1、1、下列客户对于金融理财服务的认识，错误的是（ ）。 A、小陈刚大学毕业，收入甚微，每月总是收不抵支，他找到金融理财师，希望得到专业服务，改善自己的储蓄状况 B、小刘购买基金严重亏损，他找到金融理财师，希望金融理财师的专业服务能帮助他最大限度地实现未来理财目标 C、小丁毕业工作多年，有了一点积蓄，他非常担心自己的资产会发生贬值或亏损，就找到金融理财师，希望金融理财师可以帮他消除所面临的所有投资风险 D、小郑是个体工商户，没有参加社会养老保险，常常担心养老问题，他找到金融理财师，希望金融理财师的专业服务可以帮助他解决养老问题 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：金融理财并不能消除所有投资风险
2、，只能通过构建投资组合降低非系统性风险。 2、某银行理财经理小李通过了 AFPTM资格认证考试并取得证书，但不具有其他专业资质。在接受某电视台采访时，小李为了吸引客户，声称自己除了可以为个人提供理财服务外，还可以为企业提供专业的会计方面的服务，根据金融理财师职业道德准则，小李的行为（ ）。 A、没有违反金融理财师职业道德准则 B、违反了专业胜任原则 C、违反了客观公正原则 D、违反了正直诚信原则 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：夸大胜任能力或业务范围，这属于违反正直城信。 3、以下人员均刚刚通过了 2011 年 4 月份的 AFP 资格认证考试，根据金融理财师资格认证办法的规定，其中符
3、合 AFP 资格认证工作经验认定要求的是（ ）。 A、小张，某财经院校在校研究生，已在银行兼职大堂经理满一年 B、小李 2009 年 7 月中等专科学校毕业后，在某证券公司做经纪 C、小程大学本科毕业后曾在某银行支行任理财经理 1 年，之后从事人力资源工作 D、小王 2008 年本科毕业至今，一直在某保险经纪公司担任保险经纪人 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：A 选项，本科学历，经验未满 2 年；B 选项大专以下学历不符合认证要求；C 选项，人力资源不符合岗位要求，相关岗位工作只有 1 年，本科学历要求 2 年。 4、张大爷到某商业银行网点向金融理财师小王咨询基金投资的相关问题，金融理
4、财师小王向张大爷推荐了一款分红型保险产品，并介绍说这也是一种基金，投资收益率很高而且没有风险，并且未告知自己可从中获得一定佣金。张大爷听后，很痛快地在协议书上签下了自己的名字。金融理财师小王的行为（ ）。 A、没有违反金融理财师职业道德准则，因为张大爷是自愿签署协议 B、违反了专业胜任和恪尽职守原则 C、违反了恪尽职守和正直诚信原则 D、违反了正直诚信和客观公正原则 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：把保险产品当成基金销售，属于欺骗行为，违反正直诚信；未披露佣金，违反客观公正。 5、金融理财师小陈的客户们总嫌他推荐产品不及时，错过许多时机，小陈只好匆匆把之前表现不错的一只基金推荐给所有客
5、户。根据金融理财师职业道德准则的规定，小陈的行为（ ）。 A、未违反金融理财师职业道德准则 B、违反了恪尽职守原则 C、违反了专业胜任原则 D、违反了客观公正原则 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：没有对产品以及客户做详尽的调查，违反了恪尽职守原则。 6、AFP 持证人小马在某银行担任高级客户经理，张先生是他服务多年的高端客户，双方约定每月末小马都要对张先生的资产情况出具一份书面报告。由于操作失误，本月末张先生的股票资产亏损严重，但小马有信心通过投资高成长性的科技股将损失挽回。为了不让张先生担心，小马在书面报告中修改了数据，使张先生的账面看上去略有盈利。根据金融理财师职业道德准则，小马的
6、上述行为违反了（ ）。 A、恪尽职守原则 B、正直诚信原则 C、客观公正原则 D、专业胜任原则 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：小马在执业中存在欺诈、虚报、呈递虚假报告，违反了正直诚信原则。 7、CFP 持证人陈经理由于工作繁忙，没有时间完成其客户的理财规划方案。他私下把客户资料及未完成的方案交给其下属小刘，请他代为完成方案制作。小刘并不熟悉该客户的情况，但仍帮助陈经理完成了理财规划方案。陈经理拿到方案后并未仔细审查该方案即将其提交给客户。根据金融理财师职业道德准则，有关陈经理的行为下列说法正确的是（ ）。 A、没有违反任何职业道德准则 B、违反了专业精神原则和恪尽职守原则 C、违反了
