1、（四）论述题-二级分行及以下高管1、试论金融与经济发展之间的关系1金融与经济发展的关系：二者紧密联系、相互融合、互相作用。具体来说，经济发展对金融起决定作用，金融则居从属地位，不能凌驾于经济发展之上；金融在为经济发展服务的同时，对经济发展有巨大的推动作用，但也可能出现一些不良影响和副作用。 2经济发展对金融的决定性作用集中表现在两个方面：一是金融在商品经济发展过程中产生并伴随着商品经济的发展而发展。二是商品经济的不同发展阶段对金融的需求不同，由此决定了金融发展的结构、阶段和层次。3金融对经济的推动作用是通过金融运作的特点、金融的基本功能、金融机构的运作以及金融业自身的产值增长这四条途径来实现的
2、。4在经济发展中，金融可能出现的不良影响表现在因金融总量失控出现信用膨胀导致社会总供求失衡；因金融运作不善使风险加大，一旦风险失控将导致金融危机、引发经济危机；因信用过度膨胀而产生金融泡沫，膨胀虚拟资本、刺激过度投机、破坏经济发展三个方面上。正确认识金融与经济发展的关系，充分重视金融对经济发展的推动作用，积极防范金融对经济的不良影响。摆正金融在经济发展中的应有位置，使金融在促进经济发展过程中获得自身的健康成长，从而最大限度地为经济发展服务。2、 如何理解金融是现代经济的核心，谈谈你的认识和理解。(1)金融在现代经济中的核心地位，是由其自身的特殊性质和作用所决定的。现代经济是市场经济，市场经济从
3、本质上讲就是一种发达的货币信用经济或金融经济，它的运行表现为价值流导向实物流，货币资金运动导向物质资源运动。金融运行得正常有效，则货币资金的筹集、融通和使用充分而有效，社会资源的配置也就合理，对国民经济走向良性循环所起的作用也就明显。(2)金融是现代经济中调节宏观经济的重要杠杆。现代经济是由市场机制对资源配置起基础性作用的经济，其显著特征之一是宏观调控的间接化。而金融在建立和完善国家宏观调控体系中具有十分重要的地位。金融业是联结国民经济各方面的纽带，它能够比较深入、全面地反映成千上万个企事业单位的经济活动，同时，利率、汇率、信贷、结算等金融手段又对微观经济主体有着直接的影响，国家可以根据宏观经
4、济政策的需求，通过中央银行制定货币政策，运用各种金融调控手段，适时地调控货币供应的数量、结构和利率，从而调节经济发展的规模、速度和结构，在稳定物价的基础上，促进经济发展。3、结合实际，试述货币市场上金融机构参与者的活动目的与形式。货币市场上金融机构参与者包括：中央银行、商业银行、非银行金融机构。1.中央银行参与的目的：进行公开市场业务操作，实现货币政策目标。参与的主要形式：买卖短期国债。2.商业银行参与的目的：进行头寸管理、灵活调度头寸。参与的主要形式：短期借贷和买卖短期债券。3.非银行金融机构参与目的：实现最佳投资组合以降低风险，获取收益。参与的主要形式：选择低风险、高流动性的金融工具。4.
