1、1一、总 论（一）项目背景与概况1、项目名称洞口县荣昌木业有限公司扩建年产 5 万立方米胶合板生产线项目2、承办单位概况洞口县荣昌木业有限公司是一家专业从事胶合板生产的中外合资企业，是一家专门从事胶合板生产的民营企业，法人代表朱忠云。公司位于洞口县江口镇高山村工业基地，现有各类从业人员 150 余人。3、可行性研究报告编制依据（1）投资项目可行性研究指南；（2）建设项目经济评价方法与参数；（3）与项目有关的国家现行法律、法规、政策、规范、定额；（4）可行性研究报告编制委托函；（5）委托方提供的有关材料。4、项目提出的理由近十年来，我国固定资产投资增长迅速，特别是大型基础设施、房地产领域投资很大
2、，有力地促进了建材业的发展。胶合板作为木板材的替代材料，可广泛用作建筑施工用模板、客2车车厢底盘、家俱用板等，国内外市场需求旺盛。项目立足本地资源优势，以市场需求为导向，生产适销对路的产品。因此项目提出的理由是充分、必要的。5、项目拟建地点洞口县江口镇高山村工业基地内6、项目主要建设条件项目主要原材料是松木、杉木和楠竹。洞口与怀化、绥宁接壤，同处雪峰山麓，松、杉木、楠竹资源丰富，年可供采伐木材达 50 万立方米，竹 500 万根。项目选址洞口县江口镇，水、电供应均有保障，交通便捷，其各项主要建设条件基本具备。（二）主要技术经济指标生产规模 5000m3/年单位产品综合能耗 100 元/m 3占
3、地面积 30 亩容积率 0.57绿化率 30%项目总投资 4000 万元年总成本 5517 万元年销售收入 8000 万元投资回收期 2.8 年投资利润率 46.5%二、市场预测3胶合板是广泛用于房屋、桥梁、隧道、立交桥、高速公路等建设中必不可少的建筑材料，它的作用主要是解决上述施工过程中遇到的倒模问题，是其他建筑材料无可替代的产品。它具有投资少，使用寿命长，使用方便等多种优点。根据市场调查资料，意大利国际标准竹木系列加工、生产流水线生产的竹木系列产品，在欧洲市场特种建筑装修行业需求量较大，价格比普遍胶合板高 5 倍。产品市场前景看好，供不应求。随着我国广大城乡基础设施建设的完善和发展胶合板的
4、生产国内市场前景广阔。特别是我国已加入世贸组织，正式参与国际经济大循环的背景下。胶合板产品可望销往周边国际市场。目前欧洲、台湾、香港、韩国等地区已有了一定的胶合板市场，因此本项目的产品销售根本不成问题。三、建设规模与产品方案（一）建设规模年产 50000m3 胶合板（二）产品方案松、杉木模板2440mm1220mm，1830mm915mm，1920mm920mm 三种规格。4四、厂址选择（一）厂址所在位置现状1、地点洞口县江口镇高山村工业基地。2、厂址土地权属类别及占地面积厂址用地为集体土地，用地面积 30 亩。3、土地利用现状现址为未开发的低山丘地。（二）厂址建设条件1、地形地貌：该场地为丘
5、陵地形，除部分山体外，地势大致平坦，标高在 247280 米之间 。考虑新建小区与周围道路标高的协调，该基地建设用地标高控制在 251.50 米左右，高于邵阳市历史最高洪水位（231.435 米），故本工程不须考虑防洪。2、工程地质条件根据地质勘察资料分析，场地内地层大致分为三层：第一层为 4060cm 厚耕植土，第二层为 610m 厚密实性粘土，可做工程基础持力层，第三层为砂砾及基岩，也可做为工程基础持力层。3、主要气象水文条件邵阳市属亚热带季风湿润气候，总的特征是：气候温和。5雨量充沛，光照充足，四季分明，严寒酷暑期短，无霜期长。但降雨集中，易遭干旱。历年平均气温 16.8，七月为最热月，
