1、1_公司之公司治理自評報告（請自行填入公司名稱）填表注意事項：1. 除評量指標特別指明之期間外，均以填表日為終止日之前一年之情形進行自評。2. 部分評量指標係評估特定期間（特別指明之期間或以填表日為終止日之前一年）內發生之情事，惟該情事有可能不會發生，故保留其評估結果為不適用 ，其餘各評量指標之評估結果請填是或否 。3. 評估結果為是 ，必須詳細說明評估情形（不限於該欄位已列出之內容） ，並列出相關資料（不限於該欄位已列出之資料）及提供書面，若屬不宜對外提供之資料，請併於相關資料欄說明，交易所視審查需要將另行調閱。4. 評估結果為否 ，必須詳細說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間（例如：1
2、05年 10 月） ，亦可一併簡述改善計畫。5. 評量指標所稱之董事 ，包含獨立董事及非獨立董事。評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明壹、股東權益公司是否已建立能確保股東對公司重大事項享有充分知悉、參與及決定等權利之公司治理制度？是否不適用請公司就（例如網站、年報資料）實際情形簡述之。原本項內容實為壹、股東權益之總結，其具體內容於下列各項呈現，爰刪除本項，其餘各項順序依次調整。1. 公司是否於章程將電子方式列為股東表決權行使管道之一？是否不適用若是，請說明股東會決議修正章程之日期。若否，請說明原因及預計修正之時間。章程 增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料2.
3、公司是否依照公司法及相關法令之規定召集股東會，並制定完備之議事規則？是否不適用若是，請逐一說明公司股東會開會日期、開會通知書公告日期、股東於股東常會之提案情形及公司處理結果、股東會議事規則股東會開會通知書、股東提案、股東會議事規則增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料2評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明之訂定日期及與股東會議事規則參考範例之差異內容。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。內容請參考股東會議事規則參考範例 。3. 公司就股東會開會是否安排便利之開會地點、預留充足之時間及派任適足適任人員辦理報到程序，且對股東出席所憑依之證明文件是否未任意增列要求提供
4、其他證明文件？是否不適用若是，請說明開會地點之決定過程及其便利性、開始報到時間、開會時間、辦理報到程序人員數量及適足性、股東報到須提供之證明文件及合理性。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。股東會開會通知書、核決過程文件增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料4. 公司是否於開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點，及其他應注意事項？是否不適用若是，請說明開會通知書載明受理股東報到時間、報到處地點、載明其他應注意事項。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。股東會開會通知書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料5. 董事會所召集之股東會，是否由董事長親自主持？是否不適用若是，請說明股東會簽
5、到紀錄、錄影照相、股東會議事錄記載之出席情形，說明係董事長親自主持。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。股東會簽到紀錄、錄影照相、股東會議事錄增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料3評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明應有股東會簽到紀錄、錄影照相等證明，並將出席情形記載於股東會議事錄。6. 董事會所召集之股東會，是否有董事會過半數董事及至少一席監察人親自出席?公司是否有三分之一以上董事（至少包含一席獨立董事）出席股東常會？是否不適用若是，請說明股東會簽到紀錄、錄影照相、股東會議事錄記載之出席情形，全體董事人數、出席股東常會之獨立董事人數及非獨立董事人數。若否，請
6、說明原因及預計完成改善之時間。應有股東會簽到紀錄、錄影照相等證明，並將出席情形記載於股東會議事錄。股東會簽到紀錄、錄影照相、股東會議事錄配合公司治理評鑑指標1.6，修正本項，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。7. 董事會所召集之股東會，是否有各類功能性委員會成員至少一人代表出席?是否不適用若是，請說明股東會簽到紀錄、錄影照相、股東會議事錄記載之出席情形，全體董事人數、出席股東常會之各類功能性委員會成員之人數。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。應有股東會簽到紀錄、錄影照相等證明，並將出席情形記載於股東會議事錄。股東會簽到紀錄、錄影照相、股東會議事錄增訂評估情形之填寫說明、應提出之相
