1、前言改革开放三十年来，我国汽车业得到迅猛发展，规模和实力不断壮大，汽车业已成为国民经济的支柱产业，其主导地位还在进一步增强，中国已成为世界第二大汽车市场和第二大汽车生产国。“以技术换市场”的策略，带来了中国汽车产业近几年“井喷式”的发展，全球著名的汽车生产厂商纷纷在中国建立生产基地，扩大生产规模；而国内自主汽车品牌的生产厂商也开始发展状大，生产规模也越来越大。作为汽车整车和维修配套的汽车配件制造商也随着中国汽车行业的蓬勃发展，快速成长起来。 汽配行业是汽车产业链中的“配角”。汽配企业不仅要随着车市的波动而跌宕，还要面对激烈的行业市场竞争。配套市场中“主机为王”的法则，使配套企业在价格、成本方面
2、遭受的压力远远大于整车行业。在这种情况下，汽配企业必须眼睛向内，向管理要效益，努力改善质量、成本、服务和配送、准时交付率和客户满意度等方面的经营性能，获得客户的信赖，与客户同步发展。 随着汽车制造技术发展和市场的快速扩张，汽车行业的信息化建设取得了飞速发展。信息化技术已经成为支撑汽车产业链发展的基本要素之一，ERP 已经成为参与汽车供应链的“入场券”，企业信息化是汽配企业生存的必备能力之一，没有信息化手段的汽配企业最后将被供应链所淘汰。通过信息化网络，汽配企业可以及时获得主机厂的零部件需求信息；通过企业自身的供应链体系，实行物料采购、制造和产品配送的协同，最大限度提升企业对主机厂需求的反应速度
3、；通过客户关系管理，进一步完善与主机厂的战略合作关系，与主机厂共同进步和发展。 金蝶汽配行业解决方案，基于金蝶标准 ERP 产品和 BOS 开发平台，广泛借鉴了国内外汽配企业信息化的成功经验和国际先进汽配行业解决方案的特点，充分考虑中国汽配企业所面临的现实环境以及诸多个性化需求，能够有效帮助中国汽配企业实现优化管理流程、减低营运成本和提高工作效率等目标，为提高中国汽配企业的全球竞争力做出贡献！一汽配行业需求分析 1.1 汽配行业发展趋势 随着我国汽车产业的飞速发展，汽配行业发生了翻天覆地的变化。汽配产业从主机厂的附属产业成为近万亿的市场。中国汽配行业市场发展呈现以下主要的特征。 汽配市场竞争白
4、热化 来自国家商务部消息，2008 年我国生产汽车 934.5 万辆，当年的汽车保有量 1.6 亿辆，成为全球第二大汽车生产国和第二大汽车消费国。巨大的汽车产能和消费市场为汽配行业发展开辟了广阔的市场空间。巨大的市场吸引力使国内外资本纷纷进入中国汽配市场。中国汽配市场已经形成外资、民营和独立供应商“三足鼎立”的竞争格局。外资和民营企业的市场进入为国内汽配市场带来了新的竞争动力，使汽配行业市场竞争日趋白热化。 汽配市场全球化和跨国公司采购全球化 信息和网络技术的迅猛发展彻底改变了汽配行业的经营模式和游戏规则。汽配市场已经突破了企业、地域以及国界的界限，汽配市场全球化和跨国公司采购全球化成为汽配行
5、业发展的主要特征。市场全球化格局将对汽配企业的供应链能力、生产模式和营销模式等产生革命性的变革。 企业竞争环境和成功要素的改变 汽配企业内外部经营环境发生了根本性的变化。汽配市场的国际化使竞争从企业层面的竞争演变成为供应链层面的竞争，不能加入整车集团的供应链体系和维修服务网络体系，汽配企业将无法独立生存。企业成功要素也从低成本和质量保障转变成为品牌、对客户需求响应速度、差异化服务、与主机厂的技术同步发展和战略伙伴关系建立等。 行业面临新的洗牌 中国汽配企业，特别是民营企业，数量多，经营规模小，产业集中度很低。汽配企业的经营规模迅速扩大，涌现了一些集团化经营的汽配集团企业。随着行业竞争日趋激烈，
6、企业间的兼并、重组的力度和步伐会进一步加大。1.2 汽配企业管理特点和难点 汽配企业在整车供应链中的地位决定了企业管理具有以下的特点。 对整车配套的快速响应能力 整车配套是汽配企业主要的市场。受汽车市场需求不确定性的影响，整车配套需求计划变化快、插单多，汽配企业必须对客户/整车厂的需求变化进行快速响应。如果不具备这种能力，必然被主机厂淘汰出局。 汽配企业往往为多个主机厂、多个车型配套，面对频繁的计划插单和变更，生产计划和生产管理一直是企业管理的难点。目前许多汽配企业缺乏有效的计划管理体系，靠人盯人的现场调度目实现生产组织，往往造成顾此失彼，使主机厂的配套计划难以得到保障。 供应链管理是汽配企业
