1、1专 业：生态旅游班 级：高游 10-1 班学生姓名 ：付海洋日 期 ：2012.10.152目 录1. 公司概况公司概况 2. 公司管理层公司管理层3. 产品与服务产品与服务4. 产品研究与开发产品研究与开发 5. 市场行情与前景分析市场行情与前景分析6. STP 目标营销战略目标营销战略7. SWOT 分析分析 8. 营销策划与实施计划营销策划与实施计划9. 公司管理公司管理10. 融资计划及财务分析融资计划及财务分析 11. 风险及对策风险及对策3一 公司概 况公司名称：金栗有限责任公司 成立时间 2012 年 10 月 15 日 公司法人代表： 锦宇注册资本 9490000 元 RMB
2、 实际到位资本:6III0000 元 RMB 注册地点 信阳市十三大道 66 号 公司类型：生产制造型企业公司性质为：有限责任公司公司目前经营的业务为 板栗深加工及罐头 .公司目前职工情况： 拥有员工 429 人，其中管理人员 91 人，生产工人 338 人；管理人员中，大专以上文化程度的有 61 人，占员工总数 14%，大学本科以上的有 25 人，占员工总数 5.8%，硕士学位 (含中级职称 )以上的有 3 人，占员工总数 0.7%，博士学位 (含高级职称 )以上的有 2 人，占员工总数 0.5%；二 公司管理层公司管理层及职能部门的划分：董事局总裁副总裁 副总裁 副总裁 研发与生产部市场营
3、销部财务部 人力资源部质检部 后勤与工程部仓储与供应部4公司董事局成员：公司各职能部门负责人：1.技术开发负责人：姓名：程晨 性别：男 年龄：34 籍贯：南阳卧龙区 联系电话：18234907436 学历：研究生 所学专业：食品加工与制造 主要经历和业绩： 在大型民营食品企业从事产品的研发与制造，有着 5 年的丰富工作经验2.市场营销负责人：姓名：张军 性别：男 年龄：28 籍贯：阜阳界首市 联系电话：18975417530 学历：本科 所学专业：市场营销 主要经历和业绩：毕业伊始，在大型商场负责产品的市场营销与推广工作3.财务负责人：序号 职 务 姓 名 工作单位 学历或职称 联系方式董事局
4、主席 锦宇 金栗公司 本科 15938285913董事局副主席 文杰 金栗公司 本科 15867568342董 事 高强 金栗公司 研究生 15924765439董 事 刘鹏 金栗公司 研究生 15378432843董 事 袁成林 金栗公司教授级工程师15034789042董 事 马超 金栗公司 专科 182734932105姓名：张莉 性别：女 年龄：32 籍贯：襄阳 联系电话：18239056736 学历：本科 所学专业：会计电算化主要业绩与经历：曾在国有企业负责财务科的工作，有着丰富的工作经验与较强的工作能力，工作肯吃苦耐劳，有热情与活力4.人力资源部：姓名：苏蕾 性别：女 年龄：28
5、籍贯 ：郑州新郑市联系方式 15034823729 学历：本科 所学专业：人力资源管理 工作经历与业绩：曾在国内的大公司里担任人力资源管理工作，有过三年的工作经历，有着丰富的人力资源管理的经验5.质检负责人：姓名：车俊 性别：男 年龄：33 籍贯：邯郸 联系方式：15389062456 学历：本科 所学专业：食品检测与检疫 6.仓储与供应负责人：姓名：谭明辉 性别：男 年龄：43 籍贯：信阳潢川县 联系方式：18234589063 学历：本科 所学专业：物流专业7.后勤与工程部：姓名：盛宣怀 性别：男 年龄：43 籍贯：安庆 联系方式：15924903577 学历：专科 所学专业：机械制造工作
6、经验与业绩：从事机械维修与服务有十多年的工作经验，工作认真，吃苦耐劳。三 产品（服务）信阳位于我国南北地理分界线上，优越的自然条件适宜于多种农作物和动植物生长繁育，其中尤以信阳板栗的历史最为悠久，据说信阳县长台关楚王城出土的战国初期祭盘内就有板栗的残骸。区内所产板栗具有个大、肉嫩、皮薄、味甜、色泽鲜艳、颗粒饱满等特点；产于罗山、商城两县的油栗个小、皮薄、肉厚、香味独特，不易生虫，便于储运，颇受消费者的青睐。信阳板栗市场有信阳市李家寨镇板栗批发市场，新县建全国最大的板栗销售市场。 大 别 山 区 的 河 南 信 阳 地 处 中 国 南 北 地 理 分 界 线 上 ， 为 亚 热 带 向 暖 温