7、關資料8. 公司是否依照公司法及相關法令規定是否不適用若是，請說明股東會議事錄記載會議之年、股東會議事錄 增訂評估情形之填寫說明、4評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明記載股東會議事錄？ 月、日、場所、主席姓名、各議案表決方法、議事經過之要領及其表決結果、董監選舉之當選權數（若有） 。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。股東對議案無異議部分，宜記載經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過 ；股東對議案有異議並付諸表決者，應載明表決方式及表決結果。董事、監察人之選舉，應載明採票決方式及當選董事、監察人之當選權數。應提出之相關資料9. 公司是否安排股東就股東會議案逐案進行
8、投票表決，並於股東會召開後當日，將股東同意、反對及棄權之結果輸入本公司指定之網際網路資訊申報系統？是否不適用若是，請說明就議案進行逐案投票表決之情形，並說明於股東會後當日將各個議案之同意、反對及棄權結果上傳公開資訊觀測站之時間。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。股東會議事手冊、股東會議案決議情形之申報資料增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料10.本公司是否於受理股東報到時起將股東報到過程、會議進行過程、投票計票過程全程連續不是否不適用若是，請說明股東會當日自受理股東報到時起之全程連續不間斷錄音及錄影之情形。保存錄音錄影檔案之資料增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料5評量指標 評估結
9、果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明間斷錄音及錄影，並至少保存一年？若否，請說明原因及預計完成改善之時間。11.股東會議事錄在公司存續期間是否永久保存，並於本公司指定之網際網路資訊申報系統充分揭露？是否不適用若是，請說明股東會議事錄之保存情形。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。公司成立以來所有股東會議事錄、保存紀錄增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料12.為確保股東權益，公司(含網站)是否有專責人員妥善處理股東建議、疑義及糾紛事項？公司是否於公司網站揭露投資人關係聯絡窗口或設有股東問題回答功能？是否不適用公司網站內容請參考上市上櫃公司網站重要必要揭露事項參考範例 。若是，請
10、說明公司網站設有投資人關係處理窗口(須明確標示投資人關係聯絡窗口字樣、特定聯絡人及聯絡方式)專門回覆投資人問題。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。公司網站投資人關係處理窗口之頁面參考公司治理評鑑指標2.1，修正本項，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。貳、董事會職能一、董事會結構1. 公司是否設置至少5 人以上之適當董事會席次?是否不適用為避免增加發行公司作業，在此敘述結論後，細節可索引至公司年報。若是，請說明公司董事會實際在任之董事席次。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料6評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相
11、關資料 修正說明2. 公司是否考量董事會成員組成之多元化？是否就本身運作、營運型態及發展需求擬訂適當之多元化方針？是否不適用若是，請說明公司訂定之董事會多元化方針之內容，訂定日期、核決之單位、該方針與公司運作、營運型態及發展需求之關聯性，並說明公司董事會成員之性別、年齡、國籍、文化、專業、經歷。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。索引至公開說明書、董事會多元化方針、核決過程資料增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料3. 公司是否於章程載明董事選舉應採候選人提名制？是否 若是，請說明股東會決議修正章程之日期。若否，請說明原因及預計修正之時間。章程 配合本公司有價證券上市審查準則第二條之二之修
12、正本項，其餘各項順序依次調整。4. 股東會選任董事時是否採用累積投票制？是否不適用若是，請說明選任董事時，應選出之董事人數、出席股東所代表之總選舉權及各候選人所得之選舉權。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。若以填表日為終止日之前一年並無選任董事，請填不適用。股東會議事錄 增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料5. 公司董事間超過半數之席次，是否不具有配偶或二親等以內之親屬關係?是否不適用檢視公司董事親屬表。若是，請說明董事彼此間之親屬關係、註索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料7評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明明具有配偶或二親等以內之親