5、 请谈谈存款准备金率的上调对于商业银行会产生怎样的影响？ 第一，影响商业银行的利润水平。对商业银行而言, 存款准备金率上调则意味着商业银行存放在央行的准备金金额增加, 这将直接导致其可以用于发放贷款的资金减少。第二，促进商业银行提高资金管理水平。商业银行的新增存款之中可用资金比例比原来降低了, 资金来源制约资金运用的自我约束管理体制下, 促使商业银行更重视存款工作, 以便进一步增强资金实力。第三，促进商业银行优化资产结构, 有效地降低不良贷款。第四，实行差别存款准备金率制度也是对商业银行综合经营水平提出了更高的要求。5、请谈谈你对资金的直接融通和间接融通关系的认识和理解。(1)直 接 融 资
6、是 资 金 供 求 双 方 直 接 进 行 资 金 融 通 的 活 动 ， 也 就 是 资 金 需 求 者 直 接 通 过 金融 市 场 向 社 会 上 有 资 金 盈 余 的 机 构 和 个 人 筹 资 ； 直 接 融 资 的 特 点 。 赤 字 单 位 和 盈 余 单 位双 方 是 对 立 当 事 人 ， 易 于 互 相 了 解 ； 没 有 金 融 机 构 作 中 介 ， 因 而 双 方 均 可 降 低 成 本 ， 提高 收 益 ； 手 续 简 便 ， 节 省 时 间 ； 通 过 采 取 有 价 证 券 形 式 ， 适 合 市 场 的 需 要 ， 可 以 转 让 ，具 有 流 动 性 ；
7、容 易 受 时 间 、 期 限 以 及 融 资 金 额 的 限 制 。（ 2） 间 接 融 资 是 指 通 过 银 行 所 进 行 的 资 金 融 通 活 动 ， 也 就 是 资 金 需 求 者 采 取 向 银 行 等金 融 中 介 机 构 申 请 贷 款 的 方 式 筹 资 。 间 接 融 资 的 特 点 。 金 融 机 构 有 专 门 人 才 来 对 筹 资 者的 各 种 状 况 进 行 深 入 了 解 ； 可 以 节 省 直 接 融 资 中 的 佣 金 、 印 花 税 等 费 用 ； 银 行 资 金 来 源充 足 ， 可 以 从 银 行 获 得 期 限 较 长 、 金 额 较 大 的 借
8、 款 。（ 3） 直 接 融 资 和 间 接 融 资 的 关 系 。 直 接 融 资 和 间 接 融 资 各 有 优 缺 点 ， 双 方 可 以 取 长 补短 、 相 互 促 进 。 直 接 融 资 与 间 接 融 资 两 部 分 共 同 构 成 统 一 的 金 融 市 场 ， 两 者 相 辅 相 成 ，共 同 促 进 经 济 的 发 展 。 在 经 济 发 展 的 不 同 历 史 阶 段 ， 两 种 融 资 方 式 起 着 不 同 的 作 用 。 在简 单 的 商 品 经 济 中 ， 直 接 借 贷 占 重 要 地 位 ； 在 商 品 经 济 比 较 发 达 的 时 代 和 地 区 ， 以
9、金 融机 构 为 中 介 的 间 接 融 资 占 主 导 地 位 ； 在 商 品 经 济 高 度 发 达 、 资 金 调 度 力 求 高 效 率 的 当 代社 会 ， 直 接 融 资 的 作 用 又 日 益 重 要 。6、 论述金融市场形成的基本条件。一 是 商 品 经 济 高 度 发 达 ， 商 品 生 产 和 流 通 十 分 活 跃 ， 社 会 上 存 在 着 庞 大 的 资 金 需 求 和 供给 ， 这 是 金 融 市 场 得 以 建 立 和 有 效 运 行 的 前 提 条 件 。 二 是 健 全 完 善 的 金 融 机 构 体 系 以 及丰 富 多 彩 的 信 用 工 具 和 交 易
10、形 式 ， 是 金 融 市 场 形 成 的 内 部 条 件 。 金 融 机 构 是 金 融 市 场 活力 。 信 用 工 具 是 金 融 交 易 的 客 体 ， 只 有 交 易 工 具 丰 富 ， 形 式 多 样 化 ， 才 能 满 足 社 会 上 众多 资 金 供 求 者 的 需 求 ， 充 分 调 动 社 会 资 金 。 三 是 健 全 的 金 融 立 法 、 合 理 的 市 场 管 理 ， 是金 融 市 场 健 康 发 展 的 外 部 条 件 。 健 全 的 立 法 ， 使 交 易 双 方 有 了 可 以 遵 守 的 规 则 ， 并 能 保障 双 方 的 正 当 权 益 ， 保 证 金
