1、15 其它主要风险的管理(信用风险、市场风险、操作风险)5.1.1 流动性风险管理资产流动性负债流动性商业银行流动性要求的刚性借入流动性流动性风险SA 资产价值的波动性对资产进行分类（贷款） ，随时可出售的，必须持有的，其它资产。流动性风险是指银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性;（一定时间内、合理的成本、偿还债务，增加资产。 ）流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险（交易类的：现金、短期债权、抵押其它给银行的短期资产应剔除、资产里的不良资产要扣除，外资银行流动性要剔除不良资产; 投资类：流动性最差的是最子公司和集团公司的投资，原来只允许银行对银行资，现在可以
2、对保险等投资，债券回购抵押出去的来剔除。 ）资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回以满足到期负债的偿还和新的合理贷款及的融资需要，从而给银行带来的损失的可能性；负债流动性风险是指过去筹资进来的资金，特别是存款资金由于内外因素的变化，使其发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的可能性。主动（积极）负债管理（主动积极的风险管理）（流动性不足和清偿力不足） 、海发行不是流动性不够，而是清偿力不足，贷款损失过多。清偿力是指净资产（中国银行在技术已经破产了，流动性没有问题）主动的 CD表内、表外（新增贷款、不可撤销的贷款承诺）5.1.2 流动性风险产生的原因流动性：资金来源和占用不匹配，短期资金
3、长期使用， 收益与流动性关系 ，控制程度。期限上和数量上的问题市场因素使流动性发生变化，如利率、汇率、其它相关金融市场如：股票、基金变化导致银行资产负债结构变化（脱媒） 。有资金需求筹集资金预警信号内部信号：资产、负债过于集中;资产质量下降;盈利水平下降;2资产快速增长;外部因素较多;融资方面的：负债的稳定性，流动性风险的度量的计算比率法缺口分析法压力测试5.1.3 传统的风险管理方法设立相应的指标，判断流动性变化趋势计算一定时期银行对流动性的需求量根据现金流量表，计算一定时期内银行预计流动性缺口（预测的现金流量表） ，银行负债流动性需求5.1.4 现代流动性风险管理策略计量与管理流动性缺口融
4、资渠道管理应急计划沟通与报告机制对外币的处理（不同外币折换成一种外币或分币种看流动性）外汇、汇率资金来源的集中管理资产证券化差别准备金率担保和备用信用证、不可撤销贷款承诺。核心负债比率流动性风险管理5.1.5 我国银行业流动性风险监管的具体指标流动性监管核心指标25流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；核心负债依存度（比率）核心负债/负债总额不低于 60%三个月定期、核心负债依存度流动性缺口率（流动性缺口）/到期的流动性资产商业银行流动性监管辅助指标存贷比 75最大 10 户比例 50%35.1.6 巴塞尔委员会关于流动性风险管理的原则（不重要）要建立流动性管理架构（完整的
5、信息需求）度量和监测净融资需求（迁徙分析法和压力测试法）应急计划外汇流动性风险管理流动性风险管理的内部控制信息披露在改善流动性中的作用监管者的作用5.2 国家风险管理5.2.1 国家风险概述国家风险定义定义，包括一个国家的主权借款人无力或不愿意还款表内和表外项目：国家风险敞口，包括担保及通过其他借款人转借给的贷款（）转移风险，借款人债务不是以本币计价（不能够得到足够的外汇）国家风险特点：与国家主权风险相关联产生与跨国性贸易和贷款有关依赖与交易对手所在国法律和法规国家风险分类：政治风险社会风险经济风险国家风险表现形式拒绝债务债务重组（利率本金化）5.2.2 国家风险的评级宏观面和微观面借助外部或
6、与外部评级建立一定关系或自已建立指标体系内部评级法指标体系流动性清偿力经济增长（GDP 等）经济管理水平（计划和市场的差距）45.2.3 国家风险的评估定性定量内部经济指标（GDP，人口增长、人均 GDP，通胀率、财政赤字（占 GDP） ，货币供应量）CPIPPI外部指标：国际收支项目经常项目，资本性项目，对外资产，债务结构，新债总额，债务指标（清偿率、占GDP）6 类 10 几个，5.2.4 商业银行国家风险的管理基本准则借款客户本身的风险评级在此基础上考虑国家风险设定国家风险限额绝对值（如花旗等） 、按资本额设定比例（国外设法人） 、一事一议（case by case ）国家风险的控制和化