13、屬關係者及所占全體董事之比例。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。6. 公司董事長及總經理是否非由同一人擔任？如董事長及總經理由同一人或互為配偶或一等親屬擔任，是否增加獨立董事席次?是否不適用檢視公司變更登記事項卡及公開說明書。若是，請說明董事長（自然人或法人代表人）及總經理（自然人或法人代表人）並非同一人，或董事長及總經理由同一人或互為配偶或一等親屬擔任者，請說明公司依規定應設置之獨立董事席次及實際設置之獨立董事席次。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料二、獨立董事制度7. 公司是否設置二人以上，並不少於董事席次五分之一
14、之獨立董事？是否不適用檢視公司年報或提供MOPS 公司治理專區等相關聯結。若是，請說明獨立董事席次及全體董事席次。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料8. 公司之獨立董事之資格條件是否符合是否不適用若是，請說明獨立董事資格條件。索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、8評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明證券交易法、公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法等相關規定？若否，請說明原因及預計完成改善之時間。應提出之相關資料9. 公司如有設置常務董事者，常務董事是否包括一人以上且不少於常務董事席次五分之一獨立董事
15、？是否不適用若是，請說明常務董事席次及獨立董事之席次。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。若以填表日為終止日之前一年並無設置常務董事，請填不適用。索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料公司獨立董事選舉是否依公司法第一百九十二條之一規定採候選人提名制？是否不適用配合本公司有價證券上市審查準則第二條之二之修正，應採候選人提名制選任全體董事（含獨立董事），刪除本項內容，納入貳3，其餘各項順序依次調整。10.公司是否確實訂立獨立董事職責範疇相關規定，明定獨立董事之職責範疇及賦予行使職權之有關人力物力?是否不適用若是，請說明公司訂立獨立董事職責範疇規則之日期及核決之單位、與獨立董事之
16、職責範疇規則參考範例之差異內容。若否，請說明原因及預計訂定之時間。公司訂定之獨立董事職責範疇規則增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料9評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明三、審計委員會及其他功能性委員會11.公司是否設置審計委員會?審計委員會是否由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長?是否不適用若是，請說明審計委員會成員之人數、專長及獨立董事之席次。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。若以填表日為終止日之前一年，實收資本額未達新台幣 20 億元者，請填不適用。索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關
17、資料12.公司是否已依相關法令訂定審計委員會組織規程？是否不適用若是，請說明公司訂定審計委員會組織規程之日期及核決之單位、相關內容可參考與公開發行公司審計委員會行使職權辦法及審計委員會組織規程參考範例之差異內容。若否，請說明原因及預計訂定之時間。若以填表日為終止日之前一年，實收資本額未達新台幣 20 億元者，請填不適用。公司訂定之審計委員會組織規程增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料13.審計委員會是否至少每季召開一次？審計委員會之召集，是否載明召集事由，於七日前通知委員會各獨立董事成員？是否不適用若是，請說明召開會議之日期，以及每次通知委員會之日期。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改
18、善）之時間。若以填表日為終止日公司訂定之審計委員會組織規程、審計委員會開會通知、寄送開會通知之證明文件增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料10評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明之前一年，實收資本額未達新台幣 20 億元者，請填不適用。14.就證券交易法第 14條之 5 所列事項，是否均經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議？是否不適用若是，請說明所發生之證券交易法第 14條之 5 所列事項。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。若以填表日為終止日之前一年，實收資本額未達新台幣 20 億元者，請填不適用。審計委員會會議之議事錄、董事會議
19、事錄增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料15.公司是否負擔審計委員會或其獨立董事成員代表公司委任律師、會計師或其他專業人員就行使職權有關之事項為必要之查核或提供諮詢之費用？是否不適用若是，請說明所發生之審計委員會或其獨立董事成員代表公司委任律師、會計師或其他專業人員為查核或提供諮詢之事項。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。若以填表日為終止日之前一年，並無審計委員會或其獨立董事成員代表公司委任律師、會計師或其他專業人員為查核或提供諮詢之事項，請填不適用。公司訂定之審計委員會組織規程、費用憑證增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料16.公司是否建立獨立董事或審計委員會與簽證會
