1、1,三、创新项目申报材料,1.全面了解创新基金 2.对照要求正确自我评价 3.成立申报小组（分工合作）管理、技术、市场、财务，充分协调。 4.确定要申报的项目（整体规划）创新性强，技术先进，市场前景好。阶段成熟，附件材料充分。名称、技术经济指标、规模、支持方式。 5.选择委托机构,（一）申报前的准备工作,1. 评审与立项,（二）创新项目评审指标,技术部分：1、项目技术没有创新2、项目技术方案明显不可行3、知识产权不明晰或者有纠纷4、项目技术不符合国家鼓励发展的方向5、项目对环保有严重负面影响 财务部分：6、财务报表存在严重错误（矛盾或失真）7、新增资金筹措方案明显不可行,2. 筛选性指标（一票
2、否决）,3.项目评价分值技术部分（1）,4.项目评价分值技术部分（2）,5.项目评价分值财务部分,项目申请资料（可行性报告，pdf格式）必需：企业法人营业执照 企业性 审计报告，月度报表可选：证书附件材料必需：根据指南的要求项目性 知识产权，成熟性证明可选：申报注册资料,项目申报材料,（二）项目申报材料的构成,、符合申请须知和项目指南的要求。的项目申报文件 、项目申请资料的内容要前后一致，并且与附件材料、申报注册材料的有关内容一致。（最好设专人统稿） 、项目申报要充分考虑到项目验收。 、附件材料只是起佐证作用，其内容应该在项目申请资料中适当描述、说明。,（三）项目申报材料的总体要求（1）,、按
3、要求提供必需的项目性附件材料，如：项目成熟性证明文件检测报告、用户（试用）意见。知识产权归属证明文件企业自主开发的项目：专利证书及专利说明书，技术资料或科技成果鉴定；合作（委托）开发的项目：合作（委托）开发协议书及有关技术资料；购买（转让）的技术再开发项目：再开发内容的技术资料。知识产权使用许可证明文件对于多人（单位）共享知识产权的使用，应提供授权使用许可证明。（公司股东、公司员工、家庭成员的技术成果、专利技术不意味着公司必然有使用权、所有权，申报项目使用该技术时，需提供授权使用许可证明。）特殊行业的准入证明文件信息安全、医药、化工、特种设备、有害废弃物处理等方面的项目，要提供相关管理部门的许
4、可证明文件。,（三）项目申报材料的总体要求（2）,、根据自身资金实力和项目情况确定投资规模、（新增）投资规模企业自筹资金地方基金、企业自筹资金地方基金+国家创新基金、（新增）投资规模2（地方基金+国家创新基金）D、（新增）投资规模要与项目执行期内所需投入相匹配E、（新增）投资规模要与项目执行期内销售收入相匹配比较合适的投入/产出比：1:(0.8)12(2.5)药品项目可以没有销售收入,（三）项目申报材料的总体要求（3）,成功的项目申请（前提：没有违反申请须知、项目指南的禁止性规定） 技术领先的特色项目（种子） 项目实施风险低的企业（土壤）创新性较强：有自主知识产权，创造性，新颖性技术含量高：技
5、术国内领先，有技术难度/诀窍，不易被模仿市场前景好：以盈利为目的，财务评价良好 所处阶段较成熟：接近或已完成小试（研发）/中试前期 财务状况良好：财务报表质量，资产结构/质量/负债率企业 新增资金自筹可行：不小于财政资金经营管理能力强：管理团队，研发/生产/销售/资金，历程 完整翔实的项目申请资料 充分有力的附件佐证材料,项目,（四）项目申请成功的公式,第一部分 项目概述第二部分 企业概况 20分第三部分 项目技术和产品实现 35分（高、贷: 25分）第四部分 项目产品市场与竞争 25分（高:20分，贷:35分）第五部分 商业模式 20分（高:35分，贷:20分）第六部分 财务和预测 （财务）