11、融 工 具 的 信 用 。 另 一 方 面 ， 金 融 当 局 通 过 合 理 的 市 场 管 理 ，可 以 运 用 适 当 的 金 融 手 段 来 调 控 市 场 的 运 营 。7、请谈谈你对普遍实行的分支银行制的优缺点的认识。分支银行制的优点1.便于资金在银行的分支行间进行划拨，有利于汇总结算。2.在现金准备的运用上，各分支行间可以相互协调，从而提高资金使用效率。3.由于放款与投资分散于各地，符合风险分散的原则，银行安全性大大提高。4.银行的规模可以按业务发展扩大，可以实现“规模效益”。分支银行制的缺点1.容易产生垄断，从而不利于提高服务效率。2.由于是分级管理，自上而下和自下而上的信息反
12、馈、决策传递都会受到影响，所以管理效率不高。3.银行容易把当地分支行的资金转移到他处，从而不利于当地经济稳定和发展。8、论述货币流通和商品流通的关系(1)货 币 流 通 实 质 上 商 品 流 通 的 实 现 形 式 和 表 现 形 式 ， 商 品 流 通 是 货 币 流 通 的 基 础 和 实质 内 容 。 在 商 品 流 通 和 货 币 流 通 的 关 系 上 ， 商 品 流 通 始 终 是 第 一 位 的 ， 它 不 但 决 定 货 币流 通 的 速 度 ， 也 决 定 其 流 通 的 方 向 和 速 度 。 (2)现 实 中 商 品 流 通 和 货 币 流 通 具 有 相 对 独 立
13、性 ， 货 币 流 通 还 能 够 反 作 用 与 商 品 流 通 ，两 者 之 间 存 在 着 差 异 性 主 要 表 现 在 ： 一 是 商 品 与 货 币 的 呼 唤 不 具 有 强 制 性 ， 商 品 流 通决 定 货 币 流 通 是 有 条 件 的 ； 二 是 商 品 流 通 与 货 币 流 通 在 时 间 上 有 不 一 致 性 ， 商 品 转 化 为货 币 和 货 币 再 转 化 为 商 品 是 两 个 不 同 的 过 程 ； 三 是 商 品 流 通 与 货 币 流 通 在 量 上 有 不 一 致性 ， 货 币 流 通 量 总 是 小 于 商 品 流 通 量 ， 商 品 流 通
14、与 货 币 流 通 的 决 定 因 素 也 不 相 同 。 (3)虽 然 从 本 质 上 说 货 币 流 通 是 由 商 品 流 通 决 定 的 ， 但 在 形 式 上 商 品 流 通 却 通 过 货 币 流通 反 映 出 来 ， 并 通 过 货 币 流 通 来 实 现 ， 货 币 流 通 是 否 正 常 和 稳 定 ， 直 接 影 响 着 商 品 流 通和 国 民 经 济 运 行 。9、 “相对于通胀而言，通缩对生产的危害性更大” ，请对这一观点加以评析。通 货 紧 缩 是 指 货 物 与 服 务 的 货 币 价 格 普 遍 地 、 持 续 地 下 降 。 通 货 紧 缩 与 通 货 膨 胀
15、一 样 ， 都 是 经 济 发 展 过 程 中 宏 观 经 济 动 作 失 调 、 失 衡 的 一 种 非 良 性 经 济 现 象 。 通 货 紧 缩的 危 害 ： 首 先 ， 通 货 紧 缩 会 加 速 经 济 衰 退 。 由 于 物 价 水 平 的 持 续 下 降 ， 必 然 使 人 们 对 经济 产 生 悲 观 情 绪 ， 持 币 观 望 ， 使 消 费 和 投 资 进 一 步 萎 缩 ， 加 速 经 济 的 衰 退 。 其 次 ， 物 价的 下 降 会 使 实 际 利 率 上 升 ， 企 业 不 敢 借 款 投 资 ， 债 务 人 的 负 担 加 重 ， 利 润 减 少 ， 严 重 时
16、引 起 企 业 亏 损 和 破 产 。 由 于 企 业 经 营 的 不 景 气 ， 银 行 贷 款 难 以 及 时 回 收 ， 出 现 大 量 坏 账 ，并 难 以 找 到 赢 利 的 好 项 目 ， 经 营 也 会 出 现 困 难 ， 甚 至 面 临 “金 融 恐 慌 ”和 存 款 人 的 挤提 风 险 ， 从 而 引 起 银 行 破 产 ， 使 金 融 系 统 面 临 崩 溃 。 再 次 ， 经 济 形 势 的 恶 化 与 人 们 的 预期 心 理 相 互 作 用 ， 会 使 经 济 陷 入 螺 旋 式 的 恶 性 循 环 之 中 。 同 时 这 种 通 货 紧 缩 还 会 通 过 国际