7、解出口信贷保险（保证、保险）采用银团贷款（汇率风险可以对冲）香港 DESENY 项目对银行招标，哈佛的案例：（大通银团贷款、不是汇丰，不是渣打，不是中银）客户为什么选择银团贷款，大通方案最适合于提供了投资银行业务等。银团贷款指引（将出台）资产组合里多元化（相关系数低，组织风险低） 。转贷和债转股（流动性不好，盈利性好）通过信用衍生工具（信用衍生产品市场）5.2.5basle 关于国家风险监管原则OECD 新 basle1、并表2、按照借款国，不同业务品种（贸易，项目） 、类别、到期日5.3 声誉风险管理（无形的）声誉风险的定义及主要特征声誉风险的定义是内部控制和外部控制和市场表现产生的负面影响
8、5各家银行有一个清晰的价值观理解利益相关者（客户、股东、监管者）期望及实现程度与利益相关者的充分交流危机处理方案声誉风险管理的作用（服务）维持和提供服务价值和价值：恒生银行、招商评价指标（六个方面第一个方面品牌和价值）;维持和提高客户忠诚度;其它利益相关者;（同业投资者）减少投诉和监管处罚（负的成本）;5.3.3 声誉风险的基本作法声誉风险管理流程声誉风险管理的主要方法1、董事会和高管人员的责任（各级的责任） 。2、准确识别，内部和外部（不相容的岗位的完全分离） 。制约、越权和失职、3、声誉风险的评估（定量，对利益相关者满足程度）4、决策和报告5、处理6、内部审计7、信息披露、外部约束、市场约
9、束声誉风险危机管理规划5.4 法律风险管理法律合规部（法律风险和合规风险不一样）法律风险：两个市场主体进行市场交易（民商法法理、法无明文禁止即可为）合规风险：市场主体由于没有遵守政府政策（行政法法理、法无明文规定不可为）5.4.1 法律风险的定义和主要内容法律、法规、部门规章（以上必须做） 、指引（不会处罚但会有声誉风险、集团客户授信和房地产）5.4.2 法律风险管理的作用会计处理上提供未决诉讼进行披露5.4.3 法律风险管理的基本作法、法律风险管理的主要方法法律风险管理的流程强调董事会和高管理的责任，各层面的责任具体流程评估识别（注意新员工、新部门、新员工）决策和报告处理内部审计6信息披露、
10、外部约束、市场约束不同层次的风险责任反洗钱（合规、声誉风险）注意新的政策（宏观调控）5.5 战略风险管理定义：由于长期战略不当或决策形成的风险（短期化）表现：机构布局、相关的收购兼并（原来不鼓励甚至禁止现在改变） 、新业务（搞衍生产品和个人理财，小银行不要做、容易引发声誉风险，小银行没有自主定价能力、真正做风险对冲的是大的中资银行及与外资银行合作，信用卡业务）作用：三个层面，公司治理层面（董事会和高管） ，具体业务的机构，具体业务的战略层面，执行、操作流程：方法：1、强调董事会和高管理的责任，各层面的责任（决策和执行） 。董事会里的员工代表（最大限度的代表利益相关者员工的期望，能够满足在战略形
11、成后很好的贯彻执行到基层去）2、战略的识别，三个层面行业和产业政策、技术风险、品牌、市场主体风险、 （AFC 中资50）脱媒3、战略风险的评估。 （top downbottom up）4、决策和报告5、内部审计管理 MBO战略具体(smart)（大力调整信贷结构，发展中间业务;）( 票据融资是我们下一步研究重点)Specific、mesurable、attainable 、 、timelimited下面是赠送的合同范本，不需要的可以编辑删除！7！教育机构劳动合同范本 为大家整理提供，希望对大家有一定帮助。一、_ 培训学校聘请_ 籍_ (外文姓名)_ (中文姓名)先生/女士/小姐为_ 语教师，双
12、方本着友好合作精神，自愿签订本合同并保证认真履行合同中约定的各项义务。二、合同期自_ 年_ 月_ 日起_ 年_ 月_ 日止。三、受聘方的工作任务(另附件 1 )四、受聘方的薪金按小时计，全部以人民币支付。五、社会保险和福利：1.聘方向受聘方提供意外保险。(另附 2 )2.每年聘方向受聘期满的教师提供一张_ 至_ 的来回机票(金额不超过人民币_ 元整)或教师凭机票报销 _ 元人民币。六、聘方的义务：1.向受聘方介绍中国有关法律、法规和聘方有关工作制度以及有关外国专家的管理规定。2.对受聘方提供必要的工作条件。3.对受聘方的工作进行指导、检查和评估。4.按时支付受聘方的报酬。七、受聘方的义务：81
