分 销 售宝洁 客户服务部 财务部 销售部 管理系统部 人力资源部 法律部 客 户客户服务经理 财务经理 销售经理 管理系统经理 人事经理 法律部经理231宝洁公司中国/分销商核心工作流程流程： 会计 版本：1子流程： 内部调节 编号：7.3.2要素： 内部调节的建立 地点：总部内部控制的建立说明：全球内部审计定义为调节地区的名单和内部调节程序的记录。步骤：1、 财务经理回顾所有能保证公司财产安全程序的名单2、 必须指明程序主管人员3、 程序主管负责记录程序执行步骤4、 程序执行记录必须由财务经理，决经理/程序主管决定通过5、 完成程序方法：1、程序必须定期执行和更新输入：1、操作程序的建立2、计划的改进输出：1、 最新的操作程序的建立宝洁公司中国/分销商核心工作流程流程： 会计 版本：1子流程： 应付帐款 编号：6.3.3要素： 内部调节 地点：总部最新控制程序的建立过程记录的通过调节主管负责记录执行过程各部门间讨论程序的建立