17、交 往 输 出 到 国 外 ， 而 世 界 性 的 通 货 紧 缩 又 会 反 过 来 加 剧 本 国 的 通 货 紧 缩 局 面 。10、论述财政体系对货币供给的影响(1)银行和财政是再分配部门，所集中的货币都不能由自己直接运用，而要贷给或拨给国民经济各部门、企业、个 人等去使用。从这个意义上说，财政和银行一样，成为国民经济的货币供给者之一。财政把自己的收入拨给企业、 机关团体、学校和个人，那么其货币收入就增加，因而购买商品和劳务的能力增强了，或有支付能力的货币购买力增强了。(2)从直接的购买力来说，财政收入资金则流通中货币量减少，财政支出货币则流通中货币量增加；此外，财政收入 与支出结构同
18、时影响流通中货币的供给结构。(3)财政部门的货币收支对货币供给的影响还表现在，财政的收支过程实际上是货币收缩和流入商业银行账户，由此 而扩大商业银行货币供给能力扩张的过程。11、请谈谈金融创新的含义和表现形式及其推动因素1.金融创新的含义是指在金融领域内部通过各种要素的重新组合和创造性变革所创造或引进的新事物。 2.金融创新的表现形式归为以下三类：一是金融制度创新，包括国际货币制度的创新，国际金融监管制度的创新；二是金融业务创新，包括新技术在金融业的广泛应用、金融工具不断创新、金融技术创新。新型金融市场不断形成；新业务和新交易大量涌现；三是金融组织结构创新，包括创设新型金融机构、金融机构的组织
19、形式不断创新；金融机构的经营管理频繁创新。3.金融创新的主要特征：新型化、电子化、多样化、持续化。4.金融创新的主要原因：经济思潮的变迁；需求刺激与供给推动；对不合理金融管制的回避；新科技革命的推动。 12、试论当代金融创新对金融与经济发展的影响（1）金融创新对金融和经济发展的影响有正有负，但主流是正面的、良性的。金融创新是金融发展的主要动力源，没有创新推动，就没有多层次和开发性的金融发展，就不可能对现代经济发展有如此巨大的推动和促进作用。但同时也必须充分认识金融创新给金融和经济发展带来的矛盾和问题。（2）当代金融创新的概念和基本特征及其对金融和经济发展的推动作用得以实现的四条途径即储蓄效应、
20、投资效应、收入效应、就业效应。 （3）创新过程即经济发展的实现过程，故而创新过程中出现的矛盾和问题，对金融和经济发展产生了不利影响。后果是使金融风险有增无减，金融业的安全稳定性趋于下降。 （4）正确认识和客观评价金融创新对于金融发展和经济发展的影响，是驾驭并把握金融创新的基本前提。在此前提下，采取积极措施，使金融创新对金融、经济发展的推动作用最大化和副作用最小化，从而实现金融、经济发展过程中安全与效率的兼得。13、论述商业银行经营管理理论的发展阶段及其主要内容。一、资产管理理论：产生于商业银行建立初期，一直到 20 世纪 60 年代，它都在银行管理领域中占据着统治地位。资产管理理论认为银行资金
21、来源的规模和结构是银行无法控制的外生变量，银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持行当的流动性，实现其经营管理目标，强调流动性为先的管理理念。资产管理理论随着历史的发展经历了商业贷款理论、资产转移理论、预期收入理论等三个发展阶段。 二、负债管理理论：盛行于 20 世纪五六十年代的西方商业银行。负债管理理论主张以负债的方法来保证银行流动性的需要，使银行的流动性与盈利性的矛盾得到协调。同时，传统流动性为先的经营管理理念转变为流动性、安全性、盈利性并重；银行在管理手段上有了质的变化，将管理的视角由单纯资产管理扩展到负债管理。三、资产负债综合管理理论。资产负债综合管理理论认为商业银行单靠资金管
22、理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。银行应对资产负债业务进行全方位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性、以此保证流动性供给能力。资产负债综合管理理论既吸收了资产管理理论和负债管理理论的精华，又克服了其缺陷，从资产、负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、盈利性之间的矛盾，使银行经营更为科学。14、 针对我国银行业现状，请谈谈你对于我国金融监管模式的改革发展思路有什么样思考。金融监管是金融监管当局基于信息不对称、逆向选择与道德风险等因素，对金融机构、金融市场、金融业务进行审慎监督管理的制度、政策和措施的总和。金融监管模式则是指一国关于金融监管机构和金融监管法规