7、保守秘密原则和恪尽职守原则 D、违反了保守秘密原则和客观公正原则 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：未征求客户同意就将客户资料给别人，违反保守秘密；拿到方案后并未仔细审查该方案即将其提交给客户，未对客户和产品做详尽的调查，未尽职尽责，违反恪尽职守。 8、根据金融理财师执业操作准则，以下做法错误的是（ ）。 A、金融理财师小庄接受客户书面委托代其执行理财规划方案的部分内容 B、金融理财师小陶在制作理财方案时发现客户现有资产和收入达不到退休规划目标的要求，于是在方案假设条件中调高了收入成长率，调低了通货膨胀率以便达成目标 C、金融理财师小程在为客户制定理财规划方案前，与客户明确界定了未来法律
8、关系中的权责利 D、金融理财师小赵在与客户沟通中发现客户对自己的资产状况不愿透露，于是小赵向她说明了不完整和不准确的信息对制定理财方案所具有的潜在危险 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：金融理财师要根据实际情况为客户指定理财规划方案，假设条件要合理，不能为了达到理财目标而去随意假设。 9、以下关于 CFPTM商标的使用，正确的是（ ）。 A、小王在宣传资料中称自己是“一名专业的 CFP 执业者” B、小张在自己的简历中写到“本人是优秀的 CFP 从业人员” C、小王在自己的名片上印有：“CFP（Certified Financial Planner）” D、某银行对外宣传称“我行拥有数千
9、名 CFP 和 AFP” 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：“CFP”和“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER”不能作为彼此的附加说明；两者均只能做形容词用，后面只能搭配“专业人士”、“执业者”、“持证人”、“资格认证”、“商标”、“资格”、“考试”或“证书” 10、根据金融理财师职业道德准则，以下情形中金融理财师的行为违反了专业胜任原则的是（ ）。 A、AFP 持证人小马为了保持专业水平，在每个报告期内按时完成 FPSB china 要求的继续教育内容 B、客户程先生与妻子在离婚时对于财产分配有争议，向理财师小郑咨询，小郑建议聘请律师事务所的律师协助解决 C、金融理财
10、师小张将向自己咨询瓷器投资问题的客户介绍给更专业的古董鉴赏专家 D、小吕在没有系统学习财务会计和企业税务知识的情况下，主动为客户提供企业财务和税收方面的咨询 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：没有财务会计和企业税务知识，不能为客户提供企业财务和税收方面的咨询。 11、根据 AFP/CFP 资格认证制度，以下认识或做法中正确的是（ ）。 A、小王大学本科毕业后在银行担任个人理财客户经理，他认为至少要工作三年才能满足 AFP 资格认证的工作经验要求 B、客户经理小丁在成为 AFP 持证人后加强了对自己职业道德的要求，在向客户推荐理财产品时，对产品的收益和风险进行详尽的调查，并且向客户披露了自
11、己应获得的佣金 C、经济学博士小郑已经通过了 AFP 资格认证考试，可以豁免职业道德方面的认证要求 D、刘先生认为只要通过了 AFP 资格认证考试，就能够成为 AFP 持证人 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：A 选项，本科毕业工作经验需要两年；C 选项经济学博士只能豁免培训，其他方面不能豁免；D 选项除了考试外，还需要符合职业道德和工作经验的要求。 12、以下情况中，出现结构性冲突的是（ ）。 A、理财师小徐向客户推荐了由其代理并获有佣金收入的投资型保险 B、理财师小徐在客户委托其卖掉名下闲置的一辆汽车时，自己买下了该汽车 C、理财师小徐对于保险产品不熟悉，于是向客户推荐了其在保险公司
12、上班的大学室友小王 D、理财师小徐向一位爱好收藏的客户推荐了一位自己认识的收藏家，以方便客户交流学习 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：一个人同时担任两个具有冲突性的角色时，属于结构性冲突；选项 B 中金融理财师小徐在其客户出售汽车时，作为买家买下该汽车，应属于结构性冲突。 13、小张是 CFP 持证人，他经常对客户说其他银行的 CFP 持证人专业水平低、道德品质不可靠。根据金融理财师职业道德准则，小周的上述行为违反了（ ）。 A、专业胜任原则 B、专业精神原则 C、正直诚信原则 D、客观公正原则 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：金融理财师职业道德准则的专业精神原则要求理财师具有