7、带 过渡 地 带 ， 气 温 温 暖 ， 光 照 充 足 ， 降 水 丰 沛 ， 四 季 分 明 ， 盛 产 水 稻 、 小 麦 、 油6菜 等 农 作 物 ， 有 “鱼 米 之 乡 ”的 美 誉 ， 主 要 经 济 作 物 有 茶 叶 、 板 栗 、 银 杏 、红 黄 麻 。 信阳是全国有名的板栗之乡，板栗年产量达数百万斤。具有个大、肉嫩、皮薄、味甜、色泽鲜艳、颗粒饱满等特点，罗山、商城两县出产的油栗，则个小、皮薄、肉厚，且香味独特，不易生虫，便于储运，颇受消费者的青睐。 产品介绍：品牌：金栗名称：板栗栗仁 销售方式：小包装、礼盒原料：正宗京东板栗 产品描述：由优质板栗去壳而成，果仁淡黄，肉
8、质细腻，甘甜香脆，在国内外市场久负盛名。含有丰富的淀粉、糖、蛋白质、脂肪、并含有多种维生素和脂肪酸等。具有养胃、健脾、补肾强身、养颜保健的作用，是纯天然的绿色食品，有“东方珍珠”之称。通过 ISO9001 食品安全认证和绿色食品认证。保质期：12 个月 食用和储存方法：开袋即食，阴凉保存 净含量：240g/袋 随着经济的快速发展，人民生活水平的快速提高，人们在越来越重视生活质量的同时，极力寻找着健康绿色方便快捷的生活方式。但是传统的板栗销售已经不能满足现代人的生活方式，所以有较长保鲜时间的袋装板栗仁逐步在市场兴起，以及一些以板栗为原料的食品出现。针对目前市场需求以及板栗罐头这个有着很大潜力的市
9、场，本公司推出出此产品。对于产品的定位应包括：第一、基于广大板栗爱好者对板栗这一健康食品的的喜爱，所以有广阔的市场。第二、人们生活质量的提高，更加追求天然健康食品，赠送纯天然绿色健康食品也成为一种潮流，板栗也是人们的馈赠佳品，成为礼品市场的重要部分。第三、寻找企业和个人的大客户，促成产品的批量购买。第四、依靠产品过硬的质量，打造自己的品牌，培养自己品牌的忠实客户。本企业依托丰富的板栗资源，进行板栗的收售、加工。主要为小包装的栗仁和栗仁礼盒。板栗深加工的产品有冰激凌、饮料以及一些膨化食品。信阳板栗是当地的土特名产品，经过一些列加工，以袋装形式出售，比一般栗子的保鲜时间长，口感鲜美，而且方便卫生便
10、于携带，容易打入市场。现在的板栗市场深加工产品供应不足，新产品的开发缓慢，而人们的生活水平不断提高，急需大量的新产品问市满足人们需求，板栗的礼品市场前景也很大，潜力不小。7AQ 产品 主要特征 销售价袋装栗仁 以优质京东板栗为原料，加工而成的健康食品 7 元栗仁礼盒 包装精美的栗仁产品，是馈赠的佳品 80 元四 产品研究开发与生产 交通区位及社会经济条件：信阳交通便利，区位优越。信阳交通、通讯十分便利。南距武汉天河机场、东距安徽阜阳机场均在 150 公里左右。境内有京广、京九、宁西三条铁路，有京珠、西合两条高速公路和在建的阿深高速公路，有 106、107、312 三条国道，交通四通八达。河南省
11、唯一的出海口淮滨港航运可直达上海。国家通信干线京广、京九光缆以及西合光缆在信阳形成“信息高速公路”十字通道。信阳位于我国南北地理分界线上，亚 热 带 向 暖 温 带 过 渡 地 带 ， 气 温 温 暖 ， 光 照 充 足 ， 降 水 丰 沛 ， 四季 分 明 ， 优越的自然条件适宜于多种农作物和动植物生长繁育，其中尤以信阳板栗的历史最为悠久，据说信阳县长台关楚王城出土的战国初期祭盘内就有板栗的残骸。区内所产板栗具有个大、肉嫩、皮薄、味甜、色泽鲜艳、颗粒饱满等特点；产于罗山、商城两县的油栗个小、皮薄、肉厚、香味独特，不易生虫，便于储运，颇受消费者的青睐。信阳板栗市场有信阳市李家寨镇板栗批发市场，