20、計師之溝通管道或機制？是否不適用若是，請說明獨立董事或審計委員會與簽證會計師之溝通管道或機制。若否，請說明原因及內部控制制度 增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料11評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明預計完成改善之時間。17.公司設置薪資報酬委員會，其成員專業資格是否符合股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法之規定？是否不適用若是，請說明薪資報酬委員會，其成員資格條件。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料18.公司是否已依相關法令訂定薪資報酬委員會組織規程？是否不適用若是，請
21、說明公司訂定薪資報酬委員會組織規程之日期及核決之單位相關內容可參考，及與股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法 、 薪資報酬委員會組織規程參考範例之差異內容。若否，請說明原因及預計訂定之時間。公司訂定之薪資報酬委員會組織規程增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料19.薪資報酬委員會是否至少每年召開二次？薪資報酬委員會之召集，是否載明召集事由，於七日前通知委員會成員？是否不適用若是，請說明召開會議之日期，以及每次通知委員會成員之日期。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。公司訂定之薪資報酬委員會組織規程、薪資報酬委員會開會通知、寄送開會通知之證明文件增訂
22、評估情形之填寫說明、應提出之相關資料20.薪資報酬委員會之成員行使之職權、行使職權遵循之原則、委員會決議事項之相關執行工作是否不適用若是，請說明薪資報酬委員會成員行使之職權、行使職權遵循之原則、委員會決議事項之相關執行工作公司訂定之薪資報酬委員會組織規程、薪資報酬政策、制度、標準與股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使12評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明之續行辦理，是否符合股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七、十一及十二條之規定？之續行辦理情形。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。結構等資料 職
23、權辦法第七條之部分內容已納入貳21，另將前開辦法第 11 條之內容增訂於貳 22，爰修正本項文字，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。21.董事會通過之薪資報酬如優於薪資報酬委員會之建議，是否已就差異情形及原因於董事會議事錄載明，並於董事會通過之日起算二日內於主管機關指定之資訊申報網站辦理公告申報?是否不適用若是，請說明董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之情形，該次董事會日期及申報前開情形之日期。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。若以填表日為終止日之前一年，並無董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之情形，請填不適用。董事會議事錄、前開情形於網站申報之紀錄增訂評估情
24、形之填寫說明、應提出之相關資料22.公司是否負擔薪資報酬委員會決議委任律師、會計師或其他專業人員，就行使職權有關之事項為必要之查核或提供諮詢之費用？是否不適用若是，請說明所發生之薪資報酬委員會委任律師、會計師或其他專業人員為查核或提供諮詢之事項。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。若以填表日為終止日公司訂定之薪資報酬委員會組織規程、費用憑證新增本項。其餘各項順序依次調整。13評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明之前一年，並無薪資報酬委員會委任律師、會計師或其他專業人員為查核或提供諮詢之事項，請填不適用。23.公司是否於章程明訂設置提名、風險管理、環保、
25、企業社會責任或其他各類功能性委員會？是否訂定委員會之組織規程，經由董事會決議通過？是否不適用若是，請分別說明為設置其中之一（或更多）功能性委員會而由股東會決議修正章程之日期、組織規程經董事會決議通過之日期、組織規程上傳公開資訊觀測站之日期。若否，請說明未設置之原因或未訂定組織規程之原因或組織規程未經董事會通過之原因，及說明預計完成改善之時間。章程、委員會組織規程、董事會議事錄增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料四、董事會議事規則及決策程序24.公司是否已依相關法令訂定董事會議事規範？是否不適用若是，請說明公司訂定董事會議事規範之日期及核決之單位，及與相關內容可參考公開發行公司董事會議事辦法
