SAP FICO(财务管理)模块概览培训.ppt

1、SAP FICO(财务管理) 模块概览培训,上海, 2013.4, 帅在斌,SAP培训课程安排(总体),总体培训课程安排,SAP培训课程安排(MM),MM培训课程安排,课程1-目录,一、凯捷公司介绍 二、SAP公司介绍 三、SAP基础操作介绍 四、财务管理组织架构概览 五、总账管理 六、应收账款管理 七、应付账款管理 八、固定资产管理 九、成本控制管理 十、总结及讨论,凯捷集团总部位于法国巴黎 2011年度收入约为96.93亿欧元 巴黎证券交易所上市公司 (位列CAC 40与道琼斯欧洲指数) 全球超过11万名员工，在北美、亚太、 欧洲、中东及非洲等地区， 超过30个国家拥有超过300个办事处

2、平均每年追踪4500 个以上项目的完成情况，达到98的高客户满意度 世界500强中的64%是我们的客户,凯捷集团是欧洲最大、全球领先的管理咨询公司之一，提供端到端的管理咨询、技术咨询和外包服务,我们的使命：动于势、胜于形 我们的愿景：因人而制事,凯捷在北美、亚太、 欧洲、中东及非洲等超过30个国家和地区设有超过300个办事处。,凯捷以矩阵模式营运，目前在6个垂直行业以及跨行业的5个服务领域为客户提供全面咨询服务,增强客户服务能力，基于以下方面 思想前瞻 行业特定问题洞察与价值观点 凯捷能源和电力行业战略实验室 能源和电力行业培训计划 全球领先的联盟伙伴：SAP、Oracle、Intel、Cis

3、co、HP、GE能源和Ventyx,凯捷在能源行业的市场领导力 全球逾12,000名能源、矿业和化工行业专业顾问 全球领先的能源和电力行业服务提供商，最大型的咨询、系统集成和外包提供商 全球行业特定服务卓越中心网络，支持项目交付 服务全球前10位能源和电力行业公司中的9家 服务全球前10位石油和天然气公司中的9家,客户服务范围 为客户提供“端到端”的咨询服务,凯捷不懈致力于该行业思想领导和解决方案开发的工作 凯捷“卓越中心”被称为行业的“智囊”，能源行业“卓越中心”会协助当地项目组，确保项目的卓越交付；同时也会在一些客户感兴趣的关键领域进行研究，并将最新发展的研究成果或凯捷的见解白皮书公布于众

4、。 示例如下： 发布欧洲能源市场瞭望研究报告；,发表白皮书，包括“能源行业趋势及关键成功因素”、“勘探业务流程模型”、“生产业务流程模型”、“上游管理业务流程模型”、“上游业务流程概览”、“技术支持服务业务流程模型”专项方案报告等。,凯捷在矿业和能源行业有着丰富的管理和信息咨询经验，被多家专业机构评价为该行业全球领导者之一,凯捷为世界上大多数领先的矿业和能源行业客户提供优质服务,Shell,凯捷公司曾成功地为多个行业的众多知名企业提供采购管理平台咨询实施服务,凯捷SAP团队经历了30余年的发展，目前已拥有逾12000名专业顾问，在全球拥有超过2500个客户和7500个项目,凯捷在全球范围已经与

5、SAP合作超过30年,到目前为止已经为全球 超过2500个客户服务 成功实施了7500多个SAP项目,凯捷多年来一直被全球最大的市场调研咨询公司Gartner评估为世界3大SAP实施服务商之一,凯捷被SAP指定为 一级全球实施合作伙伴(Tier One Global Implementation Partner),凯捷全球拥有近12000名SAP专业顾问 平均拥有8年以上的SAP项目实施经验,凯捷已经建立了全球SAP NetWeaver 解决方案中心，是世界上同类中心中的 第一个,随着不断参与SAP解决方案的开发，凯捷对目前SAP产品的发展方向的影响不断增强，并且能够保持最先了解最新产品的信息