13、职业的荣誉感，提升行业公众形象和服务质量，不能诋毁或恶意伤害同行。 14、以下关于融资方式的判断错误的是（ ）。 A、某公司发行抵押担保债券筹资 1 亿元，这属于直接融资 B、某公司从商业银行贷款 5000 万元，这属于间接融资 C、某公司以股票作质押从银行获得 3000 万元贷款，这属于直接融资 D、某公司通过发行优先股股票获得 1 亿元融资，这属于直接融资 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：贷款属于间接融资，股票、债券属于直接融资。 15、下列关于我国金融市场的说法，正确的是（ ）。 A、按交易程序划分，金融市场可以分为一级市场和二级市场，股票增发发生在二级市场 B、按交易场所划分，
14、金融市场可以分为交易所市场和场外交易市场，我国银行间市场就是典型的场外市场，只交易债券，不交易股票 C、按期限划分，金融市场可以分为货币市场和资本市场，我国银行间债券市场属于资本市场 D、按交割时间划分，金融市场可以分为即期市场、远期市场和期货市场，我国上海期货交易所属于期货市场，大连和郑州商品交易所则属于远期市场 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：A，股票增发发生在一级市场；C，银行间债券市场分为银行间短期债券市场和中长期债券市场，其中银行间长期债券市场属于资本市场；D，大连和郑州商品交易所也属于期货市场。 16、关于非银行金融机构的功能和监管，以下说法错误的是（ ）。 A、证券公司可
15、用自有资金买卖证券 B、上市的人寿保险公司既归证监会监管，也归保监会监管 C、信托投资公司被清算时，信托财产不属于其清算财产 D、金融租赁公司的监管机构是证监会 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：金融租赁公司的监管机构是银监会。 17、下列关于我国金融监管体系的描述错误的是（ ）。 A、中国人民银行负责银行间市场的监管 B、我国金融业实行分业监管、分业经营 C、金融监管的主要目标是保证投资者不受损失 D、中国人民银行负责制定人民币汇率政策 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：金融监管的主要目标是：确保金融机构的稳健运作，降低金融机构的个别风险和金融市场的系统性风险，维护金融业的稳定和
16、安全。 18、下列关于我国金融市场的说法，错误的是（ ）。 A、某公司公开增发股票，可以获得新的资金来源 B、我国银行间市场是典型的场外市场，只交易债券，不交易股票 C、票据市场、银行间同业拆借市场和银行间债券市场属于货币市场 D、一般来说，公司股票持有者无权要求公司偿还股票本金 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：银行间债券市场分为银行间短期债券市场和中长期债券市场，其中银行间长期债券市场属于资本市场。 19、下列选项中，不属于中国人民银行职责的是（ ）。 A、监管银行间市场 B、维护金融体系稳定 C、确定人民币汇率政策 D、监管商业银行日常经营活动 您选择的是：D 正确答案是： D 解
17、析：监管商业银行日常经营活动是银监会的职责。 20、关于商业银行所从事的业务，以下表述错误的是（ ）。 A、上市银行资本的主要来源有股票发行和累计留存收益等 B、我国商业银行可以从事股票的买卖活动 C、商业银行的贷款属于资产业务 D、中间业务不反映在资产负债表上 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：我国商业银行不可以从事股票买卖活动。 21、其他条件不变，下列关于猪肉价格变化的说法，错误的是（ ）。 A、政府向市场大量投放储备肉，造成猪肉短期供给增加，会导致猪肉价格下跌 B、若牛羊肉的价格大幅下降，将导致人们对猪肉的需求减少，猪肉价格将会下跌 C、若猪肉出口量增加，会带来国内猪肉价格下跌的
