1、中小企业成长战略研究 一 我国中小民营企业的现状(一） 中小民营企业在国民经济中的地位和作用1、中小民营企业在国民经济中的地位中国的改革开放促进了民营经济的发展，民营经济的生长又推动着改革的进一步深化。过去二十年中它使得中国的经济和社会改变了面貌。经过 20 多年的改革和发展，民营经济克服了基础薄弱和先天不足等劣势，已经成为国民经济的重要组成部分，在国民经济 GDP 中所占比重已达到 61%，拥有的资产占全社会资产的比重已超过 20%，民营企业产值已“三分天下”甚至“二分天下” ，并逐步显露出它在优化资源配置、提高经济效益以及维护供需平衡、扩大就业、稳定社会等方面的重要作用，已成为国民经济中最
2、为活跃的经济增长点。据国家统计局全国第二次单位普查报告统计全国已有 3200 多万户私营企业，解决了 8300 万人的就业问题，我国民营企业总户数已达 800 万家。截止 2001 年末，我国一共有法人单位 510.7万个，比 5 年前增加了 55.2 万个，增幅达 12.1%，其中私营单位数量已占总额的 43.7%，首次超过了国企数量。民营企业不仅数量发展快，而且结构升级快。数据显示，2001 年末，全国共有私营企业 132.3 万家，5 年年均增长 24.5%；从业人员年均增长 31.6%；资本金年均增长 35.8%。 赵晓 .关注民营企业经济发展 ， 西部论丛 ，2003 年 5 月。中
3、小民营企业可持续发展的动力源泉和实现途径 2、民营经济的作用 民营经济是进一步完善社会主义市场经济体制的内在要求。民营经济的发展有利于公有制经济和民营经济的平等竞争，在竞争中促进公有制经济的发展，发挥公有制经济的优越性； 民营经济是社会主义市场经济不可缺少的重要组成部分，也是经济持续增长的重要保障。发展民营经济有利于解决有效需求不足问题，活跃市场，为社会主义经济建设服务，创造良好的经济效益和社会效益。 民营企业在经济社会发展中，表现出了公有经济所不可替代的作用。充分调动了生产者的积极性，促进了生产力的发展，吸收了大量的城乡就业人员，减轻了社会的压力。促进了所有制结构改革，拓宽了就业领域。 民营
4、经济的发展可以增加国家的税收和财政收入，弥补我国资金的不足。 民营经济还是技术创新的主导力量。（二）中小民营企业发展的特点由于技术落后，市场分割，在我国民营企业中有 90%的都是中小企业。目前，中小民营企业的发展正从发展初期向发展中期转变，即由靠领导关系的协调建立制度向建立完善的制度性保障过渡，民营企业正向着更合理、更科学的方向发展。中小民营企业可持续发展的动力源泉和实现途径 中小民营企业的经济优势在于它具备产权清晰，灵活经营，生于市场、长于市场、贴近市场，动力机制特别强，有自我约束力，能人效益明显，自主经营、自负盈亏等特点，这些特点是它能适应社会主义市场经济要求的微观基础。但中小民营企业在发
5、展上，也不可避免地存在着一些问题。1、经营规模小，企业生命周期过短；2、管理水平相对落后，管理普遍为家族模式，经营者既是资产所有者，也是资产经营者。集权化领导、专制式决策会增加了企业经营风险。据调查，目前全国实行家族管理的民营企业，约占总数的 70%。企业所有权为家族所控制，不愿分散所有权，使得企业融资渠道受到限制，失去发展壮大的机会；业主与合伙人之间关系不明确，制约监督乏力，从而使经营决策行为缺乏科学性、民主性。经营行为随意化，产品质量难以保证，企业难免受到短期行为干扰，企业的可持续发展受到一定限制。3、人才机制不灵活。现实条件下大多数企业面临着严重的人才危机和信任危机在企业治理结构方面以亲
6、友为主体，亲情为纽带的治理结构，企业激励和约束机制相对不健全；4、设备科技含量低，技术改造的相对落后，导致企业发展后劲不足，产品有待开发更新，技术含量有待提高；长远来看，民营企业的进一步发展与超越，严格依赖于产中小民营企业可持续发展的动力源泉和实现途径 权结构和治理模式的彻底变革。民营企业要想彻底摆脱困境，提升竞争能力，参与国际竞争，持续发展，最有效、最彻底的方法是放弃家族化管理，使企业管理由“人治”走向“法治” 。可持续发展是个不断创新的过程。这里的创新，是实实在在的一种对组织内资源进行有效配置的新方式和新方法。创新是企业生存的命脉和发展的源泉，是企业进步的动力和延续的灵魂。因此对民营企业来