6、100分第七部分 企业财务基本数据 与纸件财务报表的一致性第八部分 附件（附录、数字化摘要） 必须录入，网评参考。上传附件图片 必须上传（预览合同约定内容） 立项合同的主要内容,（五）项目申请资料的整体架构,信息点解析,（技术部分）,对项目总体情况的描述，其内容包括： 项目的主要研究开发内容 项目技术的创新点 采用的关键技术 项目的技术水平 项目研发现状及目前的成熟程度（技术鉴定情况、产品检测、查新等情况） 项目的主要用途及应用范围 环保评价等注意：在没有权威部门的技术鉴定或其他依据时，不要过份夸大技术水平，如国际首创、国际领先等。 言简意赅，一般不超过600字，最多不要超过1页。,1.项目概
7、述,项目概述范例：,本部分分值：20分（企业发展能力） 部分基本信息，来源于注册信息。因此，应确保注册信息填报完整、准确！ 项目提交到国家后，在公布评审、立项结果之前，不要修改企业注册信息；如确需修改企业关键注册信息，应在公布立项之后、签订合同之前进行。 上年研发经费投入/上年营业收入=上年研发经费投入比例（5%为及格，8.1%以上为优秀。） 已生产产品数：指品种数，而不是指件数、台数等。,2.企业概况,核心管理团队：董事长（企业法人代表）、总经理、技术副总（总工程师）、销售副总、财务副总（主管） 创业企业家：一般是法人代表；如果法人代表不是企业的大股东或实际负责人，则指真正创办公司的“大老板
8、”，最好说明“大老板”不出任法人代表的原因。 核心管理团队、创业企业家的内容：姓名，职务，职称，学位，年龄，教育背景（学习及培训经历），工作经历，工作业绩及能力描述，团队合作与配伍性；企业家的创新意识、市场开拓能力及业绩、领导管理才能。,2-1.管理团队,管理团队常见问题： 过于简单，特别是没有业绩、能力的描述。,人员结构： 注意30%、10%的比例，其他比例合理。 研发能力：研发队伍，研发投入及比例，研发情况，详列近几年的研发成果（包括新产品开发及知识产权情况）。 生产营销能力：现有的生产条件、设备，经营模式及市场营销情况。 申报项目已具备的产业化基础：与产品化部分一致。 资金管理能力：融资
9、能力，财务管理制度及能力。 其他特殊能力：,2-2.企业现有能力,人员结构： 注意30%、10%的比例，其他比例合理。 研发能力：研发队伍，研发投入及比例，研发情况，详列近几年的研发成果（包括新产品开发及知识产权情况）。 生产营销能力：现有的生产条件、设备，经营模式及市场营销情况。 申报项目已具备的产业化基础：与产品化部分一致。 资金管理能力：融资能力，财务管理制度及能力。 其他特殊能力： 企业发展历程及项目实施风险 发展历程： 成立申报时，重点在企业技术经济实力的变化。 风险：项目实施风险及对企业运作的负面作用，应对措施。,2-2.企业现有能力,写作建议格式如下: 1）企业财务主管: 教育及
10、培训情况；工作年限；获得职称及证书。 2）企业财务会计: 教育及培训情况；工作年限；获得职称及证书。 3）企业财务管理状况及采取的相应措施:本公司2007销售额为万元，其中，直销收入为万元，委托代理销售量为万元，应收帐款为万元，应付帐款为万元。根据企业直销和委托代理的商业运作模式，确定采取措施如下：为保证公司资本正常运行，本公司建立了一整套的财务管理制度。包括：制度制度制度等。,资金管理能力的写作建议格式,4）应收账款、应付账款的管理策略和回收及支付能力:a.应收账款管理策略建立应收账款预警制度公司财务部门根据应收账款的情况进行分门别类核算，在做到满足财务核算的前提下，建立了备查帐制度，每半年