18、压力 D、若发生猪瘟，猪肉供应量减少，会带来价格上涨的压力 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：猪肉出口量增加，对猪肉的需求量将增加，将导致供不应求，猪肉价格上涨。 22、下列关于通货膨胀的说法错误的是（ ）。 A、油价持续上涨，会造成成本推动型通货膨胀 B、按照货币数量论的观点，通货膨胀是由过快增长的货币量造成的 C、人们的收入持续上涨会加剧通货膨胀 D、若猪肉价格持续上涨，据此可以判定已经出现了通货膨胀 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：个别商品的价格上涨不能说明出现通货膨胀。 23、以下措施中，有利于抑制通货膨胀的有（ ）。 调高商业银行存款准备金率 压缩商业银行放贷规模 降低
19、再贷款利率 在公开市场买进国债 A、 B、 C、 D、 您选择的是：D 正确答案是： A 解析：抑制通货膨胀应采用适度紧缩的货币政策，调高商业银行的存款准备金率和压缩商业银行放贷规模，都将导致货币供给减少，是紧缩性的货币政策，有利于抑制通货膨胀。 24、以下措施中，属于积极的财政政策的是（ ）。 A、央行宣布降低存款准备金率 B、地方政府向居民发放消费券 C、央行在公开市场上发行 300 亿央行票据 D、降低企业的出口退税率 您选择的是：A 正确答案是： B 解析：A 选项属于扩张性的货币政策；C 选项属于紧缩性的货币政策；D 选项属于紧缩性的财政政策。 25、以下属于扩张性政策措施或信号的是
20、（ ）。 A、某地银监局发出通知，要求商业银行严禁变相放宽贷款条件 B、央行在公开市场操作中频频回收流动性 C、央行副行长日前公开表示：央行不会放任通货膨胀加剧 D、国家决定大规模增加铁路等基础设施建设的投资 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：A，将导致货币供给减少，是紧缩性货币政策；B，回收流动性将导致货币供给减少，是紧缩性货币政策；C，表示央行将采取紧缩性货币政策来抑制通胀。 26、下列关于国际收支账户和人民币汇率的说法，正确的是（ ）。 A、若某日人民币汇率由 1 美元=6.9326 元人民币变化为 1 美元=7.0017 元人民币，则当日人民币相对于美元升值 B、若我国的经常项目
21、出现逆差，将加重人民币升值的压力 C、2006-2007 年我国国际收支连续出现巨额“双顺差”，对人民币产生升值压力 D、2007-2008 年人民币呈现升值趋势，这对我国出口和进口均产生促进作用 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：A，人民币相对美元贬值；B，逆差将加重人民币贬值的压力；D，升值将抑制出口，促进进口。 27、某银行 2012 年计划为每位员工每月发放 5000 奖金，假设投资报酬率为6%，则月初发放与月末发放相比，奖金在年初的价值（ ）。（答案取最接近值） A、少 373 元 B、多 373 元 C、少 290 元 D、多 290 元 您选择的是：D 正确答案是： D 解
22、析：12 n，6 g i，5000 PMT，0 FV，得出 PV=-58094.6603，（再按）g BEG，PV=-58385.1336，再按“”号，得到 290.4733 元。 28、以下关于名义年利率和有效年利率的描述，正确的是（ ）。 A、贷款本金相同，有效年利率越高，说明利息负担越轻 B、名义年利率既定，一年内计息次数越少，有效年利率越大 C、若以年为复利期间，有效年利率等于名义年利率 D、名义年利率既定，如果按连续复利计息，则有效年利率无穷大 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：A，贷款本金相同，有效年利率越高，说明利息负担越重；B，名义年利率既定，一年内计息次数越少，有效年利
23、率越小；D，名义年利率 r 既定，如果按连续复利计息，则有效年利率为 er-1，不是无穷大。 29、小张打算 10 年后买房，他现有资产 5 万元，每月储蓄 2,000 元，他希望届时购买总价不低于 150 万元的房子，假设届时首付款需房屋总价的 40%，要实现这个目标，小张平均年名义投资报酬率不能低于（ ）。（假设投资报酬率按月复利，答案取最接近值） A、0.95% B、10.41% C、11.41% D、12.02% 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：小张需要攒 15040%=60 万的首付款。10 g n，5 CHS PV，0.2 CHS PMT，60 FV，得出i=0.9506，