7、说，要把创新的意义提到战略的高度来理解，并充分认识到制度创新和管理创新的重要性，在二次创业的基础上实现企业的可持续发展，闯出一条适合自身发展的创新之路。二 民营企业的产权结构和治理结构（一）民营企业的产权结构公司的产权结构，就是各出资者所占公司股份的比例分配情况。企业产权结构是公司制度的基础，是治理结构产生的基础和前提。它对公司治理结构的模式选择，公司治理结构的组织形式及治理结构的效率都有重要影响。1、民营企业产权结构现状与特征可以说，相当一部分民营企业在发展过程中遇到的较为棘手的问题，以及这些问题产生的方式和途径，都可以在企业自身的产权结构上找到原因。中小民营企业可持续发展的动力源泉和实现途
8、径 目前我国的民营企业主要有如下几种形式：一是从个体户起家，逐渐积累发展起来，或直接由家庭成员投资兴办的家族式企业；二是朋友、同事参股合资开办的合伙企业；三是承包或租用国营企业；四是所谓苏南模式的“红帽子”企业。其共同的特点是企业的所有权归一个或少数投资者所有，企业资本的社会化程度普遍较低。总的说，我国的民营企业还主要是家族制企业，单个企业主占有企业的绝大部分收益权和控制权，承担着企业的主要风险。产权一元化仍然是民营企业的最大特征。另外，在一部分民营企业中，一些有能力的技术人员和管理人员通过股票赠与的形式拥有企业股份，这主要是企业为留住人才而采取的一种激励措施。由于是获赠而非购买所得，因而对企
9、业重大决策没有发言权和表决权。2、民营企业产权结构进行改进的必要性现代企业制度对企业产权结构有两大基本要求：一要明晰化，二要多元化。只有界定了明晰的产权，才会有科学化的决策和管理。民营企业产权改造的主要目标有两个：一是使原来模糊的股权结构清晰化，二是使过度集中的股权分散化。民营企业的产权单一，使企业缺乏进一步发展的动力机制。产权单一的表现为企业的所有权和经营权高度统一。在企中小民营企业可持续发展的动力源泉和实现途径 业发展初期，它有助于节约管理成本，减少企业内耗，加速资本积累。但企业发展到一定规模，其弊端越来越明显。不利于实现“经理革命” 。随着企业的发展和市场环境的变化，寻求懂管理、善经营的
10、职业高级管理人才，成为促进企业发展的正确选择。但封闭的产权制度使得企业所有者很难交出管理权，从而限制了企业管理水平的提高。不利于吸引金融资本。一是上市融资受限，目前我国民营上市公司只占上市企业的 3%左右，限制了企业扩张。二是难以获得银行贷款。不利于技术创新。民营企业规模小，实力不强，很难投入大量的研究和开发费用。长远看，民营企业要持续发展，其产权结构必须要向非血缘、公开性、开放性的方向变动。 产权不清，阻碍了民营企业的进一步发展。一般，中国民营企业多少都会带有一些家族色彩，由此形成的产权结构及控制方式也明显带有“三缘性” 。民营企业产权不清的几个方面：共有式产权造成家庭成员之间产权不清，业主
11、与合伙人之间的财产关系不明确；企业增量资产部分的产权不清。民营企业增量资本部分的产权不清主要忽略了人力资本的作用。法律形式上和经济事实上对产权认定的不清。产权不清首先导致没有人真正关心企业利润目标。其次，不利于企业规模的扩大。再次，不利于公司治理机制的完善。有效的企业治理机制的前中小民营企业可持续发展的动力源泉和实现途径 提是产权清晰，在产权界定上必须明晰地表明各自的权利和必须承担的责任，以及相应的应获利益。企业缺乏凝聚力，员工思想浮动。据调查，目前全国实行家族管理的民营企业，约占总数的 70%。这些企业近 40%是管理人员都是家族成员，而且大都控制着决策、生产、财务、营销等重要部门。使得企业