7、管理的核心 汽配产品品种规格多，所需物料种类多，生产对物料的齐套性和准时性有很高要求。汽配企业要提高对客户/整车厂的快速反应能力，必须有包括供应商在内强大的供应保障能力来支撑。目前很多汽配企业还缺乏供应链管理的理念和方法，仍然靠传统的采购方式维持物料供应，依靠高库存水平满足客户/整车厂要货需求的及时性，造成企业原材料、在制品和产成品库存大量增加，经营成本不断攀升。 保持成本的竞争优势 汽配行业本身是微利行业，加上汽车市场对主机厂的成本压力必然通过各种渠道传递给汽配企业，汽配企业一直在越来越小的成本夹缝中生存。企业必须能够通过内部挖潜来控制企业的成本费用，才能在配套市场中生存。然而许多企业缺乏有
8、效的成本管理方法和手段。企业不能掌握每个产品、每个订单的真实成本。不能对成本结构进行分析以采取针对措施降低消耗和管理费用。材料成本是汽配企业成本的大头，不少企业管理粗放，缺乏严格的限额发料制度，材料利用率低，浪费严重。 质量是企业立身之本 产品质量是汽配企业在整车配套市场立身之本。许多企业都有强烈的质量意识，却没有有效的质量管理手段和工具。汽车行业的产品召回和追溯制度要求对关键零部件能够实现产品批次的跟踪，一些企业对产品的质量缺乏完整的批次管理信息。还有不少企业对于大量的质量检验信息没有充分利用，缺乏质量和缺陷类型、缺陷原因和责任部门分析，不能给产品设计、采购、设备和生产等环节提供管理改进的信
9、息。经营决策科学化 汽配企业所在市场环境瞬息万变，企业需要应对市场变化及时调整自己的经营策略和方向。企业经营决策需要及时、准确、完整的信息为依据。目前相当多的汽配企业缺乏经营决策信息支持的方法和工具，还是靠经营者的个人经验，决策缺乏科学性。1.3 汽配企业信息化思路 汽配企业的信息化建设必须立足于市场竞争的需求，“用信息共享代替高额库存、用业务协同提升响应能力，全面提升企业经营效益”。通过企业信息化建设，全面掌握企业内外部供应链个环节的运作信息，通过提高运作效率较低供应链各环节的库存，降低经营成本；强化企业供应链管理的能力，向供应链要速度、要效益，通过供应链的快速反应能力满足对主机厂需求的快速
10、响应，在为主机厂提高配套服务的过程中创造自身的经济效益。 供应链体系是知识经济时代的产物，供应链管理的核心就是信息共享。没有信息获取的能力和供应链上信息共享的机制，企业供应链的高效协调运作就无从谈起。汽配企业只有跟上时代的步伐，不失时机地用信息化手段建设自己的供应链体系，才能在市场竞争中获得一席之地。 汽配企业的信息化建设的根本任务是为企业的供应链体系有效运作提供信息技术支持。汽配企业信息化系统的主要内容包括以下内容。 需求协同电子化 与主要配套主机厂协商建立数据交换协议和接口，及时获取主机厂的产品配套需求和变更情况；向主机厂通报生产计划安排和完成情况。 通过产成品库存信息共享或者产成品异地仓
11、库的信息化管理加强与主机厂供需关系的沟通，对主机厂配套需求做出快速反应。 供应链一体化 以主机厂配套需求为中心，建立企业统一的计划体系。以计划体系为纽带，全面协调销售、采购、生产、委外加工、库存和发运的关键管理流程，实现企业内部各环节的业务协同，以最快的速度响应主机厂的配套需求，缩短交货期，提高交货准时率。 通过财务和业务的信息集成，实现财务业务一体化管理。有效收集和共享经营数据，实现物流、资金流和信息流的同步，财务数据从业务系统自动生成。 成本管理精细化 建立企业完善的成本核算体系，以产品和订单为主线，全面核算企业供应链各环节发生的实际成本。并通过与标准成本的比较，找到成本波动的规律以持续改
12、善管理效能。支持成本预测、成本决策、成本计划、成本控制、成本核算、成本分析和成本考核等成本全过程管理，实现成本管理精细化，有效降低生产经营成本。 质量可追溯化 以企业供应链为主线，建立完善的质量管理流程。对采购、委外加工、制造、产品检验、发货和售后服务的质量信息进行检验、采集和控制，实现产品和订单的质量追溯。利用质量管理的信息进行缺陷类型、缺陷原因和缺陷责任人的统计分析，为各管理环节的持续管理改进提供信息支持。 经营决策科学化 利用企业信息化系统产生的大量的经营信息，应用商务智能（BI）为企业建立分析模型和工具，为企业高层的经营决策提供全面、系统的信息支持，实现企业经营决策活动科学化。 二金蝶
13、汽配行业解决方案 2.1 方案框架 金蝶汽配行业解决方案，基于金蝶标准 ERP 产品和 BOS 开发平台，广泛借鉴了国内外汽配企业信息化的成功经验和国际先进汽配解决方案的特点，充分考虑中国汽配汽配企业所面临的现实环境以及诸多个性化需求，帮助中国汽配企业实现优化管理流程、提高对客户需求的快速响应能力、较低营运成本和提高工作效率等目标，为提高中国汽配企业的核心竞争力做出贡献。 金蝶汽配行业解决方案以企业供应链体系为主线，将企业经营的核心管理职能，包括计划体系管理、研发、采购、生产、委外加工、成本核算、销售、应收、应付和财务管理等功能模块在一个系统平台搭建，将企业所有经营数据在同一个数据库集中处理，