24、再输入 12 ，得到 11.4071，名义年利率为 11.4071%。 30、某债券票面金额为 100 元，票面利率为 6%，一年计息 2 次，计息基础为实际天数，到期日为 2018 年 3 月 5 日，若到期收益率为 8.35%，则 2011 年 4 月5 日购买该债券需要支付的价格为（ ）。（不考虑应计利息，答案取最接近值） A、88.34 元 B、87.83 元 C、83.22 元 D、96.09 元 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：输入债券到期收益率：8.35 i；输入债券票面利率：6 PMT；确定日期输入模式：g M.DY；输入债券买入日：4.052011 ENTER；输入债
25、券到期日：3.052018；按 f PRICE，得出 87.8317 元，为债券的购买价格。 31、某银行股票，1 年后每份分红 1 元，之后分红每年增长 3%。如果投资者要求的回报率为 8%，则该银行股票的合理价值为（ ）。（答案取最接近值） A、33.33 元 B、12.50 元 C、20.00 元 D、25.00 元 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：增长型永续年金，PV=C/（r-g）=1/（8%-3%）=20 元。 32、其他条件不变时，以下关于年金的描述，正确的是（ ）。 A、投资报酬率越大，普通年金的现值越大 B、期限越长，永续年金的现值越小 C、投资报酬率越大，增长型年金
26、的终值越大 D、期限越长，增长型年金的终值越小 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：A，投资报酬率越大，普通年金的现值越小；B，永续年金的现值跟期限没有关系，永续年金没有期限；D，期限越长，增长型年金的终值越大。 33、张先生欲在某高校设立一项永久性的助学基金，计划从今年开始每年年初颁发 20 万元奖金。假设银行的利率为 5%，则张先生应一次性存入银行（ ）。 A、400 万元 B、420 万元 C、440 万元 D、460 万元 您选择的是：A 正确答案是： B 解析：期初永续年金，PV=（1+r）c/r=（1+5%）20/5%=420 万元。 34、小赵今年 35 岁，年税后收入 8
27、万元，每年支出 4 万元，储蓄全部进行投资，退休前年投资报酬率为 8%，退休后投资报酬率为 6%。若退休前收入和支出均保持不变，小赵打算退休后继续生活 30 年，每年支出 6 万元，则小赵最早（ ）能退休。（生活支出视为期末发生） A、55 岁 B、60 岁 C、45 岁 D、48 岁 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：小赵退休后需要的退休金为：30 n，6 i，6 CHS PMT，0 FV，PV=82.5890；则小赵需要攒到 82.5890 万才能退休，82.5890 FV，0 PV，8 i，4 CHS PMT，n=13；因此，小赵最早在 48 岁退休。 35、王先生今年 35 岁，
28、月收入 8,000 元。王先生计划从今年开始每年末将其年收入的 30%用于准备退休金。假设未来收入保持不变，投资报酬率为 6%，60 岁退休时，王先生共积累退休金（ ）。（答案取最接近值） A、200 万元 B、210 万元 C、158 万元 D、167 万元 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：每年储蓄 800030%12=28800 元；25 n，6 i，0 PV，28800 CHS PMT，FV=1580097.945元。 36、老王现在退休，需准备好未来 30 年的退休生活费用。目前老王每年生活支出 6 万元，年投资报酬率为 5%，则老王现在应一次性准备（ ）。（生活支出期初发生，
29、答案取最接近值） A、92 万元 B、97 万元 C、100 万元 D、120 万元 您选择的是：A 正确答案是： B 解析：g BEG，30 n，5 i，6 CHS PMT，0 FV，PV=-96.8464 万元。 37、某银行有甲、乙、丙 3 款理财产品：甲产品年利率为 12%，按月支付利息；乙产品年利率为 12%，按季度支付利息；丙产品年利率 12%，一年支付一次利息。则 3 种理财产品的有效年利率排序正确的是（ ）。 A、甲乙丙 B、乙甲丙 C、甲丙乙 D、丙乙甲 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：名义年利率相同，一年内复利次数越多，有效年利率越大，因此选 A。 38、小李计划