12、新县建全国最大的板栗销售市场。 信阳环境宽松，政策优惠近年来，市委市政府大力发展经济，优化投资环境，扩大投资平台，加大招商引资力度。一是发展软环境较优。该市市委、市政府从政策环境、法制环境、市场环境、服务环境、社会环境等方面入手，着力搭建投融资平台，营造亲商、安商、富商的浓厚氛围。在出台一系列鼓励客商投资优惠政策的同时，8狠抓政府职能和干部作风的转变，全方位优化发展环境。制定下发了关于进一步优化发展环境的若干规定和关于进一步加强干部作风建设的决定，实行投资项目首问负责制、一周办结制、全程代办制和企业 25 天宁静工作日制、检查审批制和过错追究制。目前，该市所有行政审批项目全部实行“一站办理”、
13、“一周办结”，“说了办，定了干”正在成为全市上下的一致行动。一个开放、合作、共赢、和谐的投资发展环境已经在该市形成。二是政策实惠较多。信阳市制定了鼓励外来投资若干优惠政策和信阳工业园区招商指南，从财政补偿、土地使用、收费减免等方面给予客商最大便利。三是产业集聚区基础较好。市委、市政府大力推进产业集聚区建设，以信阳工业城为龙头、上天梯非金属矿和县区产业集聚区为支撑的宁西铁路沿线 15 个产业集聚区正在蓬勃兴起。9原 材 料 和 包 装 （ 月 ）项目 数量 单价 总费用（元）鲜板栗 6400 公斤 10 元/公斤 64000包装袋 40000 个 0.3 元/个 12000礼品盒 4000 个
14、10 元/个 20000纸箱 1500 个 3 元/个 4500糖等其他原料若干 时价 1000其 他 经 营 费 用 （ 月 ）项目 费用（元） 备注职工的工资 40000 平均工资 2400 元租 金 5000 租用的厂房租金营销费用 10000 营销过程中的费用公用事业费 40000 公用事业的费用10维修费 10000 设备的维修费保险费 2000 厂房及设备的保险费其他 10000 登记注册等费用工具和设备名称 数量 单价（元） 总费用（元）冷库 2 500000 1000000炒锅 14 2000 28000氮气机 5 50000 250000充气包装机 10 10000 1000
15、00杀菌锅 13 20000 260000厢式货车 7 50000 350000企业所需的各种设备总共需要 1998000 万 RMB，是前期投入的重要部分11试验材料和方法1 。1 试验材料板栗(购于果蔬批发市场). E D T A 一 2 N a 、 C a C l .N a H S O 3 、柠檬酸、冰酸,分析纯 ,蔗糖 (食 品级) ；壳聚糖(自制) 1 2 仪器与设备3 0 2 型烘箱 ，夹层锅 ，杀菌锅 ，天平 ，手持式,糖度计 ，温度计 ，托盘 ，不锈钢盆 。13 试验方法131 护色试验选取 EDTA 。2Na 、 柠檬酸 、NaHSO3 为护色剂 ， 采用正交设计的方法 ，对
16、护色效果进行研究 ，得出最佳的护色剂配方 。132 裹包试验对糖煮并表面风干的板栗 ，采用,1的壳聚糖溶液进行裹包试验对照，观察裹包对糖液,澄清度的影 响 。14 加工工艺142 操作要点1421 原料选择选择新鲜饱满 、风味正常 、每粒果重在 7 g 以上的果实 ， 剔除虫蛀果 、霉烂干枯果 、破碎果及发芽果 ，将果实按大 ，中、小分成 3 级 。1422 人工剥壳去皮剥壳采用生剥法 ：在栗子端部用钢刀将板栗皮壳切除一小块 ，以切口不伤害栗肉为宜 ，然后用不锈钢刀将其其皮壳剥除 。去内皮采用热烫法 ：将剥除外壳的板栗放 9 0 9 5 热水中烫数分钟，捞出趁热剥除 ，注意热烫时间不能太长 。
17、1423 配制糖液煮制配制 3 0 的糖液 ，按果水比为 1：3 的比例 ，同时在其中添加以正交试验选择的护色剂最佳配比和 C a C 1 2 硬化剂进行一次性煮制 ，将预煮液的 p H 值控制在 4 2 之间 。 在糖液沸腾煮制 3 0 3 5 r ai n ，直到煮透为止 。1424 烘干将预后的板栗迅速用清水洗去表面的糖液 ，在 6 5 、鼓风的条件下 2 h 烘干表面水分 。1425 裹包将处理好的栗果浸泡于 1的壳聚糖冰醋酸溶液中 1 - 2 m i n取出 ，放在托盘中在 6 8 7 0 C 的温度下烘烤 810 min 烘干表面 。14。26 加糖液罐装空罐准备 ： 要求玻璃罐形