14、对汽配企业人、财、物、供、产、销各项业务进行集成应用。实现汽配企业“需求协同电子化、企业供应链一体化、成本核算精细化、质量管理可追溯化和经营决策科学化”，全面实现汽配企业信息化的建设目标。为全面提升企业供应链运营效率、提高企业对客户的快速响应能力，最终实现汽配企业生产经营经济效益，提高企业核心竞争能力提供信息化支持工具。2.2 财务体系方案概述 2.2.1 会计核算与财务管理无论企业的性质与规模、行业和地域，这一特殊专业领域的应用都是必须的和有着明确标准的。金蝶 K/3 提供了针对不同发展阶段企业在会计核算与财务管理方面全面的解决方案。随着会计理论的不断创新和信息技术的飞速发展，在企业内部控制
15、、会计信息共享、外部应用集成等方面都存在新的发展和应用要求。2.2.2 标准业务流程与个性化需求的结合纵向适应与横向满足统一、适应现实与满足发展结合、标准应用与个性差异共享、贴身功能与通用标准融合、目标管理与系统控制集成是金蝶 K/3 标准财务管理解决方案体现的宗旨和设计思想。与相关业务系统高度集成，在完善的业务处理流程及功能的基础上，按照实际应用及角色体现工作流，以消息、邮件、短信驱动业务处理的流程。2.2.3 典型应用流程标准财务管理解决方案为满足企业在财务战略、财务政策、财务制度等不同层次的重要管理方面和日常财务管理、会计核算的需要，在会计核算、应收款管理、应付款管理、固定资产管理、项目
16、管理、现金管理、预算管理、成本管理等专项业务领域提供了适应企业不同发展阶段的、贴身的应用解决方案。设计思想纵向适应与横向满足统一、适应现实与满足发展结合、标准应用与个性差异共享、贴身功能与通用标准融合、目标管理与系统控制集成是金蝶 K/3 标准财务管理解决方案体现的宗旨和设计思想。适应不同发展阶段企业财务管理的要求，由基本的核算、报账、出表的简约应用到流程规范、角色清晰、职责分明、权限严密的复杂管理；从简单的日常会计核算到投融资管理、资产管理、项目管理、信用管理的全方位财务管理都具备对应策略。满足企业实际状况，提供有效应用策略。同时具备前瞻性，在最大限度保护用户投资的同时，随着企业的不断成长，
17、提供解决新流程、新目标的应用策略。从标准业务流程应用分析入手，在涵盖可能的业务范围的基础上，满足具体应用个性化差异的要求。与相关业务系统高度集成，在完善的业务处理流程及功能的基础上，按照实际应用及角色体现工作流，以消息、邮件、短信驱动业务处理的流程。以目标管理为贯穿解决方案的管理理念，以实现内控为主要手段。解决问题1. 以会计凭证处理为核心，主要提供凭证管理、账簿管理、期末结账等账务处理的基本功能，同时提供业务处理及时生产凭证的功能，实现财务业务一体化管理，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致性，与销售、采购、仓存、制造、分销、应收应付、业务系统高度集成； 2. 实现现金、银行存款、票据等业
18、务管理的功能，提供各种资金报表的查询和打印以及对账等功能； 3. 适用于大中型企业、集团化企业、拥有较多固定资产的小型企业以及政府机关、学校、科研机构等行政事业单位的资产管理。主要处理固定资产的会计核算、计提折旧等业务，同时满足设备资产的日常管理功能； 4. 与制造系统、人力资源系统紧密集成，为会计核算提供人工成本核算资料，并可以对薪资进行有效管理； 5. 通过发票、单据的管理，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供客户、供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，提高资金的利用效率。同时还提供各种预警、控制功能和票据的跟踪管理； 6. 处理各种表格的制作、生成、分析； 7. 运用管理
19、会计的方法，进行企业内部管理与控制。通过责任中心的定义，确立责任预算方案，制定预算审批流程，明确责任预算编制内容，进行责任预算的编制、审核、审批。实现对责任中心的控制、分析和绩效考核； 8. 实现项目管理、项目控制与核算的功能，将项目管理与财务管理、应收款管理、应付款管理、固定资产管理、采购管理、库存管理等高度集成； 9. 对财务状况和经营成果及未来前景进行评价和决策分析。采用多种数学模型和计算方法，对多种数据进行整合分析，从无序散乱的数据中提取数据，为企业的财务决策、计划、控制提供切实的帮助； 10. 为企业决策层提供方便快捷地了解企业财务、业务全貌的平台，使企业领导人无论何时何地，及时了解