11、编制帐龄分析表，以加强客户资信材料管理；同时做到定期与业务销售部门、客户对帐，及时掌握应收账款的动态信息，特别是对即将到期（账龄超过三个月）的应收账款，建立了预警制度，对这些即将到期的应收账款及时通知责任部门催收。对于逾期及逾期已催收未收回的应收账款单独整理，防止产生呆帐、死帐。建立应收账款绩效考核责任制b.应付账款管理策略应付账款管理方面，公司根据企业会计制度有关规定，对交易合同进行规范管理，按照计划分步骤安排支付资金，坚持诚实守信原则。 5）银行贷款情况：,资金管理能力的写作建议格式（续）,风险内容：包括两方面 一、申报项目实施时可能遇到的风险（导致项目可能失败的因素）；二、项目实施对企业
12、运作产生的风险（项目对企业未来发展可能产生的负面影响）。 风险类型：技术风险不描述，改在第三部分描述人员风险市场风险政策风险资金风险。 风险应对措施：保障措施的合理性、充分性！,2-3.项目实施风险及应对措施,项目基本信息，来源于“项目申报初始化”“申报项目基本信息=项目基本信息+项目概述（项目摘要）通过点击“申报项目基本信息”而修改！起始时间： 最晚 2008年11月30日计划完成时间：最晚 2011年4月30日（无偿）2011年12月31日（药品、贴息） 所属领域，应细化到项目指南的第三级企业填写“所属领域”，一定要根据“指南”准确填写，若填写错误，会导致一系列的错误：一方面，领域不同，申
13、报时的附件材料要求不同；另一方面，领域不同，评审时分类、分组不同，严重时将导致无法评审。,3.项目技术与产品实现,处于受理中的发明专利，可以作为知识产权的附件；处于受理中的实用新型专利，如果作为知识产权的附件，效力不大；已经生效的发明专利，自授权之日起3年有效；已经生效的实用新型专利，自授权之日起2年有效。技术负责人、技术骨干的自我陈述，要突出表现对申报项目相关技术领域的熟悉程度和以往承担科研课题的成功业绩。,3-1.专利效力与技术人员信息,所依据的技术原理：科学性，项目实现的科学原理 项目创新内容：创造性，新颖性，申报企业的技术贡献 项目技术现状：必要性，为什么要实施本项目？ 主要研究开发内
14、容：做什么？ 项目技术路线：可行性，怎么做？如何制得项目产品？具体过程体现出研究开发内容。 设计思想依据：理论依据，文献、专利等。 关键技术实现的依据：关键技术为何可行？ 项目技术成熟性：成熟性，说明前期研发有阶段性成果。,3-2.项目技术方案各部分的内在联系,所依据的技术原理：新产品：一般指项目产品实现其功能的原理。老产品新工艺：一般指该工艺制造产品的原理。 主要技术与性能指标：预期的技术、性能指标注意可检测性，验收时需提供权威机构的检测报告。 项目实现的质量标准类型、标准名称 企业新获得的相关证书情况：项目执行期内（申报验收）质量认证体系证书，行业许可证，专利证书，鉴定证书注意：将自动抽取
15、为立项合同的相关条款。,3-2-1.项目总体技术方案,创新内容（创新点）：指实现项目产品技术指标先进性的技术措施和途径。创新点的三性：创造性、新颖性和先进性。常见的7种创新类别：1）理论创新2）技术创新3）生产工艺创新4）产品结构创新5）应用创新6）产品性能及使用效果的显著变化7）商业模式创新,3-2-2.项目技术的创新内容,常见的创新类别技术创新：需说明采用的是什么技术，申报项目对什么技术进行了创新；工艺创新：需进行新旧工艺对比，并画出新旧工艺流程图；对于新材料领域，项目创新内容描述应详实，做了什么实验、有何数据，有何曲线、要用数据对比，不能纯文字描述。结构创新：需进行新旧结构对比，并画出新