6、,消费品/ 零售 / 物流,电信/ 媒体 / 网络,金融服务/ 保险,生命科学,能源，公用事业 和化工,制造业/ 汽车 / 运输,凯捷SAP客户遍布各大行业,凯捷连续多年获得SAP顶尖成就奖 2011年凯捷获得SAP SRM 最佳方案奖 2011年凯捷被独立研究公司Forrester评为SAP领先服务提供商,凯捷全球近几年获得了多个SAP奖项,2011年凯捷获得SAP SRM最佳方案奖 2010年凯捷赢得SAP顶尖成就奖 2010年凯捷被独立研究公司Gartner评为北美区“领先SAP服务商” 2009年凯捷赢得SAP顶尖成就奖 2009年凯捷被独立研究公司Forrester评为“SAP领先服

7、务提供商” 2008年凯捷赢得SAP“服务合作伙伴标杆”尖峰奖 2006年凯捷赢得SAP“物流服务提供商革新”尖峰奖 2005年凯捷赢得SAP年度合作伙伴“大企业咨询服务突出贡献奖” 2005年凯捷成为SAP特殊技术实施合作伙伴小APP发行管理的第一个实施者 2004年凯捷赢得SAP最佳团队伙伴奖 2003年凯捷赢得SAP最佳创新奖,在过去几十年中，凯捷持续获得SAP全球最佳合作伙伴、最佳交付商等荣誉，并被多家研究公司评为SAP领先服务提供商,凯捷中国总部设于上海，在7个城市设有分公司，在江苏昆山成立全球交付和共享服务中心，团队规模超过2,000人,1996,1996年凯捷中国步入全面业务运营

8、,凯捷集团全球总裁和国家副主席习近平亲切交谈,凯捷集团全球总裁拜见中央政治局委员、中组部部长李源潮,中央政治局委员、中组部部长李源潮视察位于昆山花桥的凯捷全球交付中心,能源、公用事业和化工业,金融服务业,电信、媒体和娱乐业,制造、零售和分销业,公共部门,中国客户部分举例,凯捷中国被客户誉为“最中国化的国际咨询公司，拥有最中国化的国际解决方案”，并在中国积聚了众多优质客户,课程1-目录,一、凯捷公司介绍 二、SAP公司介绍 三、SAP基础操作介绍 四、财务管理组织架构概览 五、总账管理 六、应收账款管理 七、应付账款管理 八、固定资产管理 九、成本控制管理 十、总结及讨论,SAP公司简介,SAP

9、公司成立于1972年，总部位于德国沃尔多夫市，是全球最大的企业管理软件及协同商务解决方案供应商、全球第三大独立软件供应商。目前，全球有120多个国家的超过19,300家用户正在运行着60,100多套SAP软件。财富 500强80%以上的企业都正在从SAP的管理方案中获益。SAP在全球50多个国家拥有分支机构，并在多家证券交易所上市，包括法兰克福和纽约证交所。,SAP在全球500强企业的用户,n.b. the Public Sector is not covered by the Global 500. Source: Fortune Magazine, Global 500 2003; SAP

10、 Analysis,SAP R/3 标准模块示意图,FI 财务会计,CO 财务控制,AM 资产管理,PS 项目管理,WF 工作流程管理,IS 行业解决方案,MM 物料管理,HR 人事管理,SD 销售与分销,PP 生产计划,QM 质量管理,PM 工厂维护,SD：Sales & Distribution - 销售与分销 MM：Material Management - 物料管理 PP： Production Planning - 生产计划 QM：Quality Management - 质量管理 PM：Plant Maintainence - 设备管理 HR：Human Resources - 人