30、5 年后买一辆汽车，他打算现在一次性投入 10 万元作为购车基金，假设他的投资收益率为 8%，则 5 年后他能买到（ ）的汽车。（答案取最接近值） A、13.58 万元 B、14.69 万元 C、15.34 万元 D、15.96 万元 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：5 n，8 i，10 CHS PV，0 PMT，FV=14.6933 万元。 39、王先生贷款 2000 万元投资于某期限 15 年的项目，项目到期时残值为 50 万元，贷款年利率为 6%，按月复利。该项目每月末至少产生（ ）现金流入，投资项目才是有利可图的。（答案取最接近值） A、17.68 万元 B、16.54 万元
31、C、15.37 万元 D、16.71 万元 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：15 g n，6 g i，2000 CHS PV，50 FV，PMT=16.7052 万元。 40、何先生希望 55 岁退休后第一年的生活费用为 8 万元（退休后每年初从退休基金中取出当年的生活费用），考虑到通货膨胀的因素，生活费用预计会以每年 4%的速度增长，预计退休后还可生存 30 年。何先生退休后采取较为保守的投资策略，假定年投资报酬率为 4%，则退休资金需求折现至退休时约为（ ）。（答案取最接近值） A、160 万元 B、240 万元 C、260 万元 D、320 万元 您选择的是：B 正确答案是： B
32、 解析：增长率 g=投资报酬率=4%，所以，PV =t*C=30*8=240 万元。 41、在相同的贷款条件下，以下关于等额本息还款和等额本金还款的说法正确的是（ ）。 A、等额本金还款首期还款中的利息小于等额本息还款 B、等额本金所还利息总额高于等额本息所还利息总额 C、若客户的投资回报率高于贷款利率，则选择等额本息还款方式更为划算 D、等额本金每个月的还款额均大于等额本息的月还款额 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：A，首期还款中，等额本息利息等额本金利息；B，等额本息所还利息总额高于等额本金所还利息总额；D，等额本金前期的月还款额大于等额本息，后期的还款额小于等额本息。 42、彭先
33、生在 2012 年 3 月 4 日以 106 元的价格买入一种债券（不含应计利息），债券票面金额为 100 元，到期日为 2020 年 9 月 25 日，票面利率为 6%，半年付息一次。如果彭先生持有到期，则他的到期收益率是（ ）。（答案取最接近值） A、5.12% B、5.69% C、6.23% D、6.54% 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：输入债券的购买价：106 PV；输入债券票面利率：6 PMT；确定日期输入模式：g M.DY（计算器默认）；输入债券买入日：3.042012 ENTER；输入债券到期日：9.252020；按 f YTM，得出5.1246，即债券的到期收益率 Y
34、TM 为 5.12%。 43、关于保险需求的规划，下列表述错误的是（ ）。 A、用生命价值法计算应有保额，投资报酬率越高，生命价值越低，因此，应有保额也就越低 B、通过遗属需要法计算出来的保额需求一般不需要扣除过去已累积的资产净值 C、生命价值法的原理是以理赔金弥补保险事故发生引起收入下降的负面影响 D、遗属需要法的原理是以理赔金保障遗属未来生活开支所需 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：通过遗属需要法计算出来的保额需求一般需要扣除过去已累积的资产净值。 44、按照成本法对房产进行估价，对估价产生影响的因素有（ ）。 房产开发商的贷款利率 土地取得成本 建材价格 可比房屋的房租 可比房屋
35、的价格 A、 B、 C、 D、 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：成本法的影响因素包括土地成本（土地使用权支出+开发工程费+管理销售费用+资金利息+合理利润）、建筑成本。 45、以下关于租购或购房的决策中，说法正确的是（ ）。 A、房价的成长率高时购房不划算 B、所购房屋的折旧率越高，购房比较划算 C、通货膨胀率很高时，可以选择购房，以避免资产贬值 D、贷款利率很高时，可以选择购房 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：A，房价的成长率高时购房划算；B，所购房屋的折旧率越高，购房越不划算；D，贷款利率高时可以选择租房。 46、某房产还有 50 年使用权，用于出租每年初可获得租金收入 5