16、旧结构图；应用创新：对于电子信息产品（特别是软件产品）多数是高技术的实用化、一种应用创新。需提供：1、产品方案的先进性、实用性、新颖性；2、产品使用要求。商业模式创新：表现在服务方式和手段的创新、管理的创新等方面（为高技术服务业项目立项审查的重点，占35分分值，与无偿资助项目的创新性相当）。,项目创新点和关键技术的提炼过程本项目（与国内外相比）独有的优点在哪里？ 为什么会有这些独有的优点？（采用了什么特殊的工艺、结构、材料或其他） 采用这些特殊工艺、结构、材料等的难点在哪里？ （其他企业为什么不能做到这一点？） 本企业是如何解决这些难点的？,创新难点 创新难度,关键技术,创新点,创新性的论述创
17、新程度：是原创性的、是综合技术的集成、是技术延展还是应用领域的开拓。 技术的先进性：要有数据分析、对比。 技术含量：技术的复杂程度、技术的依赖程度、研究开发的投入等 。注意： 技术指标不能作为创新点。如耐高温达到2000；应用创新不是指产品不同的使用方式。仅申请专利，不能证明其具有创新性。创新点论述不宜太多，点即可，最多不超过点。用技术性、陈述性语言，忌用商业性、评价性语言。,范例：,范例：,范例：,要求回答：为什么要开发本项目产品，即开发的必要性。简明扼要（但要全面、真实）地叙述国内、国外同类或相关 项目发展现状、水平、主要技术指标、存在的主要问题和近期发 展趋势，进而得出必须进行本项目开发
18、的必要性。写作建议格式如下： （1）国外相关技术的研究 （2）国内相关技术的研究 （3）本企业开发现状的介绍及相关分析技术对比需要增加必要的图表说明,3-2-3.项目技术现状,要求回答做什么、所采用的关键技术、预期技术指标。 主要研究内容：对项目研究开发基本情况的浓缩和提炼 关键技术：包括别人和自己（必须有）的关键技术及进展情况 预期技术指标：与“主要技术及性能指标”呼应，可考核性。 该部分内容以精练为主，不要过长，建议400字500字为宜。 写作建议格式如下： （1）项目研究开发的内容 （2）涉及的关键技术（包括创新点） （3）采用的技术指标,3-2-4.项目主要研究内容,系统填报要求包括工
19、艺流程图、产品结构图、框架图等，但决不能仅仅如此！ 这是重点章节，要回答“怎么做”，是专家判断技术路线是否可行的依据！ 怎么做利用选择的方法对所研发的内容按一定的时间顺序进行开发，要求详细描述，最好自成一文，分大小标题，突出逻辑关系。 写作建议格式如下： （1）说明通常情况下的技术路线（加框图） （2）描述本项目采用的技术路线（加框图）以时间顺序为主线设计技术路线以研发内容为主线设计技术路线详细地写清楚每个具体步骤，预计得到的结果进一步说明本项目采用这一技术路线与“同行业类似技术路线”的不同点 （3）指出技术路线的关键点，并说明“关键点”的进展情况和技术指标实现后的优点,3-2-5.项目技术路
20、线描述,技术路线描述范例：（1）,技术路线描述范例：（2）,技术路线描述范例：（3）,技术路线描述范例：（4）,项目产品的试用情况项目产品技术检测、分析化验情况项目产品技术鉴定情况本项目在小试、中试或生产条件下进行试验或小批量试生产的情况本项目产品的在实际使用条件下的可靠性、耐久性、安全性的考核情况。项目产品的相关行业许可认证情况。项目获得国家或部门（省部级以上）计划的支持及完成情况项目产品相关行业许可认证证书取得的情况。必要、充分的佐证材料：检测报告、查新报告、实验报告、用户报告、鉴定报告、产品样品 照片等。,3-2-6.项目技术成熟性,产品性能比较优势 将项目产品与国内外同类产品进行图表对
21、比，用数据、事实说话。注意：应客观比较，不应恶意贬低别人、抬高自己。,3-3.项目产品化,内容： 市场描述前景分析 竞争分析对手分析，对比 市场策略市场营销的保障措施,4.项目产品市场与竞争,行业及市场概述行业上位概念分析项目产品所处行业发展情况及发展前景 项目产品的市场需求程度“本项目产品”及同类产品市场容量，在市场中的增加趋势；市场在哪里？主要市场在哪里？市场需求程度？ 目标市场近期内（项目执行期内）的潜在“销售对象”（具体哪个地区、哪个企业）要有充分的数据，尽可能标明数据来源！,4-1.项目产品市场概述,范例：,范例：,范例：,范例：,项目产品市场与竞争的重点！ 回避竞争对手，非常不利于
