1、第四章 财产保险保险费率的厘定 (P182) 一、保险费（premium)与保险费率(rate of premium) *保险费投保人为获得保险金保障而付出的代价。 *保险费率每获得一元保险金保障需支付的费用也称保险商品的价格。,保险商品的价格与一般商品价格的区别：一般商品 保险商品 价格建立的基础 成本 风险概率 价格竞争 自由竞争 有限竞争,*费率计算的一般公式： 毛保险费率=纯费率+附加费率 费率管制的原则： 1.合理适当 2.稳定的基础上作相应的调整 3.鼓励防损,二、财产保险费率的厘定 1。纯费率的厘定 纯费率=期望损失率（1+稳定系数k）,2.附加费率的计算 附加费率=所有附加费的
2、总和/保费金额 附加费的构成：保险经营成本、税金及预期利润等,t的取值:取决于标的物的风险 社会保险、强制保险 1 一般商业保险 2 高危险的保险 3,费率的分级,分级原则：同级风险分成一类，而不同级风险分成不同类别。 如：房屋结构相同的分成一类。 机动车辆：过去以车的特征作为分类特征，现在，以人的特征作为主要分类标志。 人的特征包括：驾驶员性别、年龄、驾龄、受教育程度、婚姻状况、过去的赔付记录。 同时考虑车的特征如：汽车发动机类型、车龄、行驶里程、行驶区域。 同时，费率等级还要考虑防损工作。,三、财产险责任准备金的计算 保险企业利润=保险费收入-赔款支出-经营费用开支-税金-未到期责任准备金
3、-未决赔款准备金 保险年度于会计年度的区别：,几种计算方法： 1。日平均法,习题 1。假定某财产保险过去5年损失率分别为：0.31%,0.29%,0.33%,0.28%,2.8%,附加费率为纯费率的20%，求毛费率(t=1)。,2。某财产保险总保险金额为100亿元，期望损失率为0.2%，稳定系数为0.1,附加费用为营业税25万元，代理手续费87.5万元，职工工资100万元，其他管理费用187.5万元，预期利润100万元，求该险种的毛费率。,3.年均衡纯保费率的计算,为什么年均衡纯费率不等于一次趸缴的纯费率/n? 两个原因(1)利息因素没有考虑;(2) 有些被保险人较早身故,而使 保险公司丧失保
4、费收入。 计算公式： 每年均衡纯保费率=一次趸缴纯保费率/保费缴付期一元期首给付的年金现值,分母的值如何计算？,第一年期首某人缴付1元现值 1元 第二年期首某人缴付1元现值 第三年期首某人缴付1元现值第四年期首某人缴付1元现值第五年期首某人缴付1元现值合计 4.7038,生存险年缴纯费率=0.879633/4.7038=0.1870 死亡险年缴纯费率 =0.00491/4.7038=0.00104 生死两全险年缴纯费率 =0.1870+0.00104=0.18804 若保险金额为50000元,则生死两全险年缴纯保费=500000.18804=9402(元),思考题,从出生到14岁每年初定期等额
5、交付一笔保险费,15-21周岁每年末领取教育金1950元, 60周岁开始每年末领取养老金27000元,问他每年应等额缴纯保费若干? (i=2.5%),设每年等额缴纯保费P,则 根据均衡原理,四、人寿保险附加费率和附加保费的计算,1。人寿保险附加保险费的构成 （1）原始费用 （2）管理费用（3）收费费用 （4）税收 （5）利润 （6）安全附加,2。几种计算方法,（1）固定法 P=P+a a:附加费率（常数）,P:纯费率，P：毛费率 （2）比例法 P=P+P=P（1+） （3）固定与比例混合法 P=P（1+ ）+a,应用例,某男性现年30岁，购买了一份5年定期死亡保险，保险金额为50000元。已知
6、：经营此类业务每千元保险金额需支付固定费用1.5元，另外,每年还需年缴纯保费的7.5%作为其余部分的附加费,问购买此保单每年负担的附加保费为多少?(i=3%),例解,1.计算一次趸缴的纯费率2.计算年缴纯费率 年缴纯费率=0.004910/4.7038=0.001044 3.计算附加费率 a=0.15%, =7.5% 附加费率=P +a=0.0010447.5%+0.15% =0.0015783 附加保费=500000.0015783=78.915(元),五、人寿保险准备金,1。寿险准备金的概念 保险人为将来要发生的赔付债务而预先提存的资金，或者说是保险人还未履行保险责任的预收保费。 先考虑一
7、个简单的情况，即假定利息率为0。,年份 年缴保费 自然保费 差额 累计 1 106.4 102 4.4 4.4 2 106.4 104 2.4 6.8 3 106.4 106 0.4 7.2 4 106.4 109 -2.6 4.6 5 106.4 111 -4.6 0,若考虑利息的影响,则 年末准备金=上年末累计准备金(1+年利率)+年纯保费收入(1+年利率)-死亡保险金赔付,例:10000位于30岁的男性投保5年期的死亡保险,年缴纯保费为10.44元,保险金额为10000元,i=3%,试计算每年末的准备金. 第一年末准备金=0+1000010.44(1+3%) -10000936/97162710000=11198.736(元) 第二年末准备金=11198.736(1+3%)+1000010.44 970692/971627(1+3%)-10000977/97069210000= 18313.374(元),。 第5年末的准备金,习题,某25岁的男性青年投保5年期的死亡保险,已知:保险金额为100000元,年利息率为3%,试计算应缴之年纯保费。,