20、企业运营状况，从而知己知彼，做出正确决策。典型应用流程标准财务管理解决方案为满足企业在财务战略、财务政策、财务制度等不同层次的重要管理方面和日常财务管理、会计核算的需要，在会计核算、应收款管理、应付款管理、固定资产管理、项目管理、现金管理、预算管理、成本管理等专项业务领域提供了适应企业不同发展阶段的、贴身的应用解决方案。总账管理总账系统提供清晰完整的总账结构，将公司、业务领域和会计科目表有机地集成在一起。主要提供凭证管理、账簿管理、期末结账等账务处理的基本功能，同时提供业务处理及时生产凭证的功能，实现财务业务一体化管理，保障财务信息与业务信息的高度同步与一致性，为企业决策层提供实时的财务管理信
21、息。应付管理应付管理属于采购管理的重要组成部分，主要解决信息流与资金流的集成问题，管理采购发票、应付单、应付票据、采购付款以及采购入库成本核销算处理等业务。应付管理与现金管理、现金预测紧密集成，利用预测付款到期日和其他相关报表，会计系统可跟踪未结清项目，帮助企业规划与控制现金流出，降低采购成本。系统支持 OTA（一次性交易），简化处理外部交易业务，系统将所有一次性交易的供应商定义为一个账户，在这类供应商发票录入时提供真实的供应商信息。一次性交易处理同样适用于客户管理。同时系统支持债权人总公司子公司处理，处理从子公司采购，对总公司付款的业务。这种处理也同样适用于客户管理。应收管理应收管理与销售完
22、全集成，并有效进行成本控制与现金预测，保证会计信息的有效流动，实时更新现金与信用信息，随时监视应收账目，使客户的信用得以有效控制。主要管理销售发票、应收单、应收票据及销售收款，同时提供客户信用管理、现金折扣管理、坏账管理、低销应付款及催收管理等功能，并提供应收账龄分析、欠款分析、回款分析、资金流入预测等销售业务的统计分析报表。系统将业务员的销售业绩与绩效管理挂钩，从客户与业务员两方面进行控制，帮助企业增强应收款的控制，提高现金流入量，降低企业坏账率，以确保企业资金运作的良性发展。预算管理预算管理独立于总账科目之外又与之紧密联系，将现金需求与计划的现金收入加以整合，通过预算控制将企业各业务领域如
23、收款、付款、发票与采购等业务紧密集成起来，为企业业务运作的资金与投资提供全面控制。预算管理提供预算的编制、预算的控制和预算的执行分析功能，支持制造企业的全面预算编制过程及预算的多方案多版本管理，为企业提供互动的预算管理平台，提供上下级组织间的预算编制、审批及反复修改的过程，支持预算的自下而上汇总及自上而下发放的编制方法，支持总体预算和面向责任中心的局部预算的编制与控制分析，支持自定义的预算编制。固定资产管理固定资产系统不但提供传统的满足税务与会计核算需要的固定资产折旧计算，而且与固定资产的实际生产周期结合起来，对资产的采购、生产制造、维护与变卖销售的全过程进行管理与控制。固定资产与采购、生产与
24、销售完全集成，提供模拟折旧预测与资产评估功能。项目管理在价值管理的基础上，实现企业对重点关注项目的工作流管理。完成在项目启动阶段的文档管理、合同管理；项目初始阶段的概预算管理；项目执行阶段的进度管理、收支管理；项目关闭阶段的决算管理；以及项目结束以后的支出核销管理。现金管理现金管理系统是基于三层结构体系开发的管理子系统，是 K/3 系统的组成部分之一。它既可同总账系统联合起来使用，也可单独提供给出纳人员使用。现金管理系统能处理企业中的日常出纳业务，包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表、系统维护等内容，同时会计人员能在该系统中根据出纳录入的收付款信息生成凭证并传递到总账系统。现金管理系统
25、既可独立使用，也可与其他系统配合使用，形成完整的出纳和整体的 K/3 管理体系。结算中心结算中心（即财务公司或财务结算中心简称），是企业深化改革的产物，它既不同于银行，又与企业的财务部不同。它身兼银行和财会两种职能，即对真正银行来说，它是企业；对内部企业而言，它又担负银行的职能。为此，金蝶软件采用了当今最先进的组件化技术开发了结算中心管理系统。它支持远程应用，支持电子商务，完全满足集团分布式网络管理。结算中心管理系统充分考虑了系统的安全性、可靠性、数据的准确性、实时性，其数据存储海量，适用于各类财务公司、集团结算中心以及银行等单位进行资金结算、融资存款、计息、资金分析等日常管理需要。结算中心管