26、 、 董事會議事規範參考範例之差異內容。若否，請說明原因及預計訂定之時間。公司訂定之董事會議事規範增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料25.公司是否於董事會議事規範明訂在董是否不適用若是，請說明公司相關內容可參考公開公司訂定之董事會議事規範增訂評估情形之填寫說明、14評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明事會休會期間授權行使董事會職權之授權層級、內容或事項，不得概括授權？發行公司董事會議事辦法 、 董事會議事規範參考範例具體明確訂定董事會休會期間授權行使董事會職權之授權層級、內容或事項、訂定日期、核決層級。若否，請說明原因及預計訂定之時間。應提出之相關資料26.公
27、司是否於董事會議事規範明訂董事迴避之相關內容？是否不適用若是，請說明公司於董事會議事規範明訂董事迴避之內容，及與相關內容可參考公開發行公司董事會議事辦法第十六條、董事會議事規範參考範例第十五條之差異內容。若否，請說明原因及預計訂定之時間。公司訂定之董事會議事規範增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料27.公司是否至少每季召開一次董事會?是否不適用若是，請說明公司召開董事會之日期。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。公司訂定之董事會議事規範、董事會開會通知增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料28.公司董事會之召集是否載明召集事由於 7 日前通知各董事及監察人，並提供足夠之會議
28、資料，於召集通知時一併寄送?是否不適用若是，請說明召開會議之日期，以及每次通知各董事及監察人之日期。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。公司訂定之董事會議事規範、董事會開會通知、寄送開會通知之證明文件增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料29.獨立董事就證券交易法第 14 條之 3 所是否不適用若是，請說明獨立董事就證券交易法第 14董事會議事錄、前開情形於網增訂評估情形之填寫說明、15評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明列事項，如有反對意見或保留意見，是否已於董事會議事錄載明，並於董事會之日起 2 日內於主管機關指定之資訊申報網站辦理公告申報？條之
29、 3 所列事項之反對意見或保留意見，該次董事會日期及申報前開情形之日期。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。若以填表日為終止日之前一年，並無獨立董事就證券交易法第14 條之 3 所列事項之反對意見或保留意見，請填不適用。請提供相關聯結。站申報之紀錄 應提出之相關資料30.董事會之開會過程是否全程錄音或錄影，並至少保存 5年?另以視訊會議召開董事會者，其會議錄音、錄影資料是否永久保存?是否不適用若是，請說明以填表日為終止日之前五年董事會及公司設立以來以視訊會議召開之董事會日期，開會過程全程錄音或錄影之情形、前開影音資料保存情形。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。公司訂定之董事會
30、議事規範、保存錄音錄影檔案之資料增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料31.公司是否將董事會之決議辦理事項明確交付適當之執行單位或人員，並將其計畫時程及執行情形列入追蹤管理?另董事會是否充分掌握決議辦理事項之執行進度?是否不適用若是，請說明董事會決議事項之執行單位或人員、追蹤管理、董事會掌握執行進度之情形。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。董事會議事錄、追蹤管理之資料增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料五、董事之忠實注意義16評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明務與責任32.公司是否訂定董事會績效評估辦法及程序？是否每年定期就董事會、功能性委員
31、會及個別董事依自我評量、同儕評鑑、委任外部專業機構或其他適當方式進行績效評估？是否不適用若是，請說明公司訂定董事會績效評估辦法及程序之日期、核決之單位、與董事會自我評鑑或同儕評鑑參考範例之差異內容、每年定期績效評估之方式。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。公司訂定之董事會績效評估辦法及程序增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料33.公司是否建立管理階層之繼任計畫，並由董事會定期評估該計畫之發展與執行，以確保永續經營？是否不適用若是，請說明公司之管理階層繼任計畫訂定之日期、核決之單位、董事會定期評估之情形。若否，請說明原因及預計訂定之時間。管理階層繼任計畫、董事會議事錄增訂評估