23、的结构性体制安排。金融混业经营与全球金融一体化的日渐深入，不仅导致各国的金融运行格局发生重大变化，同时也推动了全球金融监管模式的变革。中央银行统一执行货币政策与银行监管职能的体制越来越不适应现代经济发展的需要。特别是在银行呆坏帐日益突出的情况下，对央行监管不力的批评渐趋增加，单独设立银行监管机构已势在必行：(1)呆坏帐对金融体系产生了极大冲击，设立单独的监管机构有利于加强监管，提高监管效率。(2)中央银行承担救助银行的职能，会对货币政策的实施产生干扰。(3)在寻租行为普遍的情况下，单独的监管机构有利于降低道德风险。15、 请结合工作实际，试述商业银行实行资产负债比例管理的意义及其影响。资 产
24、负 债 比 例 管 理 是 我 国 商 业 银 行 法 的 核 心 内 容 之 一 ， 它 既 是 中 央 银 行 监 管 商 业银 行 的 基 本 方 法 ， 也 是 商 业 银 行 自 律 的 措 施 。资 产 负 债 比 例 管 理 是 对 银 行 的 资 产 和 负 债 规 定 一 系 列 的 比 例 指 标 ， 从 而 实 现 对 银 行 资 产控 制 ， 保 持 资 产 的 合 理 增 长 ， 消 除 和 减 少 风 险 的 一 种 银 行 资 产 负 债 管 理 方 法 。资 产 负 债 比 例 指 标 主 要 有 五 大 类 ： 1.反 映 资 产 与 负 债 关 系 的 比
25、例 2.反 映 资 产 结 构 的比 例 3.反 映 资 产 质 量 的 比 例 4.反 映 负 债 结 构 的 比 例 5.反 映 盈 利 能 力 的 比 例 。资 产 负 债 比 例 管 理 的 影 响 ： 首 先 ， 资 产 负 债 比 例 管 理 防 止 了 银 行 无 限 制 的 扩 张 自 己 的 资产 和 负 债 。 比 如 资 本 与 风 险 资 产 比 例 管 理 的 限 制 ， 银 行 吸 收 存 款 、 发 放 贷 款 或 配 置 其 他资 产 业 务 都 要 考 虑 到 自 己 资 本 金 的 大 小 。 如 果 资 本 金 不 够 大 ， 没 有 能 力 增 加 资
26、本 ， 就 只有 放 慢 资 产 扩 张 的 速 度 。 其 次 ， 它 改 变 了 大 银 行 过 分 依 赖 向 中 央 银 行 借 入 资 金 扩 大 信 贷规 模 的 做 法 ， 是 商 业 银 行 在 寻 找 资 金 来 源 上 有 了 紧 迫 感 ， 增 加 了 银 行 的 竞 争 意 识 。 第 三 ，在 一 定 程 度 上 防 止 了 银 行 过 度 短 借 长 用 ， 银 行 的 资 金 来 源 与 资 金 运 用 挂 钩 ， 减 少 商 业 银行 过 分 运 用 负 债 管 理 方 、 通 过 市 场 借 入 短 期 资 金 来 长 期 使 用 的 风 险 ， 有 利 于
27、银 行 保 持 稳健 经 营 。 第 四 ， 保 证 银 行 的 流 动 性 处 在 一 个 合 理 的 水 平 。 银 行 不 能 过 度 运 用 自 己 的 资 金 ，以 致 发 生 支 付 危 机 。 过 去 一 段 时 间 内 银 行 常 常 占 用 联 行 汇 差 ， 以 破 坏 银 行 信 用 来 获 得 资金 ， 扩 大 资 产 ， 增 加 利 润 。 这 都 是 对 银 行 体 系 的 伤 害 。 规 定 这 样 的 比 例 ， 使 银 行 有 了 一个 合 理 的 流 动 性 规 模 ， 使 银 行 在 经 营 中 有 一 个 比 较 合 理 的 标 准 。 第 五 ， 增
