1、财务部工作职责及职权划分一览表领导职责 主要职责 相关职责财务部工作职责职责细分 财务经理 会计主管 出纳1企业财务制度建设（1）编制企业各项财务制度，包括会计制度、财务预算管理制度、资产管理制度、账款管理制度、投融资管理制度等（2）会计制度及其工作处理程序的制定与修订（3）制订财务考核办法及财务控制措施（4）实施和维护企业财务软件系统2财务规划与计划（1）制订企业的年度、季度、月度财务计划并修订（2）制订企业年度、季度、月度财务收支计划（3）监督落实企业财务计划的执行情况并进行分析，上报董事会3成本核算（1）制订成本费用核算方法及业务流程（2）负责对成本费用方面的统计、录入及核算（3）监督落
2、实企业成本费用核算的执行情况并进行分析4现金出纳（1）负责企业资金的管理与调配，完成日常收支及记账工作（2）办理各种支票、汇票等收付款业务（3）负责库存现金、发票及空白支票等重要票据的管理（4）负责本企业现金、银行结存工作及日记账的编制与管理5日常会计核算（1）负责企业会计账务处理工作（2）负责编制、解释和分析企业统一的财务报表和统计报表体系，分析与报告企业经营指标和经营业绩（3）企业各类资产的核算及管理工作，定期组织财产及债权、债务的清查工作6财务分析与报告（1）定期进行财务综合分析和预测，提供财务分析报告（2）针对问题，及时提出财务控制措施和建议（3）对企业新的业务项目进行财务分析和预测（
3、4）对企业新建项目进行财务监控及分析7财务审计（1）对企业经营成果、效益状况的真实性、合法合规性进行审计（2）对违反财务纪律的事件及时进行处理，发现重大问题及时上报并提出处理建议（3）协助内部审计、专案审计、管理审计、外部审计做好审计工作8投融资管理（1）根据董事会及董事长指示，做好企业项目投资的成本和盈利分析，参与企业投资项目的决策（2）根据董事会及总经理指示，做好资金筹集、供应和使用管理工作（3）与相关金融机构保持密切联系，积极开拓融资渠道，为企业建立有效的融资途径（4）负责融资业务的资料准备、报送以及具体工作的沟通工作；（5）负责制定信贷计划及修订（6）各类信贷资料的编制与上报9税务筹划（1）及时了解、掌握国家有关税务政策，搜集相关信息（2）规范、组织企业依法纳税工作，掌握和检查企业的纳税情况（3）制定和管理税收政策方案及程序，负责税收优惠政策的筹划（4）负责税收筹划及税务风险的分析、税负的分析、税费缴纳的分析（5）负责办理减免税申报（6）负责协调财政、税务、金融等有关部门的关系，维护公司利益10其它业务（1）负责有关政府部门调查表的填报（2）负责统计部门统计月报、年报的填报（3）负责各类国家、省市项目申报资料、其他资料数据报表的编报
