1、CKYJ（2012 年第 5 期 ）财 经 监 督现 阶 段 政 府 采 购 监 管 中 存 在 的 问 题 及 建 议/ 戴宜静 戴存海摘 要 ：随着我国经济社会的快速发展 ，政府采购规模的不断扩大 ，其在强化财务监管 、节约资金等方面发挥越来越大的作用 ，然而在政府采购工作中还存在一些不容忽视的问题 ，究其原因主要是监督管理问题所致 。 本文针对政府采购监督管理存在的问题进行了深刻剖析 ，提出了解决问题的对策和建议 。关键词 ：政府采购 监管 对策政府采购是指各级政府为了开展日常政务活动或为公众提供公共服务的需要 ，在财政部门监督下 ，以法定的方法和程序 ， 从市场上为政府部门或所属公共部
2、门购买货物 、工程和服务的行为 。 推行政府采购制度是财政体制改革的重要内容之一 ，也是从源头上治理腐败的根本举措 。 加大政府采购监督管理力度 ，是控制风险 、预防腐败 、实现采购 “三公 ”的重要保证 。 最近 ，多家媒体曝光了某省公安厅采购一台笔记本电脑预算 41，000元 ；又有某市公安局交巡警支队采购的警务通竟然是苹果 iphone4手机 ，类似事件的频繁曝光 ，说明在关注政府采购成效的同时 ，还应看到政府采购监管存在的突出问题 。 要解决这些问题 ，就必须深刻剖析其根源 ，找到解决问题的途径 ，确保我国政府采购工作健康有序地进行 。一 、政府采购监督管理存在的问题政府采购监督是 中
3、华人民共和国政府采购法 的重要组成部分 ，是采购活动顺利进行的可靠保障 ，是维护政府采购公开 、公正 、公平的重要前提 。 但在实际工作中 ，还存在对采购人 、供应商 、操作机构和管理机构监督不到位等 ，导致供应商串标 、围标 、降低合同履约标准等一些不容忽视的突出问题 。（一 ）对采购人的监管政府采购的法制建设 、 操作规程一直为人们所重视 ，然而对采购人监督管理工作往往却被人为忽视 ，甚至还存在一些亟待解决的问题 。1. 监督管理职能弱化 。 由于对采购人监督通常采取事后的 、突击性的专项检查方式 ，致使违规违纪问题屡屡发生 ，不执行政府采购预算 、违反采购政策 、随意采购等现象屡禁不止
4、，干扰了正常的采购工作秩序 。2. 监督管理受财政体制制约 。 许多经济欠发达地区特别是县级以下地区 ，由于受政府财力制约 ，部门预算中属于政府采购资金很少 ，无法编制政府采购预算 ，采购资金的管理缺乏计划性 ， 采购人任意使用采购资金的现象普遍存在 ，缺少制度约束与法律控制 ，许多零散采购资金在政府采购制度外循环 ，影响了政府采购规模的扩大 。3. 监督检查效果受人为因素干扰 。 即使是开展了政府采购监督检查 ，检查人员与被查单位之间存在着千丝万屡的联系 ，本级财政部门监督本级预算单位 ，经常出现权力大于法律 ，人情大于法律 ，致使监督检查很难达到预期效果 。4. 对违规违纪问题的处罚缺乏可
5、操作性的法律依据 。 目前已实施的 政府采购法 虽然明确了对违规违纪问题的处罚条款 ，但实施条例迟迟没有出台 ，对问题的处理不规范 ，没有统一标准 ，只能是避重就轻 ，甚至是不了了之 。（二 ）对集中采购机构的监管对集中采购机构的有效监督 ，是实现 “三公 ”原则的根本保证 。 但实际运行情况并非如此 ，政府采购的 “真经 ”被一些歪嘴和尚念歪了 ，与其初衷南辕北辙 ，严重影响了政府采购效果和声誉 。1. 对供应商的选取监管不到位 。 政府集中采购活动中 ，特别是多数采取非公开招标采购方式的经济欠发达地区和县级以下地区普遍存在 ， 往往忽视了对投标供应商的选取 ，个别还存在 “潜规则 ”，来满
6、足所倾向的特定供应商 。 这种情况导致的结果是串标 、围标现象时有发生 ，这些问题直接影响到政府采购的公正性 ，可能导致新的集中腐败行为的发生 。2. 对采购项目评标过程缺乏外部监管 。 在一些政府采购65CKYJ（2012 年第 5 期 ）监督管理机构和集中采购机构没有彻底分离的地区 ，两个机构同在财政部门名下 ，采购项目开标 、评标 、定标工作 ，往往以节省开支为名 ，不聘请司法公证部门进行司法监督 ，而是采取内部监督形式进行 ，即财政部门的纪检监察 、政府采购监管部门监督集中采购机构 。 这种做法实际上是财政部门既当了裁判员又是名副其实的运动员 ，为 “暗箱操作 ”提供了便利条件 。3.