32、情形之填寫說明、應提出之相關資料34.董事會成員是否於申請上市日最近一年內新任時或任期中持續參加上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點所指定機構所舉辦涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、業務、商務、會計、法律或企業社會責任等進修課程達三小時？是否不適用請提供相關證明。若是，請說明公司董事人數、各董事參加公司治理主題相關進修課程之日期及時數。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。進修證明文件 配合股票上市申請書之修改，修正本項內容，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。35.公司是否定期檢視董事之進修情形？是否不適用董事進修情形已包含於貳 34之評估說明內，17評量指標 評估結果 備註（請
33、填寫實際評估情形）相關資料 修正說明爰刪除本項。參、監察人職能1.公司是否設置至少 3位監察人?是否不適用若是，請說明公司實際在任之監察人席次。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。若公司設置審計委員會取代監察人，請填不適用。索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料2.公司是否於章程載明監察人選舉應採候選人提名制？是否不適用若是，請說明股東會決議修正章程之日期。若否，請說明原因及預計修正之時間。若公司設置審計委員會取代監察人，請填不適用。章程 配合本公司有價證券上市審查準則第二條之二之修正，增訂本項，其餘各項順序依次調整，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。3.股東會選
34、任監察人時是否採用累積投票制？是否不適用若是，請說明選任監察人時，應選出之監察人人數、出席股東所代表之總選舉權及各候選人所得之選舉權。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。若以填表日為終止日之前一年並無選任監察人，或設置審計委員會取代監察人者，股東會議事錄 增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料18評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明請填不適用。4.公司監察人間或監察人與董事間，是否至少一席以上不具有配偶或二親等以內之親屬關係?是否不適用若是，請說明監察人彼此間之親屬關係、監察人與董事間之親屬關係、註明具有配偶或二親等以內之親屬關係者。若否，請說明原因及預計完成改
35、善（或已改善）之時間。若公司設置審計委員會取代監察人，請填不適用。索引至公開說明書增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料5.公司是否確實訂立監察人職責範疇相關規定?是否不適用若是，請說明公司訂立監察人職責範疇規則之日期及核決之單位、與監察人之職責範疇規則參考範例之差異內容。若否，請說明原因及預計訂定之時間。若公司設置審計委員會取代監察人，請填不適用。公司訂定之監察人職責範疇規則、核決過程之資料本項新增，其餘各項順序依次調整。6.監察人履行職責時，公司是否依其需要提供必要之協助，並負擔其所需之合理費用?是否不適用若是，請說明公司依監察人需要而提供必要協助之事項。若否，請說明原因及預計完成改善（
36、或已改善）之時間。若以填表日為終止日之前一年，並無依監察人需要而提供必要協助之事項，或公司設置審計委員會取代公司訂定之監察人職責範疇規則、費用憑證增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料19評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明監察人者，請填不適用。7.監察人對於公司之獨立董事、總經理、財務、會計、研發及內部稽核部門主管人員或簽證會計師請辭或更換時，是否深入了解其原因?是否不適用若是，請說明請辭或更換之獨立董事、總經理、財務、會計、研發及內部稽核部門主管人員或簽證會計師，監察人瞭解其請辭或更換原因。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。若以填表日為終止日之
37、前一年，並無本項所列人員請辭或更換之情形，或公司設置審計委員會取代監察人，請填不適用。監察人瞭解前開人員請辭或更換原因所為之資料增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料8.公司是否建立監察人與簽證會計師之溝通管道或機制？是否不適用若是，請說明監察人與簽證會計師之溝通管道或機制。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。若公司設置審計委員會取代監察人，請填不適用。檢視內部控制制度內部控制制度 增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料9.監察人是否於申請上市日最近一年內新任時或任期中持續參加上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點所指定機構所舉辦涵蓋公司治理主題相關是否不適用若是，請說明公司監察人人數、各