28、强 了 银 行 以 创造 利 润 为 中 心 的 意 识 ， 改 变 了 过 去 银 行 重 发 展 资 产 规 模 ， 较 少 的 考 虑 这 样 做 是 否 增 加 盈利 的 局 面 。 以 前 商 业 银 行 之 间 高 息 存 款 ， 以 吸 储 多 少 评 先 进 ， 发 奖 金 的 现 象 屡 禁 不止 ， 不 讲 效 益 的 占 领 市 场 ， 盲 目 增 设 网 点 是 许 多 银 行 津 津 乐 道 的 业 绩 。 实 行 资 产 负 债 比例 管 理 ， 对 商 业 银 行 的 粗 放 式 经 营 是 一 种 制 约 ， 促 使 商 业 银 行 改 善 经 营 管 理 ，
29、从 管 理 上要 效 益 。 第 六 ， 资 产 负 债 比 例 管 理 增 强 银 行 的 资 本 金 意 识 。 银 行 资 本 金 的 多 少 ， 直 接 影响 到 银 行 可 扩 张 资 产 的 规 模 。 但 过 去 银 行 都 是 国 家 的 ， 资 产 的 扩 张 与 资 本 金 没 有 关 系 ，因 此 ， 一 家 银 行 只 要 能 拉 到 存 款 资 金 ， 就 拼 命 扩 大 资 产 的 规 模 ， 能 否 通 过 扩 大 规 模 来 创造 更 多 的 收 益 ， 从 而 扩 大 银 行 的 积 累 ， 则 似 乎 不 是 重 要 的 问 题 。 这 种 经 营 方 式
30、已 给 我 们的 银 行 发 展 带 来 了 很 多 问 题 。 现 在 实 行 资 产 负 债 比 例 管 理 ， 银 行 就 要 经 常 想 到 如 何 增 加资 本 金 来 增 加 银 行 的 实 力 。 16、 请结合实际，论述为什么中央银行被称为“银行的银行”1.保管商业银行的存款准备金，这是保证存款人的存款安全和调节国家经济的方法之一，中央银行能够通过各种手段影响商业的现金准备数量，从而控制全国信贷规模和货币供应量。2.对商业银行提供信贷，商业银行需要补充资金时，可将其持有的票据向中央银行请求再贴现，或以有价证券抵押申请贷款。中央银行成为商业银行“最后贷款者”，这是中央银行极为重要
31、的职能。通过对商业提供信用，中央银行加强了对它们的监督和管理。3.办理商业银行间的清算。商业银行在中央银行开账户，并在中央银行拥有存款。这样，它们之间的债权债务关系能通过存款账户划拨款项进行结算。这一方面节约了资金的使用，减少了清算费用，解决了单个银行资金清算所面临的困难；另一方面也有利于中央银行对商业银行的监控。 17、请谈谈你对基础货币变化的根本原因的认识（1）政府的财政收支。政府的财政收支中有一部分为直接影响到基础货币的发放量，增发通货，扩大基础货币构成中的通货总量；向中央银行透支弥补财政赤字，也同样增加了基础货币的总投放量。（2）黄金存量变化和国际收支状况。黄金是中央银行的资产项目，当
32、中央银行向财政部门购买黄金时，资产和负债同时增加，即放出了部分的本币通货，增加了鄀货币量；同样，当中央银行在外汇市场上购入外汇时，也使中央银行的资产和负债同时增加，中央银行买进外币、放出外币，基础货币投放量增加。 （3）中央银行的行为。中央银行能通过公开市场业务的操作来达到影响基础货币投放量的目的。中央银行在公开市场上买进政府债券、放出本币，中央银行的资产和负债同时等量增加，基础货币量也由于中央银行放出本币而增加。这种操作的前提是，要存在一个活跃的政府债券二级市场。18、试述金融期货与远期交易的异同1.远期合约的交易一般在场外进行，通过电话、电传等方式进行交易，由银行给出双向报价；而期货交易是
33、在高度组织化和有严格规则的金融期货交易所进行的，通过公开拍卖方式决定合约价格。2.远期合约的交易是在银行和银行之间，或在银行与客户之间直接进行的；而期货交易所内会员可以进行自营业务，也可以代客交易。3.远期合约的条款由交易双方协商确定，金额、到期日等是比较灵活的；而金融期货合约都是标准货摊，合约中涉及的金融商品听品种、数量、交割的时间等都是统一规定的，唯一变化的是价格。4.远期合约交易不需要交纳保证金，交易意味着接受对手方的风险；而在金融期货交易中，为了有效控制风险，实行保证金和逐日结算制度。5.远期合约交易一般都要进行实物交割，金融合约的持有人可以在到期前进行反向交易来对冲，所以金融期货合约