22、项目评审。专家的两种看法： 1）“坐井观天”，不熟悉同行情况，盲目开发项目； 2)刻意隐瞒事实，所报项目竞争性不够。选取国内、国外领先的35家产品、研发竞争对手，尽量详细描述对手的情况，包括其基本情况、同类产品开发生产情况、主要性能指标、市场营运表现及存在的不足。心中有数，有的放矢。 采用图、表方式，将本企业产品与上述同类产品进行对比：产品性能、技术优势产品价格、营销优势行业认知度、品牌优势售后服务，企业管理优势,4-2.竞争分析,范例：,范例：,范例：,人力资源规划其中，应说明本项目新增人员的需求预测。 资本运作 管理规划（质量保障）A 遵循现代企业制度，进一步完善法人治理规范B 建设和完善
23、各项规章制度（财务、销售、企业、人员管理等）C 强化质量管理认证与升级，积极争取国外销售认证 其他策略专利主动防护策略；品牌策略,4-3. 市场策略（支持保障）,定义：商业模式是一种包含了一系列要素及其关系的概念性工具，用以阐明某个特定实体的商业逻辑。它描述了公司所能为客户提供的价值以及公司的内部结构、合作伙伴网络和关系资本等用以实现（创造、营销和交付）这一价值并产生可持续性盈利收入的要素。商业模式展现的是一个公司赖以创造和出售价值的关系和要素，可以细分为9个要素：1）价值主张、2）消费者目标群体、3）分销渠道、4）客户关系、5）价值配置、6）核心能力、7）合作伙伴网络、8）成本结构、9）收入
24、模型。,5.商业模式,开发、生产、销售，直接面向用户 开发、孵化创新成果，经营知识产权 创新项目开发、熟化，融资、企业增值 优势互补，企业联盟 依托大企业，注意与大公司的合作、配套 捕捉市场机遇，借助产业升级、政策 产品加服务 大规模的市场推广营销 优化市场策略，先外后内、先高后低 个性化、专业化服务 以满足客户需求为中心,5-0.中小企业常见的商业模式,从企业管理者的角度，分析企业的各种资源和自身优势，对项目的实施、运营方式进行设计，为企业制订近期、中期发展规划。论述： 项目产品的开发生产策略开发：自行开发、委托开发、引进技术消化再创新生产：自行加工，委托加工，委托加工+自行装配， 项目产品
25、的市场营销策略市场推广计划：推广、广告、示范应用点、公共关系策略。产品销售计划：销售体系，销售目标，销售队伍，措施。 项目获利方式产品销售；技术转让；产品销售技术服务；提供服务（高技术服务业）；与项目受益单位分成。 企业未来1-5年的定位及发展计划企业未来15年的定位及发展规划本项目对企业成长中的作用及重要性、在企业发展规划中所占的份量（要有数据）。,5.商业模式,（财务部分）,1、验资报告税务登记证（国税、地税）2、企业财务报表3、财务审计报告4、财务附件资料信息（第八部分）5、企业财务基本数据（第七部分）6、财务与预测（第六部分）形式审查关失败后果：不受理，不参加评审。 一票否决关失败后果
26、：终止评审，财务得分为0分。 评价得分关失败后果：低于60分或65分，不予立项。,6-0-1.项目申请材料中的财务资料(1),1、验资报告系统注册时提供要求：与最新企业法人营业执照相符会计师事务所营业执照如果验资报告、公司章程中的股东及股份构成情况与目前情况不一致，则需要提供企业在工商局登记的股东股份构成情况（加盖工商局的复印印章），以工商局登记的为准。税务登记证（国税证、地税证，副本）2、企业财务报表申报前一个月的资产负债表、损益表（及现金流量表）不需要审计,6-0-2.项目申请材料中的财务资料(2),3、财务审计报告2006年，2007年资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注会计师事务所