38、監察人參加公司治理主題相關進修課程之日期及時數。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。進修證明文件 配合股票上市申請書之修改，修正本項內容，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。20評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明之財務、風險管理、業務、商務、會計、法律或企業社會責任等進修課程達三小時？若公司設置審計委員會取代監察人，請填不適用。10. 公司是否定期檢視監察人之進修情形？是否不適用監察人進修情形於參 9 說明，爰刪除本項。肆、資訊透明度1. 公司過去一年是否未因違反資訊揭露相關法規而受主管機關要求注意改善或處分?是否不適用若是，請說明調閱過去一年外部來文，
39、並未收到主管機關要求注意改善或處分之公文。若否，請說明受主管機關要求注意改善或處分之情形，及預計完成改善（或已改善）之時間。本指標攸關公司對資訊揭露相關法規的遵循情形，以主管機關要求注意改善或處分紀錄為評鑑依據。公文調閱紀錄 增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料2. 公司是否於證券交易法所定期限內公告並申報財務報告？是否不適用若是，請說明公司申報財務報告之日期。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。本指標攸關公司對定期公開資訊揭露之時效性，因此本指標以是否超過申報期限為參考標準，期限內申報但於申報期限後再於網站申報財務報告之紀錄增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料21評量指
40、標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明行申請更正資料者視同逾期申報。3. 公司財務報告所使用的會計原則是否與國內一般公認會計原則一致，並符合證券發行人財務報告編製準則等相關規定？是否不適用若是，請說明會計師之查核意見。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。本指標攸關受評公司財務資訊的透明度。若有財務報告重編情形者，本指標不予計分。索引至財務報告配合國際會計原則之採行，修正文字，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。4. 公司全體董事合計持股比例是否符合法令規定？全體監察人合計持股比例是否符合法令規定（設置審計委員會取代監察人者，無須評估全體監察人合計持股比
41、例）？公司內部人股份轉讓之限制、質權之設定或解除及變動情形是否依相關規定辦理，充分揭露資訊？是否不適用若是，請說明全體董事合計持股比例及法令規定比例、全體監察人合計持股比例及法令規定比例（設置審計委員會取代監察人者，無須評估全體監察人合計持股比例）。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。公司於收受內部人持股轉讓申報書後，應於當日 17 時 30 分前輸入本公司指定之網際網路資訊申報系統。另公司於每月 15 日前申報上月份股權異動資料；其質權設定及解質於異動後 5 日內申報。董監持股資料、公開資訊觀測站董事、監察人持股不足法定成數彙總表有關內部人股份轉讓之限制、質權之設定或解除及變動
42、情形是否依相關規定辦理，充分揭露資訊，業納入肆 1 之評估中，並配合設置審計委員會取代監察人，爰修正本項文字，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。公司是否指定專人 是否 請公司指定專人並設 有關依規揭露22評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明負責蒐集、及時允當申報公司資訊之蒐集及申報工作，以確保可能影響股東及利害關係人決策之資訊，能夠及時允當揭露？不適用 置代理人，以配合相關規範辦理資訊申報相關作業） 。資訊，業納入肆 1 之評估中，爰刪除本項，其餘各項順序依次調整。5. 公司是否選派全盤瞭解公司各項財務、業務或能協調各部門提供相關資料，並能單獨代表公司對外
43、發言者，擔任公司發言人及代理發言人？是否訂定統一發言程序，並要求管理階層與員工保守財務業務機密，不得擅自任意散布訊息？是否不適用若是，請說明公司之統一發言程序、訂定日期及核決單位、設置發言人及代理發言人之日期及核決單位、其職務及代理順序、要求管理階層與員工保守財務業務機密及不得擅自任意散布訊息。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。上市上櫃公司應設有一人以上之代理發言人，且任一代理發言人於發言人未能執行其發言職務時，應能單獨代理發言人對外發言，但應確認代理順序，以免發生混淆情形。公司訂定之統一發言程序、核決過程文件文字修正，有關發言人之設置，請公司於評估說明內敘明，並增訂評估情形之填寫說明、應
44、提出之相關資料。6. 公司是否運用網際網路之便捷性架設網站，並於公司網站設置利害關係人專區，建置公司財務業務相關資訊及是否不適用若是，請說明公司網站所列資料應詳實正確並即時更新，以避免有誤導之虞，並宜提供英文版財務、公司治理或其他相關資網站連結、利害關係人專區連結增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料23評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明公司治理資訊，以利股東及利害關係人等參考？訊。公司網站內容請參考上市上櫃公司網站重要必要揭露事項參考範例設置公司網站及利害關係人專區之日期、利害關係人專區所包括之資訊。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。伍、內控內稽制度1.