34、很少有实物的交割。19、请谈谈你对商业银行贷款政策主要内容的认识贷款政策是指商 业 银 行 指导和规范贷款业务、管理和控制贷 款 风 险 的各项方针措施和程序的总称。也是商业银行为贯彻安全性、流 动 性 、盈 利 性 三项原则的具体方针与措施。商业银行贷款政策的主要内容应包括：（1）贷款业务发展战略（2）贷款工作规程。贷款工作规程通常包含三个阶段：贷前推销、调查及信用分析阶段；评估、审查及贷款发放阶段；监督检查风险监测及贷款本息收回的阶段（3）贷款的规模和比率控制。主要衡量指标有：存贷比、贷款/资本比率、单个企业贷款比率、中长期贷款比率（4）贷款地区（5）贷款的担保。贷款担保政策一般应包括：明
35、确担保的方式；规定抵押品的鉴定、评估方法和程序；确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率；确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等（6）贷款的定价。银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等） （7）贷款档案（8）贷款的日常管理和催收制度。贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收催收制度（9）不良贷款的管理。贷款发放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷款质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。20. 为什么说信用评级是信用风险管
36、理的重要内容，谈谈你的认识和理解。1.信用评级具有对信用风险的度量功能，在评级过程中，以基本的经济信息为基础，以相对评级为主要的评级方法，揭示不同企业之间的信用风险大小，并通过特设的专门符号表示信用风险的大小。2.信用评级对信用风险具有检测功能，信用评级对信用风险的度量一般采用谨慎、保守的原则，评级结果要能够适应经济环境的变化。信用评级对信用风险具有预警功能。信用评级的预警作用主要体现在两个层次上，第一层次是信用风险预警是对具体信贷企业、某一行风险的预警，第二层次是信用风险预警是信用评级不同信用等级风险的预警。3.信用评级对信用风险具有解释作用，信用评级的基本作用在于揭示信用风险，将被评级企业
37、或其所发行证券的信用状况用简单的符号公之于众，使投资者快速、方便地将得到可观、简明的信用信息，为投资者的决策提供参考，帮助投资者理解并控制信用缝隙那。21.结合工作实际，试论对银行业金融机构实行统一授信的现实意义。统一授信管理是金融部门统一对客户确定最高授信额度，实施集中统一控制客户信用风险的信贷管理制度，对客户核定的统一授信额度，是金融部门授予客户可使用的信用贷款最高限额。实行统一授信的现实意义在于：(1)实行统一授信有利于提升银行业金融机构风险管理精细化水平(2)实施统一授信有利于加强对客户信用风险的管理的控制(3)实行统一授信有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置。22.谈谈你对银监会
38、制定和出台一系列贷款新规的必要性和深刻意义的认识和理解。贷款新规是我国银行业综合监管制度的一部分，也是银监会实施依法监管的重要组成部分。贷款新规的出台有三个方面的重大意义：（1）有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。（2）有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展。（3）有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，支持实体经济又好又快发展。23.结合实际工作，对银监会“三个办法一个指引”的必要性和深刻意义的认识和理解。1.有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。面对近年我国金融资产显著增