7、 对评标专家的抽取缺乏有效监管 。 一些采购项目开标 ，本来应按照 政府采购法 的规定 ，在专家库中随机抽取评标专家 ，但往往是以专家库人员数量不足 、特殊专业人才奇缺为名 ，规避监督管理 ，任意指定评标专家 ，有的甚至应该回避的评标专家而没有回避 ，致使特定供应商在投标中获得不平等的竞争机会 ，达到人为操纵中标结果的目的 。4. 其他采购方式没有开展有效监督 。 在没有编制政府采购预算或预算调整频繁的地区 ， 除公开招标采购方式外 ，随机性采购项目较多 ，达不到公开招标规模 ，一般采取竞争性谈判 、单一来源 、询价等采购方式 。 这些方式往往是由集中采购机构工作人员自行操作 ，实际上一个工作
8、人员决定了一个项目的中标结果 ，为当事人寻租或设租提供了滋生腐败的温床 。（三 ）对供应商的监管供应商是政府采购市场竞争的直接参与者 ，是为采购人提供产品和服务的对象 ，对其缺乏监管导致违约情况屡屡发生 。1. 对分散采购的供应商往往采取预算单位内部自行监督 。 一般只注重监督形式 ，而忽视合同的实质内容 ，特别是对数额零散的项目 ，不能有效监督合同价格的执行 ，甚至预算单位当事人与供应商合谋造假 ，中饱私囊 ，瓜分政府资金 ，造成资金沉淀 ，降低财政资金使用效率 ，影响了政府采购的声誉 。2. 对集中采购项目中标供应商的监督 ，一般只注重招标环节 ，往往忽视了采购合同执行的监督管理 。 由于
9、法律规定采购人负责组织合同履约验收 ，采购人可以肆意放宽合同的执行标准 ，使采购结果与合同标准大相径庭 ，供应商可以用降低产品质量的收益贿赂预算单位当事人 ，达到采购人和供应商 “双赢 ”的目的 。3. 有的询价采购项目 ，集中采购机构工作人员打一个电话询问价格 ，传真一个报价单 ，确定最低报价为中标供应商 ，忽视了对货物数量 、质量 、信誉的监督 ，给供应商投机取巧提供了便利条件 。4. 对协议供货和定点采购项目的监督 ， 多数流于形式 。协议供货代理商考核完毕 ，即可向预算单位推销产品 ，产品质量 、价格 、服务等便转换为供应商与采购人之间的关系 ，监管部门只是在办公室审查 、核对相关手续
10、 ，很少过问产品质量和售后服务问题 。 定点采购项目只要招标结束确定为定点单位以后 ， 监管部门要求采购人到定点单位去实施采购 ，至于定点单位产品质量 、价格 、服务等都是采购人自己的事 ，很少去监督定点单位有效履行合同要约情况 ，以至于影响政府采购质量和信誉 。（四 ）对管理机构的监管管理机构是财政部门 ，除了自身要对采购操作进行全程监督外 ，还应该自觉接受外部监督 。 但实际情况是 ：1. 不少地区管理机构和操作机构仍然同在财政部门 ，甚至是两块牌子一套人马 ，管理机构集 “裁判员 ”和 “运动员 ”于一身 ，在缺乏健全的外部监督机制的情况下 ，管理机构直接进行采购业务操作 ，利用其双重身
11、份为己谋利 ，损害正常的政府采购工作秩序 。2. 监督管理机构在项目论证 、立项 、委托 、专家管理 、合同监督等方面 ，还存在很多人为因素 ，一个人办理 、一个人说了算的现象司空见惯 ，导致应该公开招标的项目采取邀请招标 ，应该竞争性谈判的项目采取单一来源采购 ，这些问题严重制约了政府采购效率提高 。3. 对管理机构缺乏有效的社会监督 ，政府采购投诉机制尚未建立 ，很难保证供应商的合法权益 ，维护公平竞争秩序 。二 、解决政府采购监管问题的对策强化监督管理是解决政府采购诸多问题的关键 。 针对目前监管工作中存在的种种问题 ，应采取以下对策 ，使政府集中采购活动形成一种公开 、公正 、公平 、
12、诚信的环境 。（一 ）在采购人方面要保证采购人执行政策 ，就必须加大监管力度 ，增强政府采购预算执行力 。1. 强化监管职能 。 把监管作为重点工作来抓 ，实现监管方式由事后的 、突击性的检查向事前的 、事中的 、经常性的 、全过程的监管方式转变 ，形成预防性 、超前性 、规范性的监管财 经 监 督66CKYJ（2012 年第 5 期 ）体系 。2. 建立违规违纪采购人档案 。 记录违纪项目的名称 、额度 、查处时间和处罚办法等内容 ，并作为未来监管的重点 ，促使采购人限期整改 ，杜绝发生新的违规问题 。3.尽快发布执行 政府采购法实施条例 ，细化监管的法律条款 ，明确处罚标准和办法 ，增强违
