1、12实验三 总账系统初始设置【实验目的】1 掌握用友 ERP-U8 软件中总账系统初始设置的相关内容。2 理解总账系统初始设置的意义。3 掌握总账系统初始设置的操作方法。【实验内容】1. 总账系统控制参数设置2. 基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录3. 期初余额录入【实验准备】引入实验二下账套数据。【实验要求】以 003 号会计员的身份进行系统管理操作。【实验资料】1. 总账控制参数选项卡 参数设置凭证制单序时控制支票控制可以使用总帐系统的受控科目打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数每页打印行数按软
2、件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页13会计日历 会计日历为 1 月 1 日12 月 31 日其他数量小数位和单价小数位设为 2 位部门、个人、项目按编码方式排序2. 基础数据(1) 会计科目及 2004 年 1 月份期初余额表科 目 名 称 辅 助 核 算 方向 币别计量 期 初 余 额现金(1001) 日记 借 5000银行存款(1002) 银行日记 借 300000工行存款(100201) 银行日记 借 200000中行存款(100202) 银行日记 借 美元 100000应收账款 客户往来 借 120000其他应收款 个人往来 借 6000坏账准备 贷 600预付
3、账款 供应商往来 借物资采购 借 20000生产用物资采购 借 20000其他物资采购 借原材料 借 36000生产用原材料 数量核算 借 张 20000其他原材料 借 16000材料成本差异 借 800库存商品 借 180000待摊费用 借 1200报刊费 借 1200固定资产 借 750000累计折旧 贷 125000在建工程 借人工费 项目核算 借材料费 项目核算 借14其他 项目核算 借无形资产 借 250000应付账款 供应商往来 贷 168000预收账款 客户往来 贷应付福利费 贷 8200其他应付款 贷 2400实收资本 贷 1000000利润分配 贷 未分配利润 贷 40980
4、0生产成本 借 45000直接材料 项目核算 借 5000直接人工 项目核算 借 25000制造费用 项目核算 借 8000折旧费 项目核算 借 7000其他 项目核算 借制造费用 借 工资 借折旧费 借管理费用 借 工资 部门核算 借 福利费 部门核算 借 办公费 部门核算 借 差旅费 部门核算 借招待费 部门核算 借折旧费 部门核算 借其他 部门核算 借财务费用 借 利息支出 借 说明：由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要修改或增加的15会计科目。(2) 凭证类别凭 证 类 别 限 制 类 型 限 制 科 目收款凭证 借方必有 1001,100201,100202付款凭证
5、贷方必有 1001,100201,100202转账凭证 凭证必无 1001,100201,100202(3) 项目目录项 目 设 置 步 骤 设 置 内 容项目大类 生产成本核算科目生产成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造费用(410103)折旧费 (410104)其他 (410105)项目分类1. 学习类软件2. 游戏类软件项目名称101 A 软件102 B 软件3. 期初余额(1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表” ）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借 6000 元日 期 凭 证 号 部 门 个 人 摘 要 方 向 期
6、 初 余 额2003-12-25 付-116 经理办公室 张同 出差借款 借 40002003-12-28 付-117 市场一部 赵红 出差借款 借 2000会计科目： 1131 应收账款 余额：借 120000 元日 期 凭证号 客 户 摘 要 方向 金额 业务员 票 号 票据日期2003-12- 转-118 飞宇中学 销售商品 借 73200 赵红 P201 2003-12-1626 262003-12-12转-119 智宏公司 销售商品 借 46800赵红 P202 2003-12-12会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 168000 元日 期 凭证号 供 应 商 摘 要 方向 金额 业务员 票 号 票据日期2003-12-20转-120 北京万科 购买商品 贷 168000 周伟 P203 2003-12-20会计科目： 4101 生产成本 余额：借 45000 元科 目 名 称 A 软件 B 软件 合 计直接材料(410101) 3000 2000 5000直接人工(410102) 15000 10000 25000制造费用(410103) 5000 3000 8000折旧费 (410104) 3500 3500 7000合计 6800 10365.74 45000
