1、Excel与PPT在财务管理中的应用,目录,1 运用Excel高效管理财务数据 2 运用Excel制作经典财务分析图表 3 基于Excel进行本量利分析 4 运用PPT设计演示文稿方法与技巧,1 运用Excel高效管理财务数据,1.1 快速输入与规范整理数据 1.2 快速查询数据 1.3 高效汇总数据 1.4 财务数据多维度透视分析,1.1 快速输入与规范整理数据,Excel 的数据类型 快速输入数据 规范整理数据 灵活运用条件格式,1.1 快速输入与规范整理数据,Excel 的数据类型 文本型数据 数值型数据 日期型数据 时间型数据,1.1 快速输入与规范整理数据,快速输入序列文本数据 自动
2、填充序列数据 使用自定义序列填充数据 设置数据有效性快速输入数据,1.1 快速输入与规范整理数据,将文本型数字转化为纯数字 利用智能标记方法 选择性粘贴方法 查找替换方法 【例1】文本型数字转化为纯数字,1.1 快速输入与规范整理数据,快速输入序列数据 快速输入相同的数据 快速输入等差或等比数据 自定义数字显示格式 隐藏或显示零值 【例2】自定义数字格式,1.1 快速输入与规范整理数据,缩位显示数字格式代码 缩小1百位 0“.“00 缩小1千位显示数字 0.00， 缩小1万位显示数字 0!.0, 缩小10万位显示数字 0!.00, 缩小100万位显示数字 0.00, 缩小1000万位显示数字
3、0!.0, 缩小1亿位显示数字 0!.00, 缩小10亿位显示数字 0.00,1.1 快速输入与规范整理数据,输入日期型数据 规范整理日期型数据 使用函数解决问题 利用查找替换方法 利用数据有效性工具 使用分列工具 【例3】规范整理日期数据,1.1 快速输入与规范整理数据,时间型数据的输入与设置 输入时间型数据 快速输入系统的当前时间 自定义时间型数据格式 【例4】时间型数据的设置,1.1 快速输入与规范整理数据,快速整理数据表 数据分列 快速删除数据表中的所有空行 快速为所有空单元格填充数据 拆分数据 合并数据 【例5】高效整理数据表,1.1 快速输入与规范整理数据,灵活运用条件格式 突出显
4、示特殊数据 自动设置数据表边框线 财务数据预警设置【例6】运用条件格式,1.2 快速查询数据,运用筛选工具查询订单数据 使用函数快速查询存货数据,1.2 快速查询数据,运用筛选工具查询订单数据 自动筛选 多重自动筛选/自定义筛选 高级筛选 逻辑与条件/逻辑或条件 筛选不含重复记录的数据表 【例7】订单数据筛选分析,1.2 快速查询数据,使用函数快速查询工资数据 VLOOKUP函数在表格或数值数组的首列查找指定的数值，并由此返回表格或数组当前行中指定列处的数值。 COLUMN函数返回引用的参数所在列的序号 【例8】工资与奖金数据查询,1.3 高效汇总数据,费用数据分类汇总分析 成本数据的合并计算
5、 使用函数汇总销售数据,1.3 高效汇总数据,费用数据分类汇总分析 制作分类汇总表 复制二级分类汇总结果 删除分类汇总结果【例9】期间费用分类汇总,1.3 高效汇总数据,成本费用数据的合并计算 结构相同数据表的合并计算 结构不同数据表的合并计算 【例10】成本数据表合并计算 【例11】管理费用数据表合并计算,1.3 高效汇总数据,使用函数汇总销售数据 SUM函数：无条件求和 SUMIF函数：单条件求和 SUMIFS函数：多条件求和 【例12】管理费用汇总表 【例13】制作付款汇总表 【例14】制作销售数据汇总表,1.4 财务数据多维度透视分析,制作与编辑数据透视表 销售数据多维度透视分析 制作