11、力资源,FI：Financial - 财务会计 CO：Controlling - 管理会计 AM：Asset Management - 资产管理 PS：Project System - 项目系统 WF：Workflow Mana gement - 工作流管理 IS：Industry Solution - 行业解决方案,R/3,客户/服务器 ABAP/4,与时俱进的SAP 新产品（New Dimension),CRM：Client Relationship Management 客户关系管理 BI：Business Intelligence 商业智能 SCM：Supply Chain Manag

12、ement 供应链管理 BW：Business Warehouse 商业数据仓库,课程1-目录,一、凯捷公司介绍 二、SAP公司介绍 三、SAP基础操作介绍 四、财务管理组织架构概览 五、总账管理 六、应收账款管理 七、应付账款管理 八、固定资产管理 九、成本控制管理 十、总结及讨论,SAP基础操作介绍,SAP系统基础操作培训 登录SAP，离开SAP 系统初设功能 选项 系统初设功能 快速剪切和粘贴 系统初设功能 工具栏 系统初设功能 目录默认设置 系统初设功能 查看系统技术信息 系统初设功能 个人数据 系统初设功能 SAP标准菜单 系统初设功能 使用收藏夹,登陆,关闭SAP,应用程序服务器、

13、系统编号、SAP系统三个字段必须明确。,登陆SAP、离开SAP,输入用户名、口令，按回车键,登陆SAP、离开SAP,如果不需要停止同名用户登陆，则保持第二个Radio button的选择,登陆SAP、离开SAP,双击最终层次的程序的标记，可以进入程序,事务代码,事务代码：SAP给每个业务程序赋予了一个代号，简称“事务代码”，英文是Transaction code。在屏幕的左上角直接输入这个事务代码，可以直接进入程序。,登陆SAP、离开SAP,SAP基础操作介绍,SAP系统基础操作培训 登录SAP，离开SAP 系统初设功能 选项 系统初设功能 快速剪切和粘贴 系统初设功能 工具栏 系统初设功能

14、目录默认设置 系统初设功能 查看系统技术信息 系统初设功能 个人数据 系统初设功能 SAP标准菜单 系统初设功能 使用收藏夹,系统初设功能 - 选项,系统初设功能 - 选项 - 主题设置,系统初设功能 - 选项 - 字体设置,系统初设功能 - 选项 - 可视化交互,系统初设功能 - 选项 - 历史记录,系统初设功能 - 选项 - 系统信息,SAP基础操作介绍,SAP系统基础操作培训 登录SAP，离开SAP 系统初设功能 选项 系统初设功能 快速剪切和粘贴 系统初设功能 工具栏 系统初设功能 目录默认设置 系统初设功能 查看系统技术信息 系统初设功能 个人数据 系统初设功能 SAP标准菜单 系统

15、初设功能 使用收藏夹,系统初设功能 - 快速剪切和粘贴,SAP基础操作介绍,SAP系统基础操作培训 登录SAP，离开SAP 系统初设功能 选项 系统初设功能 快速剪切和粘贴 系统初设功能 工具栏 系统初设功能 目录默认设置 系统初设功能 查看系统技术信息 系统初设功能 个人数据 系统初设功能 SAP标准菜单 系统初设功能 使用收藏夹,系统初设功能 - 工具栏 - 新开一个窗口,按下按钮可以新开一个窗口,系统初设功能 - 工具栏 - 新开一个窗口,这样也可以新开一个窗口,系统初设功能 - 工具栏 - 创建快速登录,按下次按钮可以建立一个快捷方式,系统初设功能 - 工具栏 - 创建快速登录,双击在

16、桌面上的这个图标，可以直接进入SAP的屏幕,SAP基础操作介绍,SAP系统基础操作培训 登录SAP，离开SAP 系统初设功能 选项 系统初设功能 快速剪切和粘贴 系统初设功能 工具栏 系统初设功能 目录默认设置 系统初设功能 查看系统技术信息 系统初设功能 个人数据 系统初设功能 SAP标准菜单 系统初设功能 使用收藏夹,系统初设功能 目录默认设置,SAP基础操作介绍,SAP系统基础操作培训 登录SAP，离开SAP 系统初设功能 选项 系统初设功能 快速剪切和粘贴 系统初设功能 工具栏 系统初设功能 目录默认设置 系统初设功能 查看系统技术信息 系统初设功能 个人数据 系统初设功能 SAP标准

