1、财 务 情 况 说 明 书（二一一年二季度）陕西澳通华泰铁路物资有限公司2011年 7月 6日财务情况说明书一、企业生产经营的基本情况企业主营业务范围和附属其他业务。陕西澳通华泰铁路物资有限公司是安康顺达煤炭贸易有限公司的全资子公司，成立于 1997 年9 月 26 日， 现有实收资本 811.46 万元，设 3 个职能部门，主要经营业务是铁路运输代理服务及铁路重点工程物资配送业务。企业兼并重组情况：无企业主要财务指标情况：2011 年 2 季度末我公司资产总额4316.44 万元、 负债总额 3226.32 万元、所有者权益总额 1090.12 万元、归属于母公司的所有者权益 1090.12
2、 万元；2011 年 2 季度营业总收入 5032.34 万元、主营业务收入 5032.34 万元、营业总成本 5028.34 万元、12 季度 应交税费 24.82 万元、已交税金 27.49 万元；利润总额4.01 万元、 净利润 3 万元、归属于母公司所有者的净利润 3 万元。企业生产经营情况：2011 年，公司经营仍以铁路运输代理业务 及铁路重点工程物资配送业务为主，在 2010 年经营业绩良好的基础上，深化经营 改革，抓时机抢市场， 对外抓货 源，抓组织，抓装车，全面落实经营环节，拓宽经营渠道，对内加强管理，完善管理办法，推进管理上台阶，运输代理及铁路重点物资配送业务都取得了较好的经
3、营效益。固定资产投资情况：我公司 2011 年 2 季度固定资产原值为1443.06 万元， 较期初 1099.88 万元增加了 343.18 万元，增加的固定资产为勉西物流基地改扩建项目，已全部办理完工程竣工决算投入使用中。二、利润实现、分配及企业亏损情况主营业务收入与预算及同比增减额及其主要影响因素等情况。2011 年 1-2 季度我公司累计完成营业收入 5032.34 万元，完成年计划指标 16500 万元的 30.51%，较上年同期的 8644.30 万元同比减少了 3611.96 万元，减幅为 41.78%。其中：运 输代理业务共完成杂品装车 2274 车， 136440 吨，代理收
4、入 162.14 万元；仓储过磅收入 24.73万元；铁路重点物资配送业务共配送钢材 6500.431 吨，销售收入2683.20 万元，配送水泥 64861.42 吨，销售收入 2162.27 万元，共计销售收入 4845.47 万元。原因分析：主要上年同期公司开展铁路重点物资配送业务务量较大，包西铁 路、西平 铁 路、 、西康二线及汉中站改 扩建等项目的钢材配送量较大， 钢材收入较大，本年一季度春节期间工地停工，各工地钢材的需求量较少， 钢材配送业务量大幅减少，同时钢材的单价比较高，使得经营收入减少较多；二季度随着黄韩侯铁路工程的开工，物资配送量有所提升，但主要是水泥配送较多，钢材的配送量
5、较小，使得营业收入减少；同时包西铁路已经完工，西平、西康等项目物资用量也减少，故总 体营业收入减少较多。成本费用变动的主要因素2011 年 12 季度发生主营业务成本 4781.11 万元，较上年同期的 8372.86 万元减少了 3591.75 万元，减幅为 42.90%，减少的原因主要是钢材配送量减少，成本随着收入的减少相应减少。2011 年 12 季度发生营业费用 96.05 万元，较上年同期的128.25 万元减少了 32.20 万元，减少的原因：一是上年同期提取了上交路局劳务费及各项车站各项劳务清扫费、运杂费 114.16 万元，本年发生各项劳务清扫费 20.30 万元，二是本年新增
6、了分流人员工资46.80 万元，主业资产的划拨及勉西物流基地的建设，12 季度勉西固定资产折旧费增加了 15.68 万元，因经营收入的减少，其他日常费用略有减少。12 季度发生管理费用 120.24 万元，较上年同期的 71.25 万元增加了 48.99 万元，增加的原因主要是人员增加了 4 人及岗位工资的增加，工资 增加了 19.20 万元，同时因上年承担的主业分流人员工资，本年相应的工资附加费增加了 25.19 万元，职工福利费支出较上年同期增加了 4.53 万元。12 季度发生财务费用 19.57 万元，较上年同期的-0.02 万元增加了 19.59 万元，主要是上半年贷款利息支出 20
