1 1、销售开票作业流程2 油款支付、查收阶段分公司营销业务部票据整理 、 做 油品销售日报表 分公司油库分公司财务资产部客户接收 提油单 换 油品调拨单 提供客户资质审查油款到账开具收款收据查收支付油款否是是开具 提油单 油库安排发油作业通知客户 / 代储单位取票依据收款收据开具增值税专用发票或普票接收发票客户购油结 束否银行转账P O S 机打款D 1D 2D 3D 4流程编号 ： 0 1 1制定日期 ： 2 0 1 1 年 1 0 月 1 5 日版本号 ： V 1销 售 开 票 作 业 流 程 图开始发油作业结束12343 2、销售开票作业流程控制表：销售开票作业流程控制控制事项 详细描述及说明D1 1、客户初次购油，业务人员需取得客户资质，并报财务资产部审核。D22、根据客户提供的购油信息，要求客户打款。3、油款到账后，财务查收，营销业务部开提油单 。D34、司机拿提油单去油库换油品调拨单 ，油库安排付油作业。5、发油结束后，财务开具发票。阶段控制D46、财务开好发票后，业务通知司机取发票。7、当天发油结束后，业务人员整理当天发油票据，做油品销售日报表应建规范 相关规范 参照规范 文件资料 提油单 油品调拨单责任部门及责任人 分公司营销业务部、分公司财务资产部、分公司油库 分公司财务、分公司业务、调度、计量员、开票换票员、安检、发油员