18、状整齐 ，罐口平整光滑无缺口 ，罐口正圆 ，厚度均匀，玻璃内无气泡裂纹 。使用前在高压灭菌锅中 121 ，灭菌 30rain ；糖液配制 ：一般先在夹层锅中将糖用少量水加热溶解成清亮浓厚的糖浆，撇去上 面的飘浮杂质并过滤 ，而后加定量水 ，用手持式糖度计测定糖水浓度 4 5 5 0 度 ， 配制中在糖液中添加 002的 EDTA-2 N a 作护色剂 ，煮沸糖液，备用 ；罐装操作：裹包后的原料尽快进行装罐，使其质量均匀一致 ，装罐时保留 l c m 左 右的顶隙，内容物的稠密度、分布、排列要均匀一致 ，保证内容物的数 量 稳 定 。1427 排气杀菌采用热水排气法 ，罐内中心温度达 8 0 以
19、上，排气时间为 10-12min 。1428 杀菌罐头排气密封后立即进行杀菌处理 ，杀菌方法是在 ll5高温中杀菌 25 min 后 ，反压冷却 ， NP ( 1 5 - 2 5 r 反压冷却 )115 。21 护色技术研究护色试验的结果表明，柠檬酸、EDTA 一 2Na ，NaHSO3 护色的效果为柠檬酸 EDT A2Na NaHSO3 ，最优组合 A3B2C2 或 A3B2C3 ，但综合考虑经济因素和添加剂用量 ，所以选择 A3B2C2 即 09EDTA 一 2Na，2柠檬酸、INaHSO3 。2。63 微生物指标 细菌总数 1 0 0 0 c f u g ，大肠菌群 3 0 c f u
20、1 0 0 g ，致病菌不得检出 。产品制造： 原料选择剥壳去皮护色硬化沥干表面裹包烘干真空包装杀菌成品。12加工的主要步骤：（1） 原料选择要求选用新鲜饱满、风味正常、无虫蛀、无霉变、不发芽的优质板栗作原料。（2） 剥壳去皮可以采用机械去皮，去皮后立即将栗仁浸泡于护色液中，以免栗仁氧化变色。防止褐变本工艺先将板栗仁作钝化酶处理，再用护色液处理。（3） 硬化采用氯化钙溶液对栗果硬化处理，可以减少杀菌时的裂果和混汤现象，是外表更加美观。（4） 烘干将预煮后的板栗用清水洗去表面的糖液，烘干栗果表面水分。（5） 真空包装采用压力包装封袋，以保证产品质量。包装材料应选择阻隔性好、机械强度高、耐热的包装
21、袋。（6） 在进行杀菌真空包装后应立即进行杀菌处理，杀菌方法是在 121高温中杀菌 25min。 （7） 成品在 25以上的室内保存 7 天，质检合格，无胀袋、变质的即可作为成品出厂。五 市场及产业行情分析与预测：目前国内主要产栗大省，如河北、山东、湖北、安徽等，板栗资源面积约5000 万亩，年产栗子近 100 万吨。国内板栗产量短期内仍会继续增加，但从长远看，鲜栗将逐步满足市场总量的需求。鲜栗总量的增加必然推动相应深加工食品行业的发展，板栗的深加工能够带动当地食品加工行业的发展，能够延伸产业链条，提高劳动就业率，增创社会价值。对板栗深加工行业的情况来看，研究开发口感香浓、营养丰富、携带方便的
22、多元化、多系列深加工产品，拓宽板栗消费市场，提升消费档次，扩大加工规模，寻求新的经济增长点，将是产业研究的重要课题。国内市场 2005 年板栗销售量大约 2324 万吨，人均占有量不到 0.2 公斤，到 2010 年，市场需求量至少需新增 20 万吨以上，达到 45 万吨左右，可见国内市场潜力十分巨大。特别是人们深受环境污染危害的今天，回归自然的绿色食品风靡全球，为板栗食品的开发利用，开拓了无限宽广的。目标市场主要为中高收入的消费者，但是高校学生和企事业单位也占有一定市场。一部分产品作为休闲食品满足消费者需要，另一部分产品为礼品，精装的礼盒是馈赠的最好选择。主要竞争对手：其他板栗加工企业，市场