36、 万元，每年初需花费维修费用和相关税费共计 1 万元。如果把该房产价值看成未来房租净收益的现值，假设投资收益率为 5%，该房产的价值应为（ ）。 A、73.02 万元 B、95.84 万元 C、91.28 万元 D、76.67 万元 您选择的是：A 正确答案是： D 解析：g BEG，50 n，5 i，4 PMT，0 FV，PV=-76.6749 万元。 47、小刘计划 5 年后购房，5 年后最多可以拿出 30 万作为首付款。小刘每个月最多还可以拿出 5000 元用于还房贷。房贷年利率为 6%，贷款期限 20 年，按年等额本息还款。若不考虑其他条件，小刘 5 年后最多可以购买价值（ ）的房子。
37、（答案取最接近值） A、78 万元 B、110 万元 C、99 万元 D、30 万元 您选择的是：B 正确答案是： C 解析：5 年后的购房时点为目标基准点，在购房前，小刘能够攒的首付款为 30 万；小刘在购房时点能够获得的最大贷款为：20 n，6 i，6 CHS PMT，0 FV，PV=68.8195，即可贷 68.8195 万元，因此小刘能够购买价值 30+68.8195=98.8195 万元的房子。 48、关于子女教育金规划，正确的是（ ）。 A、国家助学贷款具有普遍性，而且全部利息由国家补贴，因此是子女教育金规划的首选工具 B、子女的潜质无法事先控制，所以子女教育金的规划不宜过早，最早
38、应选择在子女上高中后进行规划，以便做出有针对性的理财方案 C、子女教育金保险的投资收益率一般很低，甚至低于存款利率，因此不是一种可取的教育金规划形式 D、学费增长率一般高于通货膨胀率，所以子女教育金的投资报酬率不能太过保守，至少应高于学费增长率 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：A 选项，国家助学贷款仅适用于家庭人均收入低于当地最低平均生活线的贫困学生，上学期间利息由国家财政补贴；B 选项，子女教育金规划不管子女资质如何，应提早规划；C 选项，子女教育金保险兼具储蓄和保障的功能，因此是可取的教育金规划形式。 49、小芳今年本科毕业，她面临两个选择：一是去某国企工作；二是继续攻读硕士研究生
39、，预计研究生毕业后工作能获得更高的年薪。若把放弃的国企工作收入视为攻读硕士学位的成本，下列说法正确的是（ ）。 A、其他条件不变，本科毕业后工作的年薪越高，攻读硕士学位的投资报酬率越高 B、其他条件不变，本科期间学费越高，攻读硕士学位的投资报酬率越低 C、其他条件不变，硕士研究生毕业之后工作年限越高，攻读硕士学位的投资报酬率越低 D、其他条件不变，硕士研究生毕业之后年薪越高，攻读硕士学位的投资报酬率越高 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：A，本科毕业后工作的年薪越高，攻读硕士学位的投资报酬率越低；B，本科期间学费不影响攻读硕士学位的投资报酬率；C，硕士研究生毕业之后工作年限越高，攻读硕士
40、学位的投资报酬率越高。50、关于教育金规划说法错误的是（ ）。 A、因为教育金规划与退休金规划的时间有很大的重合性，所以可以合并进行 B、教育金规划没有时间和费用弹性 C、因为未来是无法预测的，所以在进行教育金规划时应该适当多做些准备 D、因为教育金规划需要时间比较长，所以父母进行寿险保额中应当考虑子女教育金现值 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：退休规划和教育金规划应分别进行。 51、李先生的孩子刚满 10 周岁，目前家庭年可支配收入为 6 万元，预计每年增长 4%，按照当前费用水平计算，大学教育每年费用为 1 万元，预计每年增长5%，那么，孩子满 18 周岁上大学时，大学教育第一年的
41、教育金负担比率是（ ）。 A、15% B、17% C、18% D、22% 您选择的是：C 正确答案是： C 解析：1(1+5%)8/6(1+4%)8=17.99%。 52、王某，偏好风险，善于投资，预期年投资收益率会远高于贷款利率，则买房时应选择以下哪种还款方式？（ ）。 A、按月计息，按月等额本金还款 B、按月计息，按月等额本息还款 C、按季计息，按季等额本金还款 D、按季计息，按季等额本息还款 您选择的是：D 正确答案是： D 解析：由于预期年投资收益率高于贷款利率，应尽量延迟还款，所以选择按季计息，按季等额本息还款。 53、小张向甲、乙两位朋友各借了一笔款，年利率分别为 6%和 4%，均