27、营业执照、注册会计师证书 （复印件）,应当提供的审计报告和财务报表,6-0-3.项目申请材料中的财务资料(3),4、财务附件资料信息在第八部分 附件中录入财务附件资料清单5、企业财务基本数据在第七部分 企业财务基本数据中，录入企业财务报表及财务审计报告的相关数据。6、财务与预测即第六部分 财务与预测 （重点、难点）,6-0-4.项目申请材料中的财务资料(4),没有按规定要求提供或录入财务资料 （1）没有提供（录入）财务资料或提供不完整* 缺少会计师事务所营业执照、注册会计师证书* 数据录入不完整，或者与纸件资料不符 （2）财务报表应当审计而没有提供审计报告 （3）用纳税审计代替会计报表审计 资
28、产负债率 70说明企业的偿债能力差，经营风险大。（国家某些计划项目已经要求 3000万元（一般无偿项目）年营业收入 5000万元（一般贴息项目） 净资产、注册资本规模不符合申请须知净资产 50万元（一般项目）,6-0-5.财务形式审查中的常见问题,财务报表存在严重错误 （1）缺少必要报表 如：审计报告三表、附注不齐 （2）报表必要数据欠缺 如：资产负债表没有年初数 （3）前后数据不一致或矛盾如：资产负债表的上年期末数与本年年初数不一致，而且未经审计附注说明。 （4）关键数据明显不可信 （5）表内数据逻辑关系不正确 （6）三表之间数据的勾稽关系明显不正确 新增资金筹措方案明显不可行 （1）现有净
29、资产远远小于项目所需企业新增投资。 （2）贷款计划金额大，但固定资产很少且无银行承贷意见。 （3）其他筹资计划金额大，但没有相应说明或证据材料。 （4）自筹资金中未来预期盈利部分很大，但企业以往财务报表并不支持。,6-0-6.财务一票否决的2种情况,（1）财务分在65分以上，财务合格。 （2）财务分在6065分，分四种情况：A、投入性亏损B、资金实力与项目要求极不匹配C、近三年经营很差：大幅下滑或持续亏损D、资产负债水平过高，偿债能力弱其中：A可支持，财务视为合格；其他三种情况均为不合格，不予支持。,6-0-6.财务分数与立项,6-0-7.财务与预测的内容与分值分布,（一）企业历史财务分析 （
30、1）近三年财务分析 50分 一票否决 （2）上年度财务报表中主要科目的分析说明 （二）项目投资财务评价 （1）项目已完成投资 10分 （2）项目新增投资预算 10分 （3）项目新增资金筹措 20分 一票否决 （4）项目经济效益分析 10分,财务状况数据，来源于资产负债表、损益表、现金流量表。,6-1-1. 近三年财务状况及分析,以往存在的主要问题：A、未列示，或者列示数据不完整。B、未计算财务指标，或者财务指标计算错误。C、没有分析说明。,推荐做法： 说明企业成立时间。 列示2006初（2005年末）、2006年末、2007年末的有关财务数据（* 以前没有的或者比较差的，可增列2008年申报前
31、一个月的财务数据），并计算财务指标。 结合企业研发、生产、销售情况，分析说明上述数据和指标，检讨不理想的原因，提出改进的措施，预测发展趋势。（对于亏损，特别是成长期企业的亏损，一定要细致、透彻地分析亏损原因，还要分析近期扭亏为盈的可能性，尽量不要让专家产生企业经营很差的感觉。）,以往存在主要问题：A、列示内容“文不对题”，提供的是其他财务数据。B、主要科目内容未按规定要求列示。C、列示简单，不规范。,6-1-2. 上年度主要科目的分析说明,推荐做法： 简述财务管理的规范法程度，包括：财务人员学历、经历、获得专业证书情况，财务管理制度（特别是对应收应付的规定），以往财务工作的质量（财务、税务检查