23、上现炒现卖的板栗炒坊。竞争分析：虽然板栗的加工企业众多，但是仍然不能满足现在的市场需求，有足够的市场空间供本企业的发展。而且有些企业产品质量不高，没有响亮的品牌，所以只要注重产品的质量，打造属于自己的品牌，就会有广阔的市场前景。市场上那些现炒现卖的炒坊，优势在于热的板栗口感好，分布广泛，但是存在卫生问题，而且板栗容易变硬。而我们的产品放到微波炉中加热两分钟就会有同样的口感，而且更加方便卫生，容易购买，且没有季节性。13市场壁垒：板栗的生产有一定的生产标准，使板栗生产基本实现标准化。品牌方面需要加大广告的投入，因为如今市场上有众多的板栗品牌，要想自己的产品有销路，必须扩大知名度。技术方面，袋装栗
24、仁的制作工艺比较简单，至于板栗的深加工，如冰激凌、饮料、膨化食品等的技术还需要进一步研发。六 目标营销战略 市场细分:根据产品的特性可按照地理的特性进行市场细分,选择距该企业不远的市场，选择附近的县级城市，可以减少成本，市场开拓比较容易，增强对产品的控制力。冬季为产品的热销季，要抓住时机。根据使用者的特性，针对不同类型的顾客，选择不同的营销策略。目标市场选择：第一类：周边一些有一定消费水平的小城市。大的城市消费水平高，市场广阔，但是竞争相对激烈，所以针对一些偏小的城市，降低竞争压力，容易开拓市场。在针对超市、礼品店、炒房等的同时，还要发展企业和个人的大客户，进行批量销售。第二类：景区销售，针对
25、旅游市场进行开发。我市旅游人口突破180 万人次，市场潜力无限，消费观念和消费结构的改变为板栗的销售提供了良好的发展前景。日益富裕的生活，使居民更注重健康饮食及娱乐。利用自身地理位置的便利条件，在景区进行销售。在景区内的礼品店、土特产店进行推广 市场定位：产品的定位应包括：第一、基于广大板栗爱好者对板栗这一健康食品的的喜爱，所以有广阔的市场。第二、人们生活质量的提高，更加追求天然健康食品，赠送纯天然绿色健康食品也成为一种潮流，板栗也是人们的馈赠佳品，成为礼品市场的重要部分。第三、寻找企业和个人的大客户，促成产品的批量购买。第四、依靠产品过硬的质量，打造自己的品牌，培养自己品牌的忠实客户。七 S
26、WOT 分 析 ：1优势：京东板栗是唐山市名土特产品，经过一些列加工，以袋装形式出售，比一般栗子的保鲜时间长，口感鲜美，而且方便卫生便于携带，容易打入市场。2弱点：投入较大，鲜板栗的储运，品牌影响到市场的占有率。3机会：现在的板栗市场深加工产品供应不足，新产品的开发缓慢，而人们的生活水平不断提高，急需大量的新产品问市满足人们需求，板栗的礼品市场前景也很广阔。4挑战：板栗加工企业较多。由于人们习惯喜欢现炒的板栗，对于接受袋装板栗需要一定时间。金栗品牌的知名度不高。这些可能导致前期的销售不理想。八 营销策略与实施计划价格策略：产品的定价略低于竞争者，产品的价格不要因其他原因轻易改变，在保证利润的同
27、时，以略低稳定的价格来取得消费者的认可与信赖。但是有时也要实行竞争导向定价法，适时的变通才能使企业更好地发展。渠道策略：根据顾客、产品、竞争、企业等特性，设计层次较少的产品分销渠道。暂时不需要中间商和批发商，实行层次少的渠道策略，直接把产品销售给零售商，如超市、礼品店、板栗炒坊、景区特产店和批量购买的企业。减少中间利润，增加企业对产品市场的管理，直接的了解市场行情，增强竞争力。 14促销策略：充分发挥广告的作用，针对产品市场投放露天的广告，根据以往的经验可以取得良好的效果，是最有效的促销策略。如今的网络时代也要充分利用网络的宣传作用，从而扩大品牌的知名度。针对批量购买的企业和个人，实施推销的策
28、略，有助于建立忠实的客户，减少无效的劳动，达成实质性的交易，近距离了解市场，提高竞争力。1销售对象及方式：直接寻找销售终端，进行前期的铺货。营销人员进行具有针对性的营销，主要是超市、礼品店、板栗炒坊和企事业单位。在网上进行网络营销。2宣传方式：网络宣传。在各相关的论坛上发布信息，制作电子商务网站，充分利用淘宝、阿里巴巴、团购网等网络销售平台。实体宣传。参加相关产品的展销会或类似形式的活动，寻找合作伙伴，投放露天广告，参加超市的促销免费品尝。3建立完善的售后服务体系：建立完善的物流体系。若产品出现异常等情况，及时给予调换。及时跟踪消费者对产品的反馈，进行市场调查。4客户关系建立：对本公司的客户进