17、菜单 系统初设功能 使用收藏夹,系统初设功能 查看系统技术信息,系统初设功能 查看系统技术信息,按下F1,系统初设功能 查看系统技术信息,系统初设功能 查看系统技术信息,SAP基础操作介绍,SAP系统基础操作培训 登录SAP，离开SAP 系统初设功能 选项 系统初设功能 快速剪切和粘贴 系统初设功能 工具栏 系统初设功能 目录默认设置 系统初设功能 查看系统技术信息 系统初设功能 个人数据 系统初设功能 SAP标准菜单 系统初设功能 使用收藏夹,系统初设功能 个人数据,系统初设功能 个人数据,系统初设功能 个人数据,SAP基础操作介绍,SAP系统基础操作培训 登录SAP，离开SAP 系统初设功

18、能 选项 系统初设功能 快速剪切和粘贴 系统初设功能 工具栏 系统初设功能 目录默认设置 系统初设功能 查看系统技术信息 系统初设功能 个人数据 系统初设功能 SAP标准菜单 系统初设功能 使用收藏夹,SAP标准菜单,SAP标准菜单,SAP基础操作介绍,SAP系统基础操作培训 登录SAP，离开SAP 系统初设功能 选项 系统初设功能 快速剪切和粘贴 系统初设功能 工具栏 系统初设功能 目录默认设置 系统初设功能 查看系统技术信息 系统初设功能 个人数据 系统初设功能 SAP标准菜单 系统初设功能 使用收藏夹,课程1-目录,一、凯捷公司介绍 二、SAP公司介绍 三、SAP基础操作介绍 四、财务管

19、理组织架构概览 五、总账管理 六、应收账款管理 七、应付账款管理 八、固定资产管理 九、成本控制管理 十、总结及讨论,财务会计模块 概览,财务 会计,管理 会计,资金 管理,项目 管理,工作 流程 自动化,产业 解决 方案,物料 管理,人事 管理,销售 管理,生产 管理,品质 管理,工厂 维护,FI,CO,TR,PS,WF,IS,HR,PM,QM,SD,MM,PP,SAP R/3,财务会计和管理会计,财 务 会 计,管 理 会 计,外部会计,内部会计,财务会计也称外部会计，主要依据法律 向企业外部人员公布满足法律规定的各 种报表信息，例如资产负债表损益表等。,管理会计也称内部会计，主要是满足企

20、 业内部各级管理人员的需求，从而达到 从企业内部经营状况的管理和监督。,会计 组织,信贷控制范围,组织结构,控制范围,业务范围,经营组织,公司,公司代码,SAP R/3 系统财务会计和管理会计中的组织结构有：,集团,经营组织,控制范围,公司代码,销售组织,面向外部会计,面向销售,工厂,面向制造,采购组织,面向采购,组织结构,组织结构,集团的概念,它是SAP系统中的最高等级 每一集团建立主数据库 一个完整的数据库,包括建立一个完全集成的系统所必须的所有表格,如何理解公司,它是能够产生合法财务报表的最小组织单元财务报表是在公司地级别上建立合并的一个公司可以包含一个或多个公司代码 所有的公司代码必须

21、使用同样的会计科目和会计年度,公司代码,一个必须的企业结构 一个合法独立的实体 是一个能够执行会计的最小组织单元 进行业务交易的级别 会计科目管理的级别 产生合法的独立实体和损益报表的级别,公司代码,公司代码是最小的独立会计实体。 资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的。货币语言会计科目表会计年度结构,组织架构,业务范围,用于做内部报表,内部资产负债表和 内部损益表的一个内部组织结构 有用于所有的公司代码 - 必须在所有 的公司代码中有相同的含义 根据业务范围,更新总帐平衡余额,业务范围,信用控制范围,它是一个组织单元或是责任范围,用 来控制客户信用范围 公司代码可以派给一个也只能是一 个