32、的情况）。第二部分第三章的“资金管理能力” 数据应与企业财务年度报表的“报表附注”一致。 按规定要求列示应收应付、银行贷款及总收入。 进行必要的说明。比如：应收款或者其他应收款的债务人是股东，而且款额较大时，应详细说明情况，以免被误认为股东违法抽逃资金。,“四性”评价 真实性（近期已完成投资） 必要性（新增投资预算） 可行性（新增资金筹措融资，关键是自筹部分） 合理性（经济效益预测）,6-2-0. 项目投资财务评价,10分 在技术上的反映：样品样机、临床批文、鉴定、检测、版权 是项目成熟性在财务报表上的反映：资产、费用、现金流 以往存在的问题A、时间界限不清 把上年度1月1日之前的投资计入。B
33、、夸大投资额，甚至胡编乱造，但财务报表不支持。,6-2-1. 近期已完成投资（真实性）,推荐做法： 如实反映，但要与技术成熟性一致。征询技术人员 一般只计算上一年度和本年度的投入。 如果在上一年度之前或者企业成立之前还有较大投入，而且该投入“必不可少” 或者 “物有所值” ，可以列入已完成投资，但对投入时间一定要做详细说明；如果是一般性的早期投入，可以在第三部分第二章有关项目技术成熟性的章节描述所做的工作，但投入不必计入“已完成投资”。 范例,10分 项目期内需新增的投资，以及这些投资的用途和依据。 以往存在主要问题A、没有编制测算依据（2个估算表），或者编制粗造B、预算期超出项目期范围C、预
34、算超过规定的规模（1000万元/3000万元）D、人为缩小规模 （绝大部分是因为企业资金实力有限）E、估算表与第三部分第三章“需新增”的内容不一致或矛盾F、漏算目前未用但项目期内必用的现有原厂房、原设备等（投资利润率、内部收益率预测偏大甚至过大的重要原因）G、土建工程预算偏大F、生产性流动资金预算偏小,6-2-2. 新增投资预算（必要性）,问题1：新增投资规模超过1000万元。 问题2：没有编制新增固定资产投资估算表、新增流动资金估算表。,推荐做法： 与技术人员沟通，结合第三部分第三章“需新增”的内容，根据2（3）年内实现项目产品化并要有一定销售的要求，确定实际投资需求，编制2个估算表。 土建
35、工程投资占新增投资总额的比例，不要超过30。 要充分考虑原有厂房、原有设备仪器在本项目中将被使用的情况，目前未用但项目期内必用的现有原厂房、原设备仪器等要计入新增投资内。 注意合理测算生产性流动资金，资金周转次数要与企业目前资金周转次数相近。 范例,20分 一票否决 目的是要解决新增投资预算的融资问题 以往存在主要问题A、表内错误：数据逻辑关系错误或不符合规定要求B、表间错误：融资总额与新增投资预算总额不相等C、企业自筹小于规定（财政拨款额）D、仅填写融资表，没有提供融资“测算依据”E、缺少企业自筹资金可行性的论述F、未按要求说明银行贷款、政府拨款的融资情况G、企业未来预期盈利，占企业自筹的比
36、例太大H、企业现有有效资产小于企业计划自筹额度,6-2-2. 新增投资筹措（可行性）,有哪些错误？,设 项目新增投资预算T 则：A+B+C+E=A+B+D+F+E=T，F应计入融资总额中，A=2*F。,正确的表内数据关系,设 项目新增投资预算T 则：A+B+C+E=T，F不计入融资总额中，A=D+2*F。,推荐做法： 要重点论述企业自筹部分的可行性 真正能用于项目的净资产 编制自筹资金到位进度计划表 对应于第三部分产业化实施计划,企业的未来预期盈利，可以作为企业自筹资金的来源，但一定要把握以下原则： 企业的往年财务报表，能够反映出企业确实具有这种盈利能力。 以未来预期盈利作为自筹资金的额度，不