29、行留底备案，并将针对他们的意见和建议进行改进，将我们的服务理念落实到我们的工作中，与客户保持经常联系。将我们公司的详细联系方式制作成名片，分发给顾客，安排客户服务人员专门进行客户维系工作。产品策略：产品策略直接影响着其企业市场营销的成败。产品的质量是企业生存和竞争的根本。主要的产品是袋装栗仁，以此为基础推出栗仁礼盒，是为了开阔市场，两种产品组合销售，加大产品的市场占有率。企业还要在发展到一定程度时推出新的产品，如板栗窝头、板栗酒、板栗饮料和板栗膨化食品等来扩大企业的经营，使企业得到发展。产品的商标设计为金栗，独特简洁便利而且突出了企业以经营板栗为主，有助于消费者识别。产品的包装突出特有的风格，
30、以金黄色为主要色调，增加购买欲望的同时提高产品档次。八 管 理为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理章程及具体的管理制度。公司管理章程一、公司全体员工必须遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度和决定。二、公司倡导树立“一盘棋”思想，禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或破坏公司发展的事情。三、公司通过发挥全体员工的积极性、创造性和提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力和提高经济效益。四、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术和文化知识，为
31、员工提供学习、深造的条件和机会，努力提高员工的整体素质和水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。五、公司鼓励员工积极参与公司的决策和管理，鼓励员工发挥才智，提出合理化建议。六、公司实行“岗薪制”的分配制度，为员工提供收入和福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；公司为员工提供平等的竞争环境和晋升机会；公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出贡献者予以表彰、奖励。15七、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率；提倡厉行节约，反对铺张浪费；倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作和集体创造精神，增强团体的凝聚力和向心力。八、员工必须维护公司纪律，对任
32、何违反公司章程和各项规章制度的行为，都要予以追公司管理制度 一、为加强考勤管理，维护工作秩序，提高工作效率，特制定本制度。 二、公司员工必须自觉遵守劳动纪律，按时上下班，不迟到，不早退，工作时间不得擅自离开工作岗位，外出办理业务前，须经本部门负责人同意。 三、周一至周六为工作日，周日为休息日。公司机关周日和夜间值班由办公室统一安排，市场营销部、项目技术部、投资发展部、会议中心周日值班由各部门自行安排，报分管领导批准后执行。因工作需要周日或夜间加班的，由各部门负责人填写加班审批表，报分管领导批准后执行。节日值班由公司统一安排。 四、严格请、销假制度。员工因私事请假 1 天以内的（含 1 天），由