39、长，信贷资产规模迅速扩张的状况，如何保障贷款资金的安全，有效防范信用风险，已经成为银行日常经营和银行监管的重要责任。2.有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，从加强贷款全流程管理的思路出发，要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立贷款各操作一切的考核和问责机制，实现贷款经营的规范化和管理的精细化。同时，以贷款资金向交易对象支付的受益人原则为抓手，重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款用途的虚构和欺诈。3.有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，支持实体经济又好又快发展。贷款新规的出台，将有利于银行业金融不断更新风险管理理念，应用先进风险管理技术，逐步
40、建立和完善信贷风险管理架构体系，进一步提升贷款风险管理水平，优化信贷结构，提高信贷管理质量，保障贷款业务安全运行和长远发展。同时，贷款新规通过必要的操作流程及内部控制等手段，规范商业银行贷款支付行为，确保贷款资金按借款合同约定用途使用，防止借款人资金被挪用，有效保护金融消费者的合法权益。24.请谈谈你对银监会“三个办法一个指引”主要内容的认识和理解。贷款新规的核心要义体现在七个方面：一是全流程管理原则。固定资产贷款、流动资金贷款及个人贷款，均经过从借款人申请贷款到贷款业务结束的过程。全某地管理强调要将有效的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。二是诚信申贷原则。一方面，借款人恪
41、守诚实守信原则，按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料，并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的。另一方面，借款人应证明其设立合法、经营管理合规合法、信用记录良好、贷款用途明确合法以及还款来源证明明确合法等。三是协议承诺原则。银行作为贷款人应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务。四是贷放分控原则。贷放分控是指商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。贷放分控的要义是贷款审批通过不等于放款。五是实贷实付原则。实贷实付是指在借款人需要对外支付贷款资金时，银行根据借款人的提款申请以
42、及支付委托，将贷款资金直接支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。六是贷后管理原则。贷款新规突出强调：监督贷款资金按用途使用；对借款人账户进行监控；强调借款合同的相关约定对贷后管理工作的指导性和约束性；明确了贷款人按照监管要求进行贷后管理的法律责任。七是罚则约束原则。罚则约束原则，就是指监管部门对商业银行执行贷款新规的行为进行严格监管，对于明显违反贷款新规的商业银行，监管部门将利用市场准入、现场检查、非现场监管等手段给予处罚，以保障办法的执行力。25.请结合工作实际，谈谈流动资金贷款需求测算的重要意义和主要要求。1.对流动资金贷款进行需求测算是流动资金贷款管理暂行办法的核心指导思想。这主要是
43、考虑流动资金贷款支付频繁，周转速度快，支付管理控制的成本较高，但影响企业流动资金占用的因素相对较为明确，流动资金需求可进行合理测算等因素，同时实践中流动资金贷款挪用也多是源于贷款人发放的流动资金贷款金额超出借款人实际流动资金需求。通过对流动资金贷款的合理测算，做到既有效满足企业正常经营对流动资金贷款的需求，同时又有效防止因超过实际需求发放贷款而导致的贷款资金被挪用。2.流动资金贷款需求量的测算参考，明确流动资金贷款需求量主要是基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额确定。在实际估算过程中，首先考虑借款人用于日常经营的营运资金需求量，再扣除其现有速效和能够投入到日常经营的自有资金，缺口即为新增流动资金贷款需求量。在估算营运资金需求量过程中，还要结合借款人实际情况和未来发展状况，合理预测各项资金占用；同时考虑小企业融资、季节性生产、订单融资等情况。
