 止付交易 测试连接 (发送)自由格式信息交易 (本地)包或交易状态查询 定时器设置 登录/签退TIPS 税票明细核对结果查询
14、税票综合查询 运行参数通知 退库对帐查询 更正对帐查询 免抵调对帐查询 手动交易发送 下载报表结果查询 下载入库流水结果查询 批量扣税结果查询 业务查询,2019/7/11,34,十三、税库银系统横向联网()系统功能介绍,止付交易:当批量扣税业务请求后发现错误,在【止付交易】模块对原批量扣款请求信息包进行整包止付或单笔止付。,2019/7/11,35,十三、税库银系统横向联网()系统功能介绍,测试连接:测试线路是否畅通。一般不需进行测试,在出现“连接失败:与国库通讯超时通讯故障”时进行测试。,2019/7/11,36,十三、税库银系统横向联网()系统功能介绍,包或交易状态查询:通过【包或交易状
15、态查询】模块可即时查询TIPS端对应包或交易业务处理状态。,2019/7/11,37,十四、税库银系统横向联网()系统功能介绍(包或交易状态查询),2019/7/11,38,十四、税库银系统横向联网()系统功能介绍(包或交易状态查询),2019/7/11,39,十五、税库银系统横向联网()系统功能介绍(税票明细核对结果查询),税库银前置系统接收到CTAIS和TIPS发来的税票明细核对通知后,对两方的税票信息进行核对后,税库银系统提供了该模块查询核对结果。 核对结果以TIPS系统数据为准。,2019/7/11,40,十五、税库银系统横向联网()系统功能介绍(税票明细核对结果查询),2019/7/
16、11,41,十六、税库银系统横向联网()系统功能介绍(税票综合查询),税库银系统提供的税票信息的查询模块,查询数据为税库银系统接收到的实时扣款、自缴核销等业务开具的税票信息,选择已查询出的税票信息点击“查看明细”,可查看所选中的税票明细交易信息。,2019/7/11,42,十六、税库银系统横向联网()系统功能介绍(税票综合查询),税库银系统提供的税票信息的查询模块,查询数据为税库银系统接收到的实时扣款、自缴核销等业务开具的税票信息,选择已查询出的税票信息点击“查看明细”,可查看所选中的税票明细交易信息。,2019/7/11,43,十六、税库银系统横向联网()系统功能介绍(税票综合查询),201
17、9/7/11,44,十七、税库银系统横向联网()系统功能介绍(手动交易发送),税库银系统提供手动发送下载报表、下载入库流水请求、下载入库流水处理交易请求。目的是为了在综合征管软件中完成入库未消号的票据。,2019/7/11,45,十七、税库银系统横向联网()系统功能介绍(手动交易发送),2019/7/11,46,十七、税库银系统横向联网()系统功能介绍(手动交易发送),2019/7/11,47,十八、税库银系统横向联网()系统功能介绍(业务查询),操作人员可根据此模块来查询实时扣款、批量扣税、银行端缴税、退库、更正、免抵调、自缴核销的税票详细信息。输入查询条件后,显示区会显示相应交易或包的信息
18、,点击“钻取”可以查看到该笔交易的详细信息,包括金额、收款国库、税种、预算科目、预算级次、税目等等。,2019/7/11,48,十八、税库银系统横向联网()系统功能介绍(业务查询),2019/7/11,49,十八、税库银系统横向联网()系统功能介绍(业务查询),2019/7/11,50,十九、TIPS系统与Ctais系统中出现数据问题如何排查,1、纳税人操作是否正确; 2、税务机关工作人员操作是否正确; 3、银行端数据处理是否正确; 4、国库端数据处理是否正确;,2019/7/11,51,十九、TIPS系统与Ctais系统中出现数据问题如何排查,1、纳税人操作是否正确纳税人(网上申报)操作问题