6、销售数据比较分析透视表,1.4 财务数据多维度透视分析,制作数据透视表 插入/表/数据透视表 合理设置数据透视表的布局 页字段（报表筛选） 行字段（行标签） 列字段（列标签） 数据字段（数值）【例15】销售数据透视分析,1.4 财务数据多维度透视分析,数据透视表的编辑与更新数据 修改字段名称 合并数据标志 取消行总计或列总计 取消字段的分类汇总 设置错误值的显示方式 更新数据透视表的数据,1.4 财务数据多维度透视分析,在数据透视表中分组查看数据 组合字段/取消组合 设置字段显示方式 差异额/差异百分比 占同行、同列或总和百分比 按某一字段汇总 制作比较分析表 环比分析/同比分析,1.4 财务
7、数据多维度透视分析,多重区域数据汇总与透视分析 调用数据透视表和数据透视图向导 在快速访问工具栏上添加命令按钮 快捷键操作: Alt+D+P【例16】多重区域数据汇总与透视分析,2 运用Excel制作经典财务分析图表,2.1 财务数据趋势分析图 2.2 财务数据结构分析图 2.3 财务数据对比分析图 2.4 财务数据相关性分析图 2.5 财务指标影响因素分析图,2.1 财务数据趋势分析图,【例17】产品销售量变动趋势分析图,2.1 财务数据趋势分析图,【例18】收入与利润变动趋势分析图,2.2 财务数据结构分析图,【例19】各种产品收入结构分析图,2.2 财务数据结构分析图,【例20】各期收入
8、结构分析图,2.2 财务数据结构分析图,【例21】工资结构分析复合饼图,2.3 财务数据对比分析图,【例22】销售预算目标达成率分析图,2.3 财务数据对比分析图,【例23】两期财务指标对比分析图,2.3 财务数据对比分析图,【例24】财务指标对比分析雷达图,2.4 财务数据相关性与因素分析图,【例25】维修费与产量关系分析散点图,2.4 财务数据相关性与因素分析图,【例26】净利润影响因素分析图,3 基于Excel进行本量利分析,3.1 本量利分析的基本假定 3.2 成本性态分析 3.3 盈亏平衡点的计算 3.4 实现目标利润的措施分析 3.5 绘制盈亏分析图,3.1 本量利分析的基本假定,
9、本量利分析 是指对业务量、成本和利润之间的关系进行分析 产销平衡假定 生产量=销售量 成本按性态（习性）分类 变动成本总额随业务量正比例变动 固定成本总额不随业务量变动,3.2 混合成本的分解,混合成本 总额随业务量变化，但不成正比例变化。 分解混合成本的常用方法 高低点法 回归分析法,3.2 混合成本的分解,使用相关函数分解混合成本 SLOPE函数：计算回归直线的斜率 INTERCEPT函数：计算回归直线的截距 使用绘图工具分解混合成本 绘制散点图 添加趋势线【例27】分解混合成本,3.3 盈亏平衡点的计算,盈亏平衡点（保本点） 指企业不亏不盈即利润为0的那一点 表示方法 盈亏平衡点（保本点
10、）销售量 盈亏平衡点（保本点）销售额,3.3 盈亏平衡点的计算,单品种生产的情况利润=销售收入变动总成本固定成本=销售量(单价单位变动成本) 固定成本当利润=0时，可得： 盈亏平衡点销售量=固定成本/(单价单位变动成本) 盈亏平衡点销售额=盈亏平衡点销售量单价,3.3 盈亏平衡点的计算,其他相关指标：单位边际贡献=单价单位变动成本边际贡献总额=销售收入变动总成本=销售量(单价单位变动成本)边际贡献率=单位边际贡献/单价=边际贡献总额/销售收入,3.3 盈亏平衡点的计算,其他相关指标安全边际量=正常销售量盈亏平衡点销售量安全边际额=正常销售额盈亏平衡点销售额安全边际率=安全边际量/正常销售量=安