26、理系统的宗旨立足于数字化管理，以业务为中心、财务为核心，对凭证、资金结算、融资、存款、利息计算、资金报表、资金分析等进行一体化管理，可以实现企业资金的整体管理与调配，做到资金事前计划、实时控制和分析，加快资金周转，提高资金使用效益，帮助领导运筹帷幄、决胜千里，全面提升企业的核心竞争力。报账中心对于集团企业来说，健康资金流是其生存和发展的基础。报账中心系统是通过进行预算控制以及资金的统收统支，节约资金调拨成本，为企业带来健康的资金流。在这种模式下，资金管理高度集中，一切现金收付活动都集中在集团财务部，所属分支无资金经营权。报账中心系统作为报账中心业务处理和后台财务核算整体方案中的主要应用环节，决
27、定了它同其他相关系统之间存在者密切的数据交换关系。通过报账中心模式的应用，可以解决集团的统一报账、统一收支的问题。报表报表系统主要处理各种自定义报表的制作以及同合并报表系统联用时，制作各种上报报表。报表系统与其它的各个系统如总账、工资等系统不同，在界面上没有各个模块的区分，也没有一个很明确的流程，进入报表或是新建一张空表，直接就显示为一个表格的界面，表格的操作同 EXCEL 的风格比较类似。报表系统能和总账系统、工资系统、固定资产系统以及工业供需链联用或是单独使用。在和总账系统联用时，可以通过 ACCT、ACCTCASH、ACCTGROUP、ACCTEXT等取数函数来实现从总账系统中取数；和工
28、资系统联用时，可以通过工资取数函数FOG-PA 实现从工资系统中取数；和固定资产系统联用时，可以通过固定资产取数函数FOG-PA 实现从固定资产系系统中取数；和工业供需链联用时，可以通过工业供需链取数函数实现从工业供需链中取数。在下面的业务处理中会详细介绍这些函数的使用。其它的一些计算函数是和账务取数无关的一些函数，可以进行相关的一些数据的计算，如 SUM 函数，可以进行求和的计算。总账e-总账系统是一个基本的系统，它以处理凭证为核心，相应进行账簿报表的查询。各业务系统生成的凭证与总账无缝联接，直接在总账中进行查询。e-总账系统是 K/3系统的核心系统，与其他业务系统通过凭证进行无缝联接，报表
29、系统可以从总账系统中获取数据。E 总账系统是基于网络化应用的产品，涉及总账系统的各个功能模块均可以在网络上予以体现，如科目多核算设置、科目计息和预算控制、与其他业务系统的无缝连接、凭证的引入和引出、各种账簿和报表的查询、现金流量表的处理、往来业务核销、账龄核算、期末调汇、自动损益结转、自动转账等。应收管理e-应收款管理系统是采用三层结构体系和组件式开发的，基于 Internet 的 Web 应用管理子系统，其设计原理与 GUI 应收款管理系统基本一致，为企业提供完整的业务处理和财务管理信息。e-应收款管理系统可以独立于业务系统运行，同时也可与 e-采购管理系统、e-销售管理系统、 e-应付款管
30、理系统、以及 e-总账系统等其他系统结合运用，以提供完整的物流及资金流管理信息。e-应收款管理系统，通过合同、发票、其它应收单、收款单等单据的录入及相应单据的凭证处理，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，到期债权列表，往来对账单等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。应付管理e-应付款管理系统是采用三层结构体系和组件式开发的，基于 Internet 的 Web 应用管理子系统，是金蝶 K/3 系统的组成部分之一。其设计原理与 GUI 应付款管理系统基本一致，为企业提供完整的业务处理和财务管理信息。e
31、-应付款管理系统可以独立于业务系统运行，同时也可与 e-采购管理系统、e- 销售管理系统、 e-应收款管理系统、以及 e-总账系统等其他系统结合运用，以提供完整的物流及资金流管理信息。e-应付款管理系统，通过合同、发票、其它应付单、付款单等单据的录入及相应单据的凭证处理，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，到期债务列表，往来对账单等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。现金管理e-现金管理系统能处理企业中的日常出纳业务，包括现金业务、银行业务及其相关报表、系统维护等内容，为企业日常资金收支活动提供