22、信用控制范围 多个公司代码可以派给一个信用控 制范围,信用控制范围,控制范围,它是一个用来定义公司的成本/管理 会计行为的结构组织单元 公司代码只能分配给一个控制范围 一个控制范围可以具有多个公司 这允许跨公司成本分摊和报表,控制范围,FI-GL 总帐 总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。FI-LC 合并 其任务是合并集团内各公司的财务运作结果，从而得出集团的合并结果。这些合并结果显示了已合并公司作为独立经济单位的财务状况。FI-AP 应付帐款 A/P用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理的组成部分。FI-AR 应收帐款 A/R用于管理与所有客户相关的会计数据，它

23、也是销售管理的组成部分。,财务会计子模块功能概述,财务会计子模块功能概述,FI-AA 资产会计该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统可计算折旧值、利息以及其他数据。FI-SL 特殊用途分类帐根据用户指定的详细程度，从多个应用程序中归纳综合信息。基金管理通过预算技术支持财务核算和控制。差旅管理差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅费记帐，提供范围全面的差旅数据处理程序。控制（CO）与工资核算（HR Payroll）的结合保证了差旅费记帐、纳税以及付款的准确和有效。,课程1-目录,一、凯捷公司介绍 二、SAP公司介绍 三、SAP基础操作介绍 四、财务管理组织架构概览 五

24、、总账管理 六、应收账款管理 七、应付账款管理 八、固定资产管理 九、成本控制管理 十、总结及讨论,总帐管理,主数据 交易,主数据的概念,是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体在一段期间内,信息往往保持不变每个主数据库具有单一的名字或数字编号,主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业务数据保存的时间较短。业务数据是从 R/3 中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。,主数据与业务数据差别,总帐数据记录,数据记录控制,会计科目种类,数据记录数目,记录显示内容,数据如何 输入

25、与运行,资产负债表 与损益表,每个总帐建立 一个数据记录,记录企业 业务行为 显示分录项,会计科目表,会计科目表是R/3 中所有科目的汇总。每个公司代码使用同一会计科目表中的科目进行日常业务的记帐。具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表。会计科目表公司代码段主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。,会计科目表的种类,一次凭证过帐即可获取所有三个科目表 所需的数据，从而使运营、国家和集团 会计科目表得到实时的最新报告。,会计科目表的种类 -运营会计科目表,会计科目表公司代码段主记录可在公司之间复制，可以加快项目的实施进度，确保实施的准确度。每一个公司代码需要有且只能有一个运营会计

26、科目表,主记 录,主记 录,主记 录,主记 录,COPY,会计科目表的种类 - 国家会计科目表,由于很多会计报表是基于运营会计科目表中的科目号码运行得出的，这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表的需求。该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目表（备选会计科目表）来解决。SAP在标准的R/3系统中配置了许多国家特定会计科目表的模版。要使用国家会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中公司代码段部分的备选科目字段输入所对应的国家会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。注意：日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码,会计科目表的种类 - 集团会计科目表,

27、集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码由于使用了不同的运营会计科目表时，需要汇总得到集团报表而使用的一套会计科目表。要使用集团会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中会计科目表段部分的集团科目字段输入所对应的集团会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。注意：日常过帐处理是使用运营会计科目表中的科目号码,总帐数据记录内容,公司代码信息 会计科目信息总帐科目代码总帐科目名称会计种类：资产负债表 和损溢表科目组：控制公司代码,科目组的概念,它是为建立会计科目时控制进入哪些领域的标识屏它能决定总帐的有效间隔期在做总帐数据记录-配置数据前必须建立的项目组,科目组（帐户组）