45、公司是否考量本身及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度，且隨時檢討改進？是否不適用若是，請簡述會計師出具之內控專審報告、會計師內控建議函、董事會議事錄及相關改進措施。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。會計師出具之內控專審報告、會計師內控建議函、董事會議事錄增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料2. 公司各部門是否確實執行內部控制制度自行評估作業；稽核單位是否確實執行內部稽核工作？稽核主管是否定期向各監察人報告稽核業務，並列席董事會報告？是否不適用若是，請說明各部門及稽核單位之執行日期、執行情形，說明稽核主管向各監察人報告及列席董事會報告之日期，並提供相關資料。若否，請說明
46、原因及預計完成改善（或已改善）之時間。內部控制制度自行評估作業之書面文件、向監察人報告之紀錄、董事會議事錄增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料3. 公司是否建立獨立董事、審計委員會（、或監察人）與內部稽核主管間之溝通管道與機制？是否不適用若是，請說明獨立董事、審計委員會（或監察人）與內部稽核主管間之溝通管道與機制。內部控制制度 文字修正，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。24評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明檢視內部控制制度若否，請說明原因及預計完成改善之時間。4. 公司內部稽核人員是否符合主管機關所訂之資格條件並持續進修？是否賦與重視內部稽核單位及
47、人員，並賦與充分權限？內部稽核人員是否具有良好聲譽？是否不適用若是，請說明董事會任命內部稽核人員之日期、資格條件、內部稽核課程進修日期及時數、內部稽核實施細則經董事會通過之日期、內部稽核單位之目的、職權及責任。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。檢視董事會議事錄（內部稽核主管及人員是否依規定任命且具備足以勝任其職務之學經歷）及內部稽核細則是否明確授權。董事會議事錄、內部稽核實施細則、依公開發行公司建立內部控制制度處理準則第十八條附表一所申報之資料文字修正，並增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料。5. 公司是否設置內部稽核人員之職務代理人？且內部稽核人員之職務代理人是否符合主管機關所訂內部
48、稽核人員之資格條件、依規行使職權及持續進修？是否不適用若是，請說明內部稽核人員之職務代理人之任命程序及任命日期、資格條件、內部稽核課程進修日期及時數、內部稽核實施細則經董事會通過之日期、內部稽核單位之目的、職權及責任。若否，請說明原因及預計完成改善之時間。董事會議事錄、內部稽核實施細則、依公開發行公司建立內部控制制度處理準則第十八條附表一所申報之資料增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料25評量指標 評估結果 備註（請填寫實際評估情形）相關資料 修正說明6. 公司取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證等重大財務業務行為，是否均依相關法令規定辦理，並訂定相關作業程序，提報股東會？是否不適用若是，請說明公司訂定之取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證等作業程序經股東會同意之日期，另請說明調閱過去一年外部來文，並未收到主管機關之裁罰公文，並提供調閱紀錄。若否，請說明原因及預計完成改善（或已改善）之時間。股東會議事錄、公文調閱紀錄增訂評估情形之填寫說明、應提出之相關資料7. 公司與關係企業是否就主要往來銀行、客戶及供應商妥當辦理綜合之風險評估，實施必要之控管機制？是否不適用若是，請說明公司與關係企業對於主要往來銀行、客戶及供應商之風險評估及控管機制及訂定日期與核決單位、執行評估及控管之日期。若否，請說明原因及預計完成改