32、了网上远程查阅及监控功能，不论企业的管理者身处何处都可以及时掌握企业的资金周转及盈余情况，随时随地把握公司的财务脉搏，以便企业管理者快速进行资金决策，此系统被广泛应用于大中型企业和集团化企业。e-现金管理系统是 K/3e-系统的组成部分之一。它既可同 e-总账系统联合起来使用，也可单独提供给出纳人员使用，使用对象是企业中的出纳人员。e-现金管理系统能处理企业中的日常出纳业务，包括现金业务、银行业务及其相关报表、系统维护等内容。固定资产e-固定资产系统通过浏览器工具来实现固定资产的各个功能。它采用大型数据库和三层结构方法设计，广泛适用于大中型企业、集团化企业、拥有较多固定资产的小型企业以及政府机
33、关、学校、科研机构等行政事业单位。它主要处理固定资产的账务核算、计提折旧等业务，实现设备的日常管理功能。e-固定资产系统既可独立使用，也可与其他系统配合使用，形成完整的固定资产财务、业务管理体系。报表e-报表系统主要处理各种自定义报表的制作以及同 e-合并报表系统联用时，制作各种上报报表。e-报表系统与其它的各个系统如总账、工资等系统不同，在界面上没有各个模块的区分，也没有一个很明确的流程，进入报表或是新建一张空表，直接就显示为一个表格的界面，表格的操作同 EXCEL 的风格比较类似。目前，e-报表系统只能和总账系统联用或是单独使用。在和总账系统联用时，可以通过取数函数来实现从总账系统中取数。
34、从总账系统取数的函数主要有ACCT、 ACCTCASH、ACCTGROUP 、ACCTEXT 等函数，在下面的业务处理中会详细介绍这些函数的使用。目前尚不能从其它的业务系统取数，如从工资、采购等各个业务系统取数。其它的一些计算函数是和账务取数无关的一些函数，可以进行相关的一些数据的计算，如 SUM 函数，可以进行求和的计算。2.3 汽配供应链体系概述2.3.1 汽配供应链 汽配供应链管理是汽配企业信息化建设的核心内容。主机厂的配套是汽配企业的需求来源，以此驱动汽配企业内部供应链，围绕主机厂的配套需求进行采购、制造和销售一系列经营活动。 企业内部供应链管理由金蝶软件的销售管理、采购管理、委外管理
35、、库存管理、计划管理、车间作业管理和质量管理等模块组成，形成企业产供销一体化的供应链管理体系。金蝶软件通过理顺企业内部产供销各环节的主流程，实现企业层面的信息共享和集成。供应链体系以整车配套计划为源头，建立企业统一的、完整的计划体系，计划体系包括采购、委外加工、制造和销售发货等供应链各主要环节的计划。以计划体系作为业务协同的依据，实现企业供应链过程的统一管理，以最快的速度、最低的成本提供整车配套所需的产品。汽配企业与整车供应链的协同，需要通过双方的 EDI 系统进行数据传输。主机厂通过EDI 系统向汽配企业提供年度装车计划以及月份滚动计划，配套份额分配以及以便汽配企业调整生产能力；汽配企业也通
36、过 EDI 系统向主机厂通报企业生产排产情况，VMI 库存情况。 2.3.2 供应链体系特点 EDI（数据交换接口） 汽配企业是整车供应链中的一个环节，供应链的协同运作要靠信息的驱动。EDI 正是汽配企业和主机厂之间信息传递的通道。EDI 是汽配企业加入整车供应链的基本条件。 企业价值链的架构 迈克尔 波特的企业价值链理论把企业的经营活动分成设计、生产、营销、交货以及对产品起辅助作用的各种活动的集合。金蝶汽配行业解决方案完全体现了企业价值链的思想，将汽配企业采购、生产、营销和交货的基本活动信息整合起来，用信息渠道整个供应链的协同运作。并通过财务和经营业务的信息集成，实现物流、资金流和信息流的三
37、流统一和同步。统一的计划体系 企业供应链要协调有序的运行，计划体系是“纲”，“钢”举“目”才能张。金蝶汽配行业解决方案中的计划体系不仅仅是生产计划，而是一个以整车配套计划为起点的完整的供应链计划体系，包括生产计划、采购计划、委外计划、作业计划、发货计划等。汽配企业整个供应链活动都按照计划体系的安排进行协调运作，并对计划完成情况进行反馈，以保证对整车配套任务的准时交付过程。汽配企业的计划体系是一个两层计划。配套计划是以整车装车计划为依据的中长期计划，包括物料采购、委外加工都需要较长的提前期，配套计划始于整车装车计划期相匹配的 3+1 滚动计划；生产计划是指导生产活动的短期计划，计划以周为单位。生