13、.遵守中国的法律、法规，不干预中国的内部事务。2.遵守聘方的工作制度和有关外国专家的管理规定，接受聘方的工作安排、业务指导、检查和评估。未经聘方同意，不得兼任与聘方无关的其他劳务。3.按期完成工作任务，保证工作质量。4.遵守中国的宗教政策，不从事与专家身份不符的活动。5.遵守中国人民的道德规范和风俗习惯。八、合同的变更、解除和终止：1.双方应信守合同，未经双方一致同意，任何一方不得擅自更改、解除和终止合同。2.经当事人双方协商同意后，可以变更、解除和终止合同。在未达成一致意见前，仍应当严格履行合同。3.聘放在下述条件下，有权以书面形式通知受聘方解除合同：a 、受聘方不履行合同或者履行合同义务不
14、符合约定条件，经聘方指出后，仍不改正的。b 、根据医生诊断，受聘放在病假连续 30 天不能恢复正常工作的。4.受聘方在下述条件下，有权以书面形式通知聘方解除合同：a 、聘方未经合同约定提供受聘方必要的工作条件。b 、聘方未按时支付受聘方报酬。九、本合同自双方签字之日起生效，合同期满后即自行失效。当事人以方要求签订新合同，必须在本合同期满 90 天前向另一方提出，经双方协商同意后签订新合同。受聘方合同期满后，在华逗留期间的一切费用自理。十、仲裁：当事人双方发生纠纷时，尽可能通过协商或者调解解决。若协商、调解无效，可向国家外国专家局设立的外国文教专案局申请仲裁。本合同于_ 年_ 月_ 日在_ 签订
15、，一式两份，每份都用中文和_ 文写成，双方各执一份，两种文本同时有效。聘方(签章)_9受聘方(签章)_签订时间： 年 月 日二手房屋买卖合同范本由应届毕业生合同范本卖方：_( 简称甲方)身份证号码：_买方：_( 简称乙方)身份证号码：_根据中华人民共和国经济合同法 、 中华人民共和国城市房地产管理法及其他有关法律、法规之规定，甲、乙双方在平等、自愿、协商一致的基础上，就乙方向甲方购买房产签订本合同，以资共同信守执行。第一条 乙方同意购买甲方拥有的座落在_市_区_拥有的房产(别墅、写字楼、公寓、住宅、厂房、店面 )，建筑面积为 _平方米。(详见土地房屋权证第_号)。第二条 上述房产的交易价格为：
16、单价：人民币_元/平方米，总价：人民币_元整(大写：_ 佰_拾_万_仟_佰_拾_元整) 。本合同签定之日，乙方向甲方支付人民币_元整，作为购房定金。第三条 付款时间与办法：1、甲乙双方同意以银行按揭方式付款，并约定在房地产交易中心缴交税费当日支付首付款(含定金)人民币_拾_万_仟_佰_ 拾_元整给甲方，剩余房款人民币_元整申请银行按揭(如银行实际审批数额不足前述申请额度，乙方应在缴交税费当日将差额一并支付给甲方)，并于银行放款当日付给甲方。102、甲乙双方同意以一次性付款方式付款，并约定在房地产交易中心缴交税费当日支付首付款(含定金)人民币_拾_万_仟_佰 _拾_元整给甲方，剩余房款人民币_元
17、整于产权交割完毕当日付给甲方。第四条 甲方应于收到乙方全额房款之日起_天内将交易的房产全部交付给乙方使用，并应在交房当日将_等费用结清。第五条 税费分担甲乙双方应遵守国家房地产政策、法规，并按规定缴纳办理房地产过户手续所需缴纳的税费。经双方协商，交易税费由_方承担，中介费及代办产权过户手续费由_方承担。第六条 违约责任甲、乙双方合同签定后，若乙方中途违约，应书面通知甲方，甲方应在_日内将乙方的已付款不记利息)返还给乙方，但购房定金归甲方所有。若甲方中途违约，应书面通知乙方，并自违约之日起_日内应以乙方所付定金的双倍及已付款返还给乙方。第七条 本合同主体1.甲方是_共_人，委托代理人_即甲方代表
18、人。2.乙方是_，代表人是_。第八条 本合同如需办理公证，经国家公证机关_公证处公证。第九条 本合同一式份。甲方产权人一份，甲方委托代理人一份，乙方一份,厦门市房地产交易中心一份、_公证处各一份。第十条 本合同发生争议的解决方式：在履约过程中发生的争议，双方可通过协商、诉讼方式解决。第十一条 本合同未尽事宜，甲乙双方可另行约定，其补充约定经双方签章与本合同同具法律效力。第十二条 双方约定的其他事项：出卖方(甲方)：_ 购买方 (乙方)：_身份证号码： _ 身份证号码： _11地 址：_ 地 址：_邮 编：_ 邮 编：_电 话：_ 电 话：_代理人(甲方)：_ 代理人 (乙方)： _身份证号码: _ 身份证号码： _鉴证方：鉴证机关：地 址：邮 编：电 话：法人代表：代 表：经 办 人：日 期： 年 月 日鉴证日期：_年_月_日