28、,PAST BSA 100000 399999 资产负债表科目 PAST PLA 600000 799999 损溢表科目 PAST RAA 110000 300000 调整表科目,会计科目表 科目组 起始号 中止号 描述,总帐会计科目信息,总帐科目主记录包含 2 个数据段：会计科目表段和公司代码段。会计科目表段包含如科目号和科目名称等的数据，它同时定义该科目是否是资产负债类科目或 损益类 科目。该控制信息用于科目余额结转程序，并确定如何处理科目余额。会计科目表段所包含的数据是使用该科目表的所有公司代码所共有的数据。因为一个会计科目表可以被多个公司代码使用，为了使不同的公司代码可控制它们独立的业

29、务处理，有必要将某些数据包含在公司代码段中。,会计科目表段信息,科目编号 100000 会计科目表 PAST 短文 总帐长文资产负债表科目 损溢表科目 科目组,公司代码段信息,会计币种 税收范围 会计科目的统驭科目 未收款项管理 分录项排序 字段状态组,公司代码段信息 -会计币种,它是记帐所 需的币种， 可以指定。,记帐 本位币,外币,就是以外币记帐。 交易行为数据和会 计科目余额要从记 帐本位币和指定的 外币来更新。,就是用来记帐的任 何币种，它是缺省 币种。并将显示和 更新交易行为数据。 系统也存贮如何记 帐及币种金额。,公司代码段信息 -税收种类,销售税消费税的种类是可以指定的。 如果总

30、帐与税务无 关，就不需要在税 务方面予以说明。,公司代码段信息 -未收款项管理,为什么显示科目需要结清呢？因为要以结清一个款项为目的来使借贷相抵！例如收货/发票表示收取平衡。转帐到未清帐项管理科目的项目标识为未清或已清。这些科目类型的余额总等于未清项目的余额。统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理。,公司代码段信息,统驭科目不能直接被过帐，确保总帐数据与明细帐数据的实时集成统驭科目包括：客户、供应商、资产等当你记录明细帐时,系统自动更新相应的统驭帐户总帐被自动更新,公司代码信息 -字段状态组,它是用于控制帐户 中那些字段在总帐里出现 的标识器配置数据,字段状态组,总数据隐藏 需要输

31、入 选择输入 分摊编号 文本 发票参考 合并发票,创建总帐科目,一级创建二级创建会计科目表公司代码,集团会计科目表,公司会计科目表01,公司会计科目表02,科目表级别,公司级别,创建总帐科目- 一次创建,菜单路径,集中地,主数据,总 帐,财务会计,会 计,创建,科目表,创建总帐科目- 二次创建,会计科目表级菜单路径,主数据,总 帐,财务会计,会 计,生成,公司代码,主数据,总 帐,财务会计,会 计,公司代码级菜单路径,总帐清单,信息系统,总帐清单,菜单路径,期间操作工程,总 帐,财务会计,会 计,练习!,创建一个总账科目 要求： 1、性质为货币资金类别 2、描述要在长文本中体现创建者的名字,总

32、帐业务,在SAP中,交易行为是以凭证形式储存，每 一笔交易触发产生至少一张凭证，每一张 凭证被分配一个唯一的凭证编号。 凭证将一直作为完整单元保留在系统中， 直至它产生结果为止。 如果业务交易无财务信息，虽产生其他凭 证，但不会产生会计凭证。,文档规则,会计凭证,每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目。抬头部分包含和管理与整个凭证有关的数据，例如凭证编号、记帐日期、公司代码、货币类型和凭证相关的文本。行项目构成了凭证细目。每个行项目会包含帐户、金额和其他相关记帐信息。只有完整的凭证才可过帐，凭证的完整包括凭证抬头的完整以及凭证借贷方余额为零,凭证类型的概念,它是区分不同交易类型的 方法并决