38、产计划包括物料齐套、生产作业和发运计划。在生产计划层面，采用看板管理的方式组织生产，以满足汽配企业普遍采用精益生产管理模式的需求。 供应链运作过程跟踪 设置计划信息状态码，对计划执行全过程进行实时跟踪，收集采购、生产和销售等模块的执行数据，及时更新计划的执行状态。可以按车型、客户和计划时间段查询目前订单的执行状态，掌握订单执行进程，预测订单交货期和进行合同拖期报警，并相应的调整生产计划。2.4 销售管理2.4.1 管理难点 如何对远离企业的寄售库存进行有效管理； 如何对多种物流并存方式进行有效管理； 如何对多种结算方式并存方式进行有效管理； 如何进行全面的销售分析，提高市场预测的准确性，能够及
39、时为企业提供资源需求，满足整车厂要求的前提下有效降低库存； 2.4.2 系统流程 2.4.3 方案描述 2.4.3.1 多种发货方式 金蝶汽配解决方案支持汽配企业多种对主机厂的发货形式，包括：寄售仓库发货；第三方物流发货；装配现场配送等。系统根据不同的发货方式进行发货与应收账款的衔接。 寄售仓库发货。企业在主机厂附近设立寄售仓库，主机厂直接从寄售仓库提货。 第三方物流发货。企业按照主机厂的补货计划，委托第三方物流提货并送达装配现场。 现场配送。企业直接将产品按照装车计划的台份配送到装车现场。 2.4.3.2 销售结算 对应于三种发货方式，金蝶汽配解决方案采用不同的结算方式，与主机厂的应收账款进
40、行对接，保证企业销售收入的实现。 上线结算。主机厂以配套产品上线为准，按产品数量进行结算。汽配企业按照产品上线数量对主机厂开销售发票，同时登记客户/主机厂的应收账款。落地结算。主机厂以配套产品送达现场为准，按产品数量进行结算。汽配企业按照主机厂产品实际收到数量对主机厂开销售发票，同时登记客户/主机厂的应收账款。 对三种发货方式，要加强对客户/整车厂收货回执的管理，以防双方对应收账款的争议。 2.4.3.3 销售分析 根据销售数据进行综合分析。系统能够提供以下分析内容。 销售业绩分析。不同维度（如产品、客户、车型、客户区域、销售员等）的销售业绩分析，包括销售收入增长情况、销售收入同期对比；回款增
41、长情况、回款同期对比。 产品盈利情况分析。不同维度（如产品、车型、客户）的销售毛利分析，包括销售收入、销售成本、毛利、毛利率等内容，以及这些分析项目的增长情况、同期对比。 客户价值分析。客户销售收入、毛利排序；客户回款排序；前 10 名客户占销售收入（毛利额、回款）占总销售收入（毛利额、回款）的百分比。 客户流失情况分析。当年销售收入较上年减少客户名单；上年前 10 名客户销售收入减少情况；今年未发生业务的客户名单。 销售价格趋势分析。分配套企业、分产品的价格变化趋势（协议价、实际价）；分产品的价格变化趋势（月份平均价、上年同期价格）；价格对销售收入的影响（价差、量差） 2.4.3.4 寄售仓
42、库管理 金蝶汽配行业解决方案从流程设计解决寄售仓库管理问题，使远离企业的异地仓库得到有效的管理和控制，满足对客户/整车厂需求的快速响应，同时确保企业资产的完整与安全。 入库。销售部门按照配套计划和产品使用情况确定每种产品的寄售最低库存数量。根据订货点的方法确定寄售仓库的调拨单。销售部门对每批调拨单的收货情况进行严格管理。收到寄售管理员的收货回执后，按照实际验收数量登记入库，增加库存数量。没有收货回执，企业不得与运输方进行运费结算。运输期间的损失向运输方索赔。 出库。主机厂根据装车计划提出准确的补货计划，销售部门据此开具产品发货单，寄售仓库按发货单的产品品种、数量办理出库手续，客户对数量进行验收
43、签字。按照客户签收的品种、数量登记寄售仓库的出库记录。 退库。客户因计划变更或成品质量问题，将没有使用的产品退回寄售仓库。仓库按接收数量办理退库手续。销售部门接到寄售仓库退库接收单后登记寄售仓库退库记录。因质量问题退回的产品单独摆放，并在库存数据中作出标志，等待质检部门处理。 盘点。销售部门定期对寄售仓库的实物进行盘点，并和账面数量进行对账，保证账卡物三一致。 2.4.4 方案特点 对寄售仓库进行有效管理，既保证及时整车配套的要求，又保证企业资产安全和完整 多种发货方式与应收账款实现无缝对接，确保企业销售收入的完整实现。 进行多维度的销售业绩分析、产品盈利分析、销售价格趋势分析，为市场营销决策