13、规违纪处罚的刚性 ，真正发挥法律的威慑力 。4.充实监管队伍 ，提高监管效率 。要选择思想好 、业务精 、素质高的人员 ，从事监管工作 ，保证这支队伍的精干 、高效和廉洁 ，切实提高政府采购监管水平 。（二 ）在集中采购机构方面对集中采购机构的监管是监督管理工作的关键环节 ，要采取内外部监督相结合的办法 ，确保监督效果 。1.公开采购项目信息 。广泛接受潜在供应商报名 ，严格资格预审办法 。 从供应商信息库中选取供应商 ，必须在有效监督下采取随机选取的办法 ，获得一定数量的 、信誉良好的供应商 ，保证投标供应商数量充足 ，避免人为指定 ，产生串标 、围标等现象 ，使供应商获得公平竞争的机会 。
14、2.公开招标项目必须实行外部监督 。邀请司法公证 、纪检监察和新闻媒体等部门参与监督活动 ，在招标过程 、评标结果 、合同验收等一系列环节 ，确定这些部门监管的重点和方法 ，发挥各自优势 ，强化对采购活动的约束 ，促使集中采购机构增强自律意识 。3.建立权力制衡机制 ，防范政府采购风险 。为防止制度不落实 、措施不到位的问题 ，应规范政府采购操作规程 。 一是政府采购计划 、组织采购 、履约验收 、付款等环节应有交易授权 ，有相关人员签字 。 二是采购计划与审批 、开标与定标 、合同订立与审核 、采购操作与履约验收 、付款审批与付款执行应当分离 ，确保不相容岗位相互制约和监督 ，防止决策权集中
15、一人之手 ，杜绝寻租行为的发生 。4.积极推行电子化政府采购 。 要从节约成本 、 提高透明度 、减少人为因素 、缩短时间和方便监督等方面考虑 ，加快电子化步伐 ，重点开发采购预算管理 、供应商管理 、评审专家管理 、网上询价采购 、网上招标评标和网上谈判系统等平台 ，使政府采购活动更加符合电子政务要求 ，规避人为因素影响政府采购结果 ，切实提高政府采购工作效率 。（三 ）在供应商方面对供应商监管的重点是服务质量 ，为使其更好地履行政府采购合同 。1.对履约情况实行外部监督 ，聘请审计 、监察机关参与监督活动 ，采取定期检查或不定期抽查的方式 ，对供应商中标价格 、产品质量和售后服务等方面进行
16、监督检查 ，特别是要聘请技术专家对采购货物进行验收 ， 发现问题及时处理 ，彻底消除供应商中标就万事大吉的心理 ，促使供应商集中精力提供优质产品和服务 。2.推行资格审查制度 。通过资格预审和年审制度 “去伪存真 ”，对缺乏信誉的不法供应商 ，视违规情节给予警告 、取消资格 、公开曝光 ，使其失去政府采购市场 ，为失信而付出代价 。（四 ）在管理机构方面管理机构要自觉接受外部监督是保证政府采购活动顺利进行的关键 。1.管理机构与操作机构必须彻底分离 ， 把集中采购机构从财政部门分离出去 ，明确职责 ，管理机构不得参与和干涉具体采购活动 ，防止职能越位的问题 。2.要在监管部门的监督下 ， 由采
17、购人或采购代理机构的工作人员从专家库中随机抽取评标专家 ，使评委人数达到规定的数量 ，避免人为左右评委的评审意见 ，确保评标活动的公正性 。3.严格执行 政府采购法 ，建立健全政府采购救济制度 。救济制度主要包括询问 、质疑 、投诉 、行政复议等 。 当事人对管理机构有违反法律法规的行为 ，可以提出质疑或投诉 。 国家要尽快出台供应商投诉实施细则 ，建立投诉程序和处理办法 ，保护供应商合法权益 ，促进政府采购工作规范运行 。参考文献 ：1王建明 .政府采购评审风险及其防范 J.中国政府采购 ，2010（8）.2黄明锦 .积极构建政府采购风险防控机制 J.中国政府采购 ，2011（4）.3孙强 ，冉晓霏 .政府采购社会监督问题探讨 J.中国政府采购 ，2011（7）.作者信息 ：江苏科技大学黑龙江省佳木斯市财政局责任编辑 ：罗 敏责任校对 ：罗 敏财 经 监 督67