33、定能够被过帐的会计形式。 例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同 分成：总帐凭证、收款凭证、付款凭证、 客户发票、供应商发票等。,凭证类型,凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的所有凭证。编号范围可以是外部定义也可以是内部定义。凭证类型决定可以过帐的帐户类型：在 R/3 中有 5 种不同的帐户类型。 D 借方（顾客） K 贷方（供应商） S 总帐科目 A 资产 M 物料SAP R/3预留了若干号码范围用于 R/3 中的特殊用途。例如：X1和X2这两个范围保留作为样本和重复输入凭证的编号范围。,过帐码,设定是否将该项目 汇入借方或贷方 并决定可被过 帐的会计

34、 科目 类型,借方,贷方,工资费用 总帐,供应商,客户,过帐码,R/3中的每一个凭证行项目与且只与一种记帐码相关联。由于记帐码控制了每一个凭证行项目是借方还是贷方，因此过帐行项目时没有必要使用其他任何标识来指定是贷方或借方。记帐码也控制了用于行项目过帐的特定科目类型（客户、供应商、G/L 科目、资产、物料）。记帐码同时还帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的屏幕布局。根据行项目上所使用的记帐码的定义，个别字段可以是禁止、可选或必需的。R/3 的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能可控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除错误。,过帐期间的概念,在过帐前,必须

35、定义一个过帐期间 一个财务年度被分为若干个过帐期间 每一个过帐期间包括一个起始日期,总帐过帐,总帐过帐,菜单路径,总帐过帐,凭证输入,总 帐,财务会计,会 计,总帐凭证,凭证日期,过帐日期,过帐代码,凭证类型,期间,公司代码,货币/兑换率,会计,抬头,金额,业务范围,成本中心,订单,金额,分录项1,金额,业务范围,成本中心,订单,金额,分录项2,日期和过帐期间,公司代码,会计凭证的要素,货币类型,凭证类型,记帐码,科目,记帐金额,科目分配,会计凭证的样式,会计凭证的 4 个日期,凭证日期：可看作原始凭证的日期 记帐日期：更新帐务的日期 转换日期：外币汇兑日期 输入日期：会计凭证录入系统的日期,

36、会计凭证的记帐货币,SAP系统中，有四种货币类型：业务交易货币：会计业务发生时所使用的货币记帐本位币：更新帐值的货币，即公司代码货币首选并行货币：用于其他评估所使用的货币，例如集团货币次选并行货币：用于其他评估所使用的货币，例如欧元在SAP系统中，可以实时记录和查看业务交易货币和记帐本位币，用户可以通过进一步配置，选择性地使用首选并行货币和次选并行货币。,会计凭证的记帐科目,每一个行项目必须包括一个科目。行项目输入的有效科目类型包括 它可能是一个总分类帐，也可能是一个明细分类帐，例如一个客户号或资产号。记帐代码的科目类型用来标识允许对哪类的科目过帐 供应商 总分类帐科目 资产 原料等,会计凭证

37、的更改,只要凭证已记帐并分配了凭证号码，凭证就成为了数据库的永久部分。R/3 将跟踪记录凭证的任何变化并根据用户需求在合适的时间进行凭证的归档。在对凭证进行更改时，影响会计系统（科目号码、金额等）的数据在任何环境下都无法更改。只有通过调整或冲销凭证才能对这些字段错误进行更正以维护有效的审计线索。凭证更改规则决定哪些字段以及在什么环境下字段可以更改。例如：在记帐客户发票后，支付条件或文本是否可以更改？根据凭证更改规则使用原始凭证号码可以更改凭证。,会计凭证的冲销,冲消凭证的条件：原始凭证未包含已清算的行项目。如果凭证确实包含了已清算的行项目，那么在冲销时必须重设这些行项目。 原始凭证仅包含了客户