33、部门负责人批准；3 天以内的（含 3 天），由副总经理批准；3 天以上的，报总经理批准。副总经理和部门负责人请假，一律由总经理批准。请假员工事毕向批准人销假。未经批准而擅离工作岗位的按旷工处理。 五、上班时间开始后 5 分钟至 30 分钟内到班者，按迟到论处；超过 30 分钟以上者，按旷工半天论处。提前 30 分钟以内下班者，按早退论处；超过 30 分钟者，按旷工半天论处。 六、1 个月内迟到、早退累计达 3 次者，扣发 5 天的基本工资；累计达 3 次以上 5 次以下者，扣发 10 天的基本工资；累计达 5 次以上 10 次以下者，扣发当月 15 天的基本工资；累计达 10 次以上者，扣发当
34、月的基本工资。 七、旷工半天者，扣发当天的基本工资、效益工资和奖金；每月累计旷工 1 天者，扣发 5 天的基本工资、效益工资和奖金，并给予一次警告处分；每月累计旷工 2 天者，扣发 10 天的基本工资、效益工资和奖金，并给予记过 1 次处分；每月累计旷工 3 天者，扣发当月基本工资、效益工资和奖金，并给予记大过 1 次处分；每月累计旷工 3 天以上，6 天以下者，扣发当月基本工资、效益工资和奖金，第二个月起留用察看，发放基本工资；每月累计旷工 6 天以上者（含 6 天），予以辞退。 八、工作时间禁止打牌、下棋、串岗聊天等做与工作无关的事情。如有违反者当天按旷工 1 天处理；当月累计 2 次的，
35、按旷工 2 天处理；当月累计 3 次的，按旷工 3 天处理。 九、参加公司组织的会议、培训、学习、考试或其他团队活动，如有事请假的，必须提前向组织者或带队者请假。在规定时间内未到或早退的，按照本制度第五条、第六条、第七条规定处理；未经批准擅自不参加的，视为旷工，按照本制度第七条规定处理。 十、员工按规定享受探亲假、婚假、产育假、结育手术假时，必须凭有关证明资料报总经理批准；未经批准者按旷工处理。员工病假期间只发给基本工资。 十一、经总经理或分管领导批准，决定假日加班工作或值班的每天补助 20 元；夜间加班或值班的，每个补助 10 元；节日值班每天补助 40 元。未经批准，值班人员不得空岗或迟到
36、，如有空岗者，视为旷工，按照本制度第七条规定处理；如有迟到者，按本制度第五条、第六条规定处理。 十二员工的考勤情况，由各部门负责人进行监督、检查，部门负责人对本部门的考勤要秉公办事，认真负责。如有弄虚作假、包痹袒护迟到、早退、旷工员工的，一经查实，按处罚员工的双倍予以处罚。凡是受到本制度第五条、第六条、第七条规定处理的员工，取消本年度先进个人的评比资格。 16十 融 资 计 划 和 财 务 分 析融资需求：生产型企业需要有厂房、设备、原料、人员等诸多资金的需求。初期可以采取与其他小企业合作或租赁的方式，当企业运行正常，拥有一定资本就可以建立自己的厂房，拥有自己的生产设备。原料的储备方面可以从其
37、他企业随时购买，不用大量储备原料，加大资金的流动，形成规模后，再建立自己的储备系统 。融资计划：由发起人出资，由公司市场业务开拓及市场占有率及规模来决定具体的融资计划及资金的来源及如何利用，融资人具体的出资数额，出资的方式等等财务分析：资金主要用于企业的固定资产和企业的运转方面。厂房和设备的购买或租赁费用，板栗的采购费用，员工的工资，产品包装和广告宣传的费用，企业生产运转的各种费用，物流费用，公用事业费，登记的注册费，保险的费用和其他费用。每月月底要出示相关的报表，项目资产负债表，损益表，现金流量分析白表等。要做到财务的公开与透明。财务分析的完善与改进：（一） 增加非财务分析指标1.产品市场占
38、有率2.劳动生产率3.产品质量指标（二） 充分利用现金流量信息，注重现金流动负债比（三） 增加经济利润等指标，综合全面反映收益的质量 （四） 注重流动资金周转率，加快资金周转速度分析财务指标时更应关注流动资金周转率，其中包含了应收账款周转率、存货周转率。通过加快流动资金周转速度，来弥补利润率低、净现金流量少给企业经营带来的困难。17销 售 收 入 预 测月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9101112 共销售数量（万袋）8 5 4 3 3 3 2 3 6 6 6 7 56平均单价（元）7 - - - - - - - - - - - -袋装栗仁月销售额（万元）5635282121211421