7、.42 万元，上年同期无此费用。其他业务收入、其他业务利润 无影响其他收益的主要事项 无利润分配情况。2011 年上本年累计实现综合效益 69.36 万元，其中财务利润4.01 万元， 认定效益 65.35 万元，完成年计划 432 万元的 15.13%，较上年同期综合效益 103.94 万元减少了 38.59 万元，减幅为 37.13%。原因分析：一是钢材配送收入减少较多；二是承担了主业分流人员工资及附加费 65.35 万元，上年同期无此费用；三是主业资产的划拨及勉西物流基地的建设，上半年勉西固定资产折旧费增加了 15.68 万元；四是因勉西物流基地工程建设项目施工及侯韩黄铁路物资配送业务在
8、路局资金结算所借款 1400 万元，上半年发生贷款利息支出 20.42万元，上年同期无此费用。综上原因累计综合效益较上年有所减少。三、资金增减和周转情况资产、负债年初数无变动资产、负债本年变动情况。其中：长期股 权投资、短期借款、 长期借款项目，与期初数相比无变动应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、 应付票据、 应付账款、预收 账款、其他应付款等项目，与期初相比数据有变动，主要是铁路重点工程物资配送业务中的往来款。期初货币资金余额：382.40万元，期未货币资金余额 657.96 万元，本期现金流入 8435.47 万元，现金流出 8159.91 万元，现金净流入为 275.56 万元，
9、主要是经营物资配送业务， 现金流量较大，资金周转频率较高，同时支付了勉西物流基地工程款并支付了分流人员工资及附加费。2011 年上半年债权清收情况：2009 年度以前应收账款 11.52 万元，难以收回；2010 年应收帐款 2724.79 万元，实收 2679.56 万元，结余 45.23 元， ；2011 年发生应收账款 6384.43 万元，实收 4174.67 万元，结余 2209.76 万元，结余款项主要为重点物资配送业务应收款，大部分将于 7 月份收回，其他款项加紧清收。 预付账款增加了 358.79 万元，为预付的钢材水泥配送款，将于次月结算。存货 等其他流动项目与期初相比数据变
10、动幅度不大。在建工程、固定 资产、无形 资产等其他非流动项目与期初相比数据变动主要是固定资产原值增加了 343.18 万元，为勉西物流基地改扩建工程项目。四、长期投资情况对外投资和对内投资 无五、所有者权益（或股东权益）增减变动情况所有者权益项目年初数变动情况说明。 无所有者权益（或股东权益）本年度增减变动情况。2011 年上半年未分配利润较期初增加了 1.5 万元，主要是上半年利润积累， 实收资本、资本公积及盈余公积未变化，期未所有者权益为 1071.16 万元较期初了 1088.62 万元增加了 1.5 万元。六、下一报告期经营任务完成情况预测2011 年上半年，在公司经理的带领下，在总公司的大力支持下，全体员工共同努力，付出了艰辛的劳动，各项工作都有条不紊地开展，但离预期的目标还是差距很大。随着黄韩侯铁路重点工程物资配送业务的开展， 钢材水泥配送业务量将大幅提升，同时其他配送项目也正常运转，业务 量也将有所增加，收入将随之大幅提升，毛利也将增加；不再承担分流人员的工资，经营费用将有所减少；随着勉西物流基地的投入使用，发展新客户，提升服务质量，使运输代理业务更上一个台阶；公司日常管理更加精细化，节支降耗，争取在扭亏的基础上创造更大的效益，为总公司的整体经济效益做出贡献。陕西澳通华泰铁路物资有限公司2011 年 7 月 6 日