11、全边际额/正常销售额,3.3 盈亏平衡点的计算,【例28】单品种盈亏平衡点的计算 直接利用公式计算 运用单变量求解工具 数据/数据工具/模拟分析/单变量求解,3.3 盈亏平衡点的计算,多品种生产的情况 加权平均法以各种产品的预计销售收入占总收入的比重为权数，确定企业加权平均的综合边际贡献率，再计算盈亏平衡点。 综合盈亏平衡点销售额=固定成本/综合边际贡献率 按各产品的销售比重将综合盈亏平衡点销售额分配给各产品 【例29】多品种盈亏点计算,3.4 实现目标利润的措施分析,【例30】实现目标利润的单一措施分析 逐个考虑单一因素 销售量、单价 单位变动成本、固定成本 单变量求解,3.4 实现目标利润
12、的措施分析,【例31】目标利润的多因素敏感性分析 目标利润的影响因素 销售量、单价、单位变动成本、固定成本 开发工具/控件/表单控件 设置滚动条控件,3.5 绘制动态盈亏分析图,【例32】动态盈亏分析图,4 运用PPT设计演示文稿方法与技巧,4.1 构建演示文稿 4.2 设置图片和形状 4.3 使用表格和图表 4.4 演示效果与放映设置,4.1 构建演示文稿,文本格式设置 版式与主题设置 视图选择与母版设置 将WORD文档导入PPT,文本格式设置,设置字体 宋体严谨适合正文 黑体庄重适合标题 隶书厚重适合内容 行楷灵动适合短句 雅黑和谐广泛适用,文本格式设置,设置字号 标题：32至40； 正文
13、：24至28 36号 宋体 黑体 楷体 隶书 微软雅黑 32号 宋体 黑体 楷体 隶书 微软雅黑 28号 宋体 黑体 楷体 隶书 微软雅黑 24号 宋体 黑体 楷体 隶书 微软雅黑 20号 宋体 黑体 楷体 隶书 微软雅黑,文本格式设置,设置项目符号 开始/段落/项目符号 设置艺术字 插入/文本/艺术字 设置字体和字号 设置文本填充、轮廓和效果,版式与主题设置,版式 确定占位符的位置 开始/幻灯片/版式 主题 指定颜色、字体和背景选择 设计/主题 切换主题颜色和字体 更换主题效果,视图选择与母版设置,视图/演示文稿视图 普通视图 幻灯片浏览 备注页 阅读视图 视图/母版视图 幻灯片母版 讲义母
14、版 备注母版,将WORD文档导入PPT,在Word中设置文档结构图 文件/选项/快速访问工具栏/发送到 Microsoft PowerPoint 单击转换按钮,4.2 设置图片和形状,图片格式设置 形状格式设置 运用SmartArt图形,图片格式设置,插入或粘贴图片 图片样式设置 图片裁剪 删除背景颜色,形状格式设置,插入形状 形状样式设置 形状排列与组合 形状连接线设置,运用SmartArt图形,插入/插图/ SmartArt 选择SmartArt图形 增加或删除元素 更改样式和布局,运用SmartArt图形,文本与SmartArt图形之间的转换 将文本转换为SmartArt图形 开始/段落
15、/转换为SmartArt 将SmartArt图形转换为文本 SmartArt工具/设计/重置/转换,4.3 使用表格和图表,创建表格 使用图表,创建表格,文不如表,使用图表,表不如图,4.4 演示效果与放映设置,幻灯片放映 幻灯片切换与计时设置 添加动画与效果设置 将Excel文件嵌入PPT,幻灯片放映,幻灯片放映按钮 开始放映幻灯片 从头开始（F5） 从当前幻灯片开始（Shift+F5）,幻灯片切换与计时设置,此幻灯片切换 切换/切换到此幻灯片 计时设置 声音、持续时间 、换片方式,动画效果与计时设置,添加动画 动画/高级动画/添加动画 设置进退方式和效果 动画计时 设置对象的开始方式 设置对象的持续与延迟时间 对动画重新排序 删除动画,将Excel文件嵌入PPT,将Excel文件嵌入PPT 插入/文本/对象/由文件创建/ 浏览/选择文件/勾选显示为图标 设置在播放时单击打开Excel文件 插入/链接/动作/动作设置/ 单击鼠标/对象动作/打开,