37、能超过企业总自筹资金额度的2530。,10分（合理性） 主要评价企业成本估算是否合理、产品定价是否合理、产销量预计是否合理，进而判断产品销售收入、净利润等经济指标和项目的投资利润率、回收期等是否合理。 项目产品生产规模及销量 项目产品生产成本 项目产品定价 项目产品经济效益预测 项目执行期内经济效益预测 项目投资静态分析,6-3.项目经济效益分析,A、生产规模及销售量预期过大，看不出“达产年”B、定价过高，或者不合理（几年不变）C、预测生产成本和5年盈利时没有依据（不会计算）D、成本考虑不周，投资考虑不周管理费用不合理，比例低于5；没有完整计算项目期内的投资；没有考虑、计算项目执行期后因扩大生
38、产规模而追加的投资。E、非药品项目，没有填写经济指标F、经济指标过高（不能通过验收的最根本原因）G、投资回收期计算无依据（没有提供现金流量表）H、投资利润率、内部收益率偏大过大,6-3-0.以往存在主要问题,生产规模及销量（产销量）在相关分析中，明确投产年、达产年，若在项目执行期后才达产，需要追加的投资；按传统方法规划产品每年的生产规模与销售量（件、台）。结合后面的产品定价，转换成产值、销售金额填入表格。 生产成本根据实际情况，定性或定量分析说明生产成本的主要构成因素：原材料、制造费、人工费、营销费用、分析并列示投产开始年各年的生产成本及总成本费用。注意：管理费用应包含新产品研发费用，因此应大
39、于5%,6-3-1.项目产品产销量及生产成本,项目产品总成本费用估算表,M产品,产品,A产品,新产品,研发经费,销售 收入 （营业 收入）,企业每项在销产品都应计提新产品研发经费,价格根据项目产品产销规模、生产成本、市场同类产品价格，兼顾价格竞争优势，确定申报项目的产品价格。建议采用不含税价格，以方便计算。不同阶段（年份）价格的考虑。 定价策略生命周期定价：（高价）撇脂产量小，技术难度高，专有保密技术（低价）渗透产量大，技术简易、难度低，公开技术（中价）满意,6-3-2.项目产品定价,“达产年份”，应为“生产年份”。 “总销售收入”，应与“生产规模及销量”中的“销售金额”一致。 “总成本费用”
40、，应与项目产品总成本费用估算表中的“总成本费用”一致。 净利润 总销售收入总成本费用 净利润 总销售收入总成本费用销售税金及附加所得税,6-3-3.项目产品年盈利预测,项目产品5年盈利预测表,项目产品销售税金及附加计算表,缴税总额应缴增值税销售税金及附加所得税,“项目执行期内”经济效益预测 前述5年盈利预测表中对应于项目执行期内的部分。 销售收入不要定得太高，必须有十二分把握。 科技厅初审原则：一般无偿项目：一般不超过1000万元，决不允许超过2000万元。初创期项目：一般不超过300万元，决不允许超过500万元。,6-3-4.项目执行期内实现的经济效益预测,投资利润率 投产后5年平均净利润5年列表中的净利润平均值。 项目总投资已完成投资新增投资（）。注意数值的合理性！ 投资回收期根据项目投资现金流量表计算同时可计算项目净现值、内部收益率（未要求）,6-3-5.项目投资静态分析,项目全部投资的现金流量表,“项目完成时”验收时数据应体现出创新基金对企业的支持扶持作用， 但也要注意可实现性。数据将自动进入合同！ 预测依据应根据企业1-5年发展规划、申报项目对企业的贡献 （特别是项目的外源性新增投资、经济效益预测数据） 等综合考虑，分析说明指标可实现的依据。注意：企业收入与项目收入是否有矛盾。,6-4.企业发展预测,