12、无法真正做到吸引人才、留住人才。3、产权结构与激励机制产权从表面上看只是投资者在企业中所占股份比例的大小，实则是参与公司管理、行使主人翁职权的一个象征。产权结构的变更将会影响到企业的生产、分配、组织、决策、财务、人事等许多方面。产权结构的调整得如何，关系到企业员工的积极性和团体的凝聚力。在民营企业内外部环境都不乐观的情况下，其可持续发展完全要依靠自身努力。对民营企业来说，人力资源是企业重要的资源。民营企业必须构建一套有效的激励机制，最大限度的激励和调动员工的积极性。对于企业中起到中坚作用的骨干人员，或是功勋卓著的创业元老，最好的激励手段是将股权与其绩效挂钩，实行股权激励。使他们时刻关注企业的长
13、期发展，使其个人价值在企业股票的不断增值中得到体现。（二）民营企业的治理结构1、企业治理结构概述中小民营企业可持续发展的动力源泉和实现途径 企业治理结构，又称公司治理结构，或者法人治理结构。它是规范公司各利益相关者的权利和责任关系的一整套制度安排。其目标应是强调利益相关者的利益最大化。从公司治理层面上讲，治理结构可以分为内部治理机制和外部治理机制。内部治理机制是企业所有相关利益者之间的一种权利分配制度，是解决股东、经营者、债权人及职工等相关利益主体所产生的委托代理问题的制度规则。它通过激励约束机制实现对公司高层经理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责；平衡公司各利益相关者之间的利益，并
14、能起到相应的协调和制衡作用；保证所有股东受到平等待遇，外部治理机制是指企业经营所处的产品市场、资本市场、经理人市场等外部市场环境。治理结构保证及时、准确的披露与公司有关的任何大问题，包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息。2、企业治理结构的完善公司治理结构是一种权利制衡体系，它实质上是对公司经理行为进行监督控制的制衡机制。董事会是公司治理的核心，其基本职能是行使控制权，董事会的组成与公司产权结构密切相关。所以说，产权结构是企业治理结构的基础和决定因素。1 治理结构与监督制约机制公司治理结构也可以看作是一种监督约束机制，用来监督中小民营企业可持续发展的动力源泉和实现途径 和制约经
15、理人员，规范董事会、股东、经理三者行为。目的是为了解决代理人的逆向选择和内部人控制问题。企业主作为委托人必须设立一套有效的监督制约机制来规范和约束代理人，从而降低代理成本，提高企业经营效率，更好的满足委托人的利益。公司治理结构是一套制度体系。它所涉及的是公司的政策、目标的实施及其监督，同时也是对公司的各个利害关系人在各自的责、权、利等方面相互关系的制度安排。2 民营企业治理结构的完善途径企业治理结构的基础和前提是股份制和公司制，其要求是两权分离，即所有权和经营权分离。其实质是企业治理的一种制度和形式。目前，民营企业治理结构所存在的问题主要体现在其经理人员的选择机制和激励约束机制不够完善，过分依
16、赖企业内部的约束机制，不善于利用外部机制以完善内部机制。民营企业及其治理结构的发展方向必然是公司化、科学化、民主化。它必须从经理人员的选择机制、激励约束机制、企业决策机制、监督机制等几方面入手。要建立有效的企业治理结构，一是要使股东收益权和控制权相对应。二是对经理人员进行有效激励。经理的收益应当与企业的经营业绩挂钩而不应当由固定的合同支付。三是资本所有者有选择监督经理人员的权中小民营企业可持续发展的动力源泉和实现途径 利，但要把握控制尺度。四是把握产权多元化尺度。不能过于分散，也不能过于集中。此外，企业治理结构还要有透明度高、运转灵活的经理人才市场、资本市场和产品市场作保证。三 技术创新、管理创新与民营企业的发展创新是民营经济发展永恒的主体和生命力所在。对于企业来说，创新包括技术创新和管理创新两个方面。 （一） 技术创新与企业发展在科技飞速发展的今天，对企业而言，技术无疑是一种重要资源。技术有两个重要功能：一可以创造需求，创造市场。二可以降低成本，提高产品质量，增强企业的竞争力。没有技术开发能力，没有自己的专利技术，企业的发展潜力就会受到制约。技术创新是建立企业竞争优势的核心。我国中小民营企业规模小，资金短缺，大多为劳动密集型生产企业，这种模式注定企业不可能拥有高科技含量的生产设备和先进的生产技术，导致企业发展后劲不足。与此同时，民营企业由于其先天的原