19、主要是未按要求进行扣款操作,再者就是帐户余额不足。解决方法:重新扣款操作或及时补充帐户可用余额。,2019/7/11,52,十九、TIPS系统与Ctais系统中出现数据问题如何排查,2、税务机关工作人员操作是否正确税务机关工作人员责任心的问题,未按要求进行开票或未按要求进行升级。*:现在Ctais系统每次升级,我们都要手工进行对动态库(c_dzsb.dll)的拷贝工作。解决方法:重新拷入动态库文件。,2019/7/11,53,十九、TIPS系统与Ctais系统中出现数据问题如何排查,3、银行端数据处理是否正确 纳税人银行帐号发生变更,未及时通知纳税人,造成扣款不成功;再者就是未及时处理纳税人扣
20、款税款。 解决方法:通知银行(纳税人)在规定时间内处理数据,重新扣款。,2019/7/11,54,十九、TIPS系统与Ctais系统中出现数据问题如何排查,4、国库端数据处理是否正确国库端未及时上传数据,造成数据延时;再者就是国库在上传流水时出现丢包现象。解决方法:通知国库上传有问题数据。,2019/7/11,55,二十、操作中出现数据问题如何排查,2019/7/11,56,56,常见错误,问题现象:三方协议验证时,系统提示:15:error calling external function cf_sky_sfxyyz 问题原因:Ctais1.1客户机未按照要求更新前台相关组件。 问题解决方
21、法:将提供的c_dzsb.dll文件复制到客户端安装目录下,然后启动ctais前台即可。,2019/7/11,57,57,常见错误,问题现象:三方协议验证时,系统提示:验证失败,三方协议书号不一致,请与开户行核对!银行端为:* 。 问题原因:三方协议验证时,税务方所录入的三方协议书号与银行方面不一致。 问题解决方法:需与银行方核对三方协议书号录入信息,检查自身录入数字时是否嵌入空格等字符,确保双方录入一致。,2019/7/11,58,58,常见错误,问题现象:三方协议验证时,系统提示:验证失败,协议不存在或信息有误 问题原因:三方协议验证时,税务方所录入的三方协议书号、清算银行行号、开户行行号
22、、银行帐号、缴款单位名称等项与银行方面不一致。 问题解决方法:需与银行方核对三方协议书相关录入信息,确保双方录入一致后,重新发起验证即可。,2019/7/11,59,59,常见错误,问题现象:三方协议验证时,系统提示:付款行行号不存在或参数状态错误。 问题原因:三方协议验证时,税务方所录入的清算银行行号有误,国库方数据库中无此清算银行行号,造成TIPS系统无法识别,无法转发至相应银行。 问题解决方法:检查所录入的清算银行行号的正确性,与商业银行确认其提供的清算银行行号数据的正确性。,2019/7/11,60,60,常见错误,问题现象:实时扣款失败,系统提示:共享参数表中无此预算科目或辅助标志错
23、误(报文要素间关系错)。 问题原因:征管系统与国库系统中的共享级“预算科目代码”和“预算分配比例”等基础信息维护不一致。 问题解决方法:需与国库进行沟通,确认双方数据库中预算科目、预算分配比例等基础数据的一致性。,2019/7/11,61,61,常见错误,问题现象:实时扣款失败,系统提示:收款单位代码与付款行行号未设置对应关系和参数状态错!。 问题原因:由于国库方尚未维护银行清算行行号或维护清算行行号有误所造成。 问题解决方法:与国库进行沟通,通知其在系统中维护正确的国库代码与清算银行行号对应关系。,2019/7/11,62,62,常见错误,问题现象:实时扣款失败,系统提示:业务已冲正、已止付
24、、已撤销或已作废。 问题原因:由于银行方面网络或系统出现问题,导致税库银系统长时间未收到任何返回信息,此时,税库银系统会自动发起冲正请求,TIPS系统受理冲正请求之后,先前的扣款请求取消,国库方返回“已冲正、已止付、已撤销或已作废”。 问题解决方法:该笔税款未实时扣款成功,后续可采取以下两种操作:1、保存税票,待问题解决之后,通过【扣款指令重发】模块进行扣款指令重发。2、点击“转入正划”按钮,给纳税人开具纸质税票。,2019/7/11,63,63,常见错误,问题现象:实时扣款失败,系统提示:与国库通讯超时! 问题原因:由于网络通讯出现问题导致税库银系统长时间未收到任何返回消息,此时ctais前