44、提供信息支持。 进行客户价值和客户流失率分析，提高客户关系管理的水平。 2.5 计划管理2.5.1 管理难点 如何提高生产系统的准时交付率，提高对主机厂的配套需求的响应速度； 如何对长周期物料进行管理，保证物料齐套和降低库存之间平衡； 如何对短期物料进行管理，保证物料齐套和防止呆滞品产生之间平衡； 如何应对频繁订单变更对生产、采购、物料库存的影响；2.5.2 系统流程2.5.3 方案描述 汽配企业的计划体系是一个以整车配套计划为起点的完整的供应链计划体系，包括生产计划、采购计划、委外计划、作业计划、发货计划等。计划体系分为两层：一个是配套计划，是与整车配套 3+1 计划相匹配的中长期计划，包括
45、采购计划、生产计划和委外计划；一个是作业计划，是配套计划中生产计划的短周期的作业计划，计划周期为周或天，包括物料配套计划、车间作业计划和发货计划。 2.5.3.1 主生产计划编制 汽配企业的主生产计划是与主机厂衔接的配套计划。企业计划管理部门根据各主机厂的产品配套计划进行企业的生产排程。主生产计划包括产品、数量和交付期。 主生产计划编制过程中要根据企业的产能计划能力进行粗能力平衡。粗能力平衡是将能力需求与能力计划进行比较，对于超计划能力的订单，提出增加工作班次、外包和委外加工等应对措施，尽可能满足主机厂的配套需求。2.5.3.2MRP 计算 根据主生产计划的进度安排，使用 MRP（物料需求计划
46、）方法编制对应的采购、生产和委外加工计划。汽配企业生产以满足主机厂配套需求为依据，大多采用以交付点为起点的倒排方式。 按照产品的制造周期编制各种产品的 3+1 滚动生产计划； 按照物料采购周期编制各种产品所需物料的采购需求计划，包括国内采购和国外采购计划； 按照产品或工序委外的加工周期，排出各种产品的的委外加工计划。 2.5.3.3 计划变更 受汽车市场变化的影响，主机厂的配套计划变化很大。汽配企业的计划体系必然随之发生变化。企业接到主机厂配套需求的变更信息后，首先对主生产计划进行调整，然后通过 MRP 计算调整相应的采购需求、生产和委外加工计划，并及时反馈到各管理部门。 2.5.3.4 作业
47、计划编制 按照生产 3+1 滚动计划中的下一计划周期（周）编制各产品的车间作业计划，以及相应的物料配套计划和产品发货计划。 2.5.4 方案特点 实现以保障整车配套为目标的企业统一的计划体系，作为企业供应链协同的依据，保证对主机配套快速响应能力。 两层计划实现中长期滚动计划与短期作业计划的衔接。 两个层面的生产能力平衡提高企业科学生产排程能力，实现均衡生产，提高生产连续性和经济性。 用信息流代替物流，降低库存，预防呆滞品的产生； 指导企业供应体系的协同，提高供应链的运行效率。16 2.6 采购管理2.6.1 管理难点 如何科学制定采购计划，控制原料库存，降低采购资金占用。 如何对供应商库存（V
48、MI）进行管理。 如何进行供应商管理，对供应商进行有效的激励，建立企业稳定的供应链体系。 2.6.2 系统流程 2.6.3 方案描述 2.6.3.1 采购订单 采购计划员根据物料需求计划向供应商下达出订单。对采购周期长的材料，如进口配件和材料，以配套滚动计划下达中长周期采购订单；对采购周期短的绝大部分采购材料，根据作业计划进度下达采购订单。2.6.3.2 到货验收 到货验收是采购订单执行情况跟踪的关键环节。通过到货验收，评价供应商实际交付能力和物料的质量，评价采购环节的工作绩效。金蝶采购管理系统针对不同的物料类型和存储特点，如 VMI 仓库验收、供应商现场配送、第三方物流配送等，设计不同的验收
49、流程，确保各类物料的采购质量。 到货验收信息是供应商管理的基本信息依据。 2.6.3.3 VMI（供应商管理库存） 对大宗的主材，可以充分利用买方市场的优势,在与供应商协商一致的情况下，企业可以考虑 VMI 模式，建立零库存仓库，供应商将物料寄存在仓库中，企业代为管理，但并不马上与供应商进行结算和入账，而是实行实际领用多少结算多少的政策，既保证了企业的正常物料使用，又减少了资金占用。这种方式能够极大的降低备件类物资对库存资金的占用，金蝶采购管理系统能够非常好的对 VMI 物料进行管理。 VMI 库存管理与一般库存管理的方法类似，其差别在于在收到供应商的物料时，并不立即结算，而待物料投入生产后，才与供应商结算。 2.6.3.4 应付账款和付款管理 金蝶采购管理系统按照供应商到货情况自动登记供应商的应付账款金额；并根据对供应商付款情况对应付账款进行自动核销。定期按照不同的账期设置编制应付账款账龄分析资料。 系统帮助企业制定付款计划，付款计划按照物料的主要程度、应付账款的付款期限以及供应商评价的结果等因素排列对供应商付款的顺序，结合资金计划编排付款计划。 2.6.3.5 供应商管理 金蝶采购管理系统利用采购管理中