38、、供应商或总帐行项目。 原始凭证被记帐到 FI 系统中。其他模块中产生的凭证应该在该处进行更正。更改会自然反映到 FI 中。 所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效。 如果不指定凭证冲销的记帐日期，系统将使用要冲销凭证的记帐日期作为冲销凭证的记帐日期，凭证冲销后产生新的凭证号,未来及以前期间的过帐,过帐由总帐负责人控制 可以将帐目过帐到未来或以前期间 根据过帐日期 以前期间的过帐被自动地结算到下一期间 更新过的未收款余额及留存收益,记帐技巧,参考凭证，会计凭证样本和科目分配模型都有助于在输入新凭证时减少输入数量，提高效率。参考凭证:指当记帐时，可以复制的以前记帐的凭证。会计凭证样本指模型

39、凭证，也可以被复制到新的记帐凭证中。科目分配模型：包括缺省情况下位于已记帐凭证的行项目，可能包含未限定数量的行项目并包含已记帐金额。帐户分配模型中的记帐不必完成。例如，帐户可以包含在模型中而成本中心和金额字段为空，以待使用模型时，在最终记帐中完成。总帐快速输入：在通常的行项目记帐中，每个行项目将要求可以为用户显示可用字段的新屏幕。该有限选择长度通常为 1 或 2 行，可以使许多行项目出现在同一屏幕，多行项目输入要比标准输入快许多。,预制凭证,当凭证信息不完整或过帐之前需要审批时，可以通过预制凭证的功能在系统中将凭证进行预制。未完成的凭证可以先预制并稍后记帐，此操作可由相同或不同用户完成。预制凭

40、证保存后将产生一个凭证号，该凭证号属于正式凭证号范围。您可以单独地也可以通过清单集中对预制记帐，如果通过清单记帐多张预制凭证，在凭证成功记帐后，系统将给出记帐清单。,总帐查询,总帐查询,菜单路径,查询余额,账户,总 帐,财务会计,会 计,显示帐目余额,科目编号 100000 银行帐号,公司代码 PAST,期间 借 贷 余额 累计余额 C/f bal. 50,000.001 10,000.00 1,000.00 9,000.00 59,000.002 25,000.00 15,000.00 10,000.00 69,000.00,凭证号码 凭证类型 凭证日期 币种 金额. 2000000000

41、SA 01/15/97 USD 5,000.00 2000000001 SA 01/15/97 USD 1,000.00- 2000000010 SA 01/28/97 USD 5,000.00,资产负债表 的产生,资产负债表的生成,会计报表,菜单路径,信息系统,总 帐,财务会计,会 计,一般的,资产负债表 199X 7 31,资产流动资产备用金 500银行存款 12,500 货币资金 13,000应收帐款 50,000总流动资产 63,000固定资产 设备 100,000累积折 (5,000)总固定资产 95,000总资产 158,000,负债流动负债应收帐款 5,000应付票据 1,000

42、总流动负债 6,000 总负债 6,000所有者收益留存利益留存利益 100,000短期收益 52,000总留存收益 152,000 总所有者收益 152,000 负债及所有者收益 158,000,外币结算,外币科目余额 外币未结项,US$,RPD,外币科目余额计值,USD RMB USD RMB 1）10 22000 0 8000 2）20 4600068000,借 贷8000RMB,银行科目 - USD,汇率差异导致的汇兑损失,银行 - 项目 1 1 USD 2200 RMB 银行 - 项目 2 1 USD 2300 RMB,交易时,重新计值, USD = 2000 RMB 30 USD = 60000 RMB,借方汇兑损失 8000 贷方银行帐号 8000,日常收入,30,外币未结项目的估价,应收帐款1）2000应收帐款调整科目2）200,收入科目1）2000,日常收入,发票 - 10USD, rate = 1 USD2000 RMB Valuation - 10 USD, rate = 1USD1800 RMB,方案,汇兑损失2）200,外币未结项目的估价,应收帐,银行,确认损失,2) 2000,2) 250,2) 1750,1) 发票: 10USD = 2000RMB 2) 付款: 10USD = 1750RMB,练习,