25、台显示“与国库通讯超时”,通过ctais前台无法确认该税票的状态。 问题解决方法:须进入税库银前置系统的【包或交易状态查询】模块对该税票在tips中的状态进行查询,如果该税票在TIPS中的状态为已扣款成功,那么操作人员需在征管系统中对该税票进行手动上解销号处理;若该税票在国库信息处理系统(TIPS)中的状态为扣款失败,操作人员选择“转入正划”,为纳税人开具缴款书。,2019/7/11,64,不得“撤销”协议,撤销协议会造成无法再次验证或重新验证后不能正常扣款的情况,如有协议需要修改或纳税人申请注销、变更银行等情况,应将原协议删除后重新录入新协议。,常见错误,2019/7/11,65,当协议验证
26、时提示“协议内容缴款单位名称不一致”,多比对银行方录入的纳税人名称与我方纳税人名称中的字数,括号等的影响。建设银行对字数限制在25个字内。 如果系统未升级,所有的三方协议验证都会提示通过,实际是未通过。,常见错误,2019/7/11,66,重复扣款问题。CTAIS有一张税票信息,国库有多张税票,处理办法是建议先与纳税人协商作预缴,补录税票信息走正划,手动作上解、入库销号;可以抵缴税款或退税。,常见错误,2019/7/11,67,一般纳税人扣款环节。在前台进行一般纳税人增值税纳税申报时,保存主表时就要进行扣款(保存后才能进入附表),如果手误或纳税人填写有误则无法进行修改,建议保存主表时先不开票,
27、申报完退出后在“清理税款开票”进行扣款。,常见错误,2019/7/11,68,作废的税票仍可以扣款。对两份税票进行作废重开并扣款成功后,纳税人次日在网上点击扣款又扣税成功,造成重复扣款。建议谨慎作废税票,也不得通过“税票重新打印”打印税票,一般通过“扣款指令重发”处理。,常见错误,2019/7/11,69,正划成功、正划失败、倒扣成功、倒扣失败、倒扣状态不明的税票作废,都由CTAIS的系统参数控制,有些局需要修改数据时会提请区局放开参数,注意不要轻易作废倒扣状态不明和倒扣成功的税票。,常见错误,2019/7/11,70,验证成功却扣款不成功,可能是银行方前期录入一条协议验证成功后录入又一记录,
28、造成两条验证记录信息交叉。解决方法是让银行删除一条协议记录。,常见错误,2019/7/11,71,网上申报平台看到的扣款是否成功信息有时不准确,一是扣款当时提示扣款成功,退出重进后提示扣款失败,二是当时提示扣款失败,实际已经扣款成功。只有从税银前置端和银行才能确认是否已扣款成功,要提醒纳税人多做核实,不要轻易再次发起扣款。,常见错误,2019/7/11,72,税库银前置端中有两个可以查询扣款状态的模块,“包或交易查询”,“业务查询”,以“包或交易查询”查询处的“通讯超时”才是真正的“扣款状态不明”的“通讯超时”,待查清税款是否真的入库后,可以提请区局放开参数,作废税票,其它的情况都可以通过“扣
29、款指令重发”完成。,常见错误,2019/7/11,73,最好在报缴期的最后两天做好纳税提醒服务,通知扣款不成功的纳税人及时解缴税款。可以通过税库银前置端查询或综合征管软件中(扣款指令重发)查询扣款失败的情况。,常见错误,2019/7/11,74,在综合征管系统中的“横向联网电子缴税查询”中,要每天关注税款入库情况,若出现异常应及时查找原因并反馈,一般实时扣款2天后可以实现入库,超过这个期限就应该注意查找原因。,常见错误,2019/7/11,75,税银前置端与综合征管软件信息传递有时也存在问题,税银前置端提示已入库,且“已发送到征管系统”,但综合征管软件显示未入库(不要手工进行入库销号),在发现后可以做“手动交易发送”解决。,常见错误,2019/7/11,76,常见错误,市局推行中在签署协议时出现的问题,