39、42424249392栗仁礼盒销售数量（千盒）8 3 3 2 4 3 2 2 5 6 5 6 5018平均单价（元）80 - - - - - - - - - - - -月销售额（万元）642424163224161640484048400销售总量（万件）8.85.34.33.23.43.32.23.26.56.66.57.661合计 总收入（万元）1205952375345303782908297792预计的年销售额为 792 万元。销 售 和 成 本 计 划月份1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合计19销售收入120 59 52 37 53 45 30 37 82 90
40、82 97流转税15.6 7.67 6.76 4.81 6.89 5.85 3.9 481 10.66 11.7 10.66 12.61销售（万元）净收入104.4 51.24 45.24 32.19 46.11 39.15 26.1 32.19 71.34 78.3 71.34 84.39业主工资0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5员工工资4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4租金 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3营销费用1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
41、1公用事业0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2 0.2维修费0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1保险 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 0.5原材料30 15 15 10 15 12 10 11 22 25 23 27成本（万元）总成本40 25 25 20 25 22 20 21 32 35 33 3720利润 64.4 26.24 30.24 12.19 21.11 17.15 6.9 11.19 39.34 43.3 38.34
42、 47.39企业所得税16.1 6.56 7.56 3.05 5.28 4.29 1.73 2.8 9.84 10.83 9.59 11.85净收入30.3 19.68 22.68 9.14 15.83 12.86 5.17 8.39 29.5 32.47 28.75 35.54 250.31根据销售和成本计划表的计算得出，该企业年净收入约为 250.31 万元，前期投资 220 万元，剩余 30.31 万元，为第一年企业的收入。十一 风险及对策主要风险：（1）创业初期没有足够的资金，导致企业发展缓慢或倒闭的危险。（2）人员的组成不合理，不能形成共同的价值观，企业发展方向不明确，使企业在发展中
43、存在隐患。（3）货源的不稳定性和价格的波动性，可能减少利润空间甚至影响销售量。（4）市场竞争激烈，不能达到预期的销售目标，挫伤大家积极性，影响企业的发展。风险对策：（1）合理的集资，节约资金，加快资金流动，寻找合作伙伴.（2）首先合伙人要志同道合。企业要有发展规划，定期召开会议，多交流发扬个人魅力，体现人性化。（3）应对鲜板栗价格浮动问难题，就需要合理的采购，控制成本，实行订单式生产，减少原料储备。（4）首先注重产品的质量，其次做好广告的宣传，合理设计销售渠道，将产品直接送到零售商，减少中间环节，增大利润空间，目标零售商有超市、干鲜水果店、板栗炒坊、礼品店、土特产品店、旅游景区，还要建立网络销售体系。