42、按年计息。以下做法可使小张所还利息总额最少的是（ ）。 A、优先偿还甲的借款，偿清后再还乙的借款 B、优先偿还乙的借款，偿清后再还甲的借款 C、每期按 6:4 比例分别偿还甲、乙借款 D、每期按 4:6 比例分别偿还甲、乙借款 您选择的是：A 正确答案是： A 解析：应优先偿还利率高的借款。 54、小任年初将自有资金 50 万元，借款 50 万元，合计 100 万元投资于某股票，年末股票净值为 130 万元，若借款年利率为 10%，按年计息，则该项投资的净值报酬率为（ ）。 A、55.00% B、40.00% C、50.00% D、60.00% 您选择的是：D 正确答案是： C 解析：净值报酬
43、率= (130-100-5010%) /50=50%。 55、关于信用控制指标，下列说法错误的是（ ）。 A、贷款安全比率=每月偿还现金流量/每月净现金收入 B、房贷金额比较多，所以如果贷款中不包括房贷时，上限可以设置得相对低一些 C、不论贷款中是否包含房贷，上限都应该设置得高一些 D、信用额度运用比率越大，出现偿付危机的可能性越大 您选择的是：B 正确答案是： C 解析：贷款中不包含房贷时，上限可设置得相对低一些；包含房贷时，则可设置得高一些。 56、以下民事行为，需要经过法定代理人同意才有效的是（ ）。 A、12 周岁的小文向同学转让一套偶像的写真集 B、16 周岁的高二学生将亲戚送的全新
44、笔记本电脑折价卖给邻居大叔 C、17 周岁，在外打工为生的小夏用自己攒下的钱买二手汽车 D、20 周岁，无收入的大学生小冯买了一台高档彩电 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：10 周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与其年龄、智力相适应的民事活动；其他民事活动由其法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意；A 属于“与其年龄、智力相适应的民事活动”，B 不属于，所以 A 不需要经过法定代理人同意，B 需要；16 周岁以上不满 18 周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力人，所以 C 不需要；D，18 周岁以上的公民为完全民事行为能力人，可以自己购买
45、彩电。 57、谢先生打算与几个朋友共同设立一个合伙企业，以下说法正确的是（ ）。 A、若谢先生作为普通合伙人，他需按出资比例对合伙企业的债务承担责任 B、若谢先生作为有限合伙人，他将不能对外代表合伙企业 C、他们可以成立有限合伙企业，每个人都为有限合伙人，仅以出资额为限对企业债务承担责任 D、他们需在合伙企业缴纳企业所得税后，对税后利润进行分配，而分配所得需缴纳个人所得税 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：A，普通合伙人需对合伙企业债务承担无限连带责任；B，有限合伙人以出资额为限对企业债务承担责任，不能执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业；C，有限合伙企业须由普通合伙人和有限合伙人组成
46、； D，合伙企业不缴纳企业所得税。 58、小庄与其妻小丽婚后感情不和，准备离婚。就离婚涉及的婚姻财产问题，小庄向理财师提出咨询。金融理财师的以下解答中，正确的是（ ）。 A、在婚姻关系存续期间，小庄通过法定继承得到其母亲的一套房产属于其个人财产 B、在婚姻关系存续期间，小庄以婚前个人财产购买股票所获得 5 万元的资本利得属于共有财产 C、小庄与小丽婚前签订了有关双方婚前财产的书面协议，该协议必须公证才能生效 D、父亲在小庄结婚之前赠送给小庄的一辆汽车属于共同财产 您选择的是：B 正确答案是： B 解析：A 选项，婚姻期间法定继承应该为共同财产；C 选项，夫妻之间的约定应当采用书面形式，不用公证也具备效力；D 选项，属于个人财产。 59、季老先生的大儿子于多年前身故，之后季老先生一直由大儿媳赡养。近日季老先生去世，去世时名下有 120 万元存款，去世前没有立下遗嘱。季老先生去世时共有其妻子、大儿媳、大孙子（大儿子的小孩）、二儿子、二儿媳和小孙子（二儿子的小孩）几个亲人，若按同一顺序继承人继承份额均等的原则进行分配，二儿子可继承其遗产的（ ）。 A、30 万元 B、20 万元 C、15 万元 D、12 万元 您选择的是：B 正确答案是： C 解析：120 元是夫妻共同财产，只有 60 万元能被继承；第一顺位的继承人有妻子、大儿媳（尽了