6、极端最高气温 40.1；最低气温零下 10.1。年无霜天 285 天。历年平均雪日为 11 天。境内年平均降水量为 1267.1mm，最大年降雨量 1710.3mm（1970 年），最小年降雨量 914.4mm（1963年），常年主导风向冬季为东北风，夏季为东南风，历史最高洪水位为 231.435m（1949 年），最低水位 221.43（1981 年），常年水位为 221.8m。4、交通条件该区域地处 320 国道南侧，上瑞高速公路江口出口处，交通极为便利。5、项目可充分利用江口镇现有的管网及电力、通讯设施进行建设。五、技术设备工程方案（一）技术方案洞口荣昌木业有限公司与国内多家科研单位保持
7、着密切的技术合作关系，所采用技术具有一定先进性，生产出来的胶合板科技含量较高，其生产工艺流程为：原料干燥浸胶烘干排板垫压切边打包入库6（二）主要设备选择液压机 2 台，干燥机 2 台，锅炉 1 台，制胶灌 5 个，打边机 4 台，大中型旋皮有卡无卡机 6 台，电脑磨光机 1 台，无缝钢管 2000 根，及其他设备若干，意大利进口胶合板生产线 1条。（三）工程方案平面布置根据场地形状及工艺流程要求，参考生产设备技术参数等因素，以布局紧凑，生产流畅，节约资源为布置原则。胶合板车间长 86m，宽 20m，三座并列排列，高密度家俱板车间长 70m，宽 20m，与胶合板车间间 隔垂直布置。工程建设内容为
8、车间仓库 3 个，单个建筑面积 1720m2，车间1400m2，单职工宿舍 864m2，住宅 1296m2，食堂 234m2，办公楼 168m2，业务楼 450m2，门卫室 25m2，锅炉 180m2，制胶车间 300m2，澡堂 90m2，热水池 1 个，冷水池 2 个，单个池容量450 吨，浸胶池、升降台各 2 个，总建筑面积 10617m2。六、主要原材料、燃料供应（一）主要原材料供应怀化市、邵阳市的新宁、绥宁、新邵等市县的林竹资源丰富，其中与洞口县距离较近的怀化市、绥宁县目前年采伐木材达 30 万立方米，竹 500 万根，项目所需木竹原料来源充足，可7以满足项目生产原料需要，预计本项目年
9、需消耗木材 5 万m3，楠竹 200 万根。（二）燃料供应项目所需高温蒸汽由燃煤锅炉直接提供，锅炉燃料为原煤。目前洞口县各类煤矿原料供应不足，运输距离较短，项目年需原煤有充分保证。七、节能节水措施随着社会的发展和工业化日趋深入，我国的能源消耗量日益增大，其中建筑能源所占的比重约为 20%40%，因此建筑节能是节能的一个重要方面。项目建筑设计单位要严格按国家有关节能标准和规范进行设计，保证建筑节能设计质量。建筑施工所用材料优先选用质优价廉节能产品。如墙体采用空心砖墙或多孔混凝土轻质砌体墙，照明灯具广泛采用节能灯具。锅炉供热管网采用初调节能技术，锅炉采用推荐节能型产品。定期对锅炉进行情况检测，记录
10、能源消耗，控制热能损失。本项目单位产品能耗为 100 元/m 3，采用以上技术产品，加强管理后，综合能耗估计可降低 10 个百分点，具有较大节能潜力。我国是水资源匮乏的国家，人均占有量不到世界人均占有量的 21%，据预测 2030 年后，我国人均水资源量降至81760m3，按国际上公认的标准，人均水资源量少于 1700m3 即为用水紧张的国家。由于我国水资源在时间和空间上分布很不均匀，我国北方地区水资源供求矛盾大为突出。因此节约用水是建设项目所必需考虑的一个问题。根据本项目工艺特点，项目用水主要是锅炉产生蒸汽和生活用水，锅炉蒸汽管道筏门采用优质节能产品，可避免蒸汽的泄漏，间接达到节水目的。生活
11、用水应加强管理，用水点人去水关，防止滴漏，厕所采用一次性冲水量小于 7 升的节水水箱，以节约用水。八、环境影响评价（一）厂址环境条件根据洞口县环境监测站 2004 年 7 月 19 日23 日该区域环境空气质量监测结果，项目建设地环境空气中SO2、NO2、PM10 日均浓度符合 GB3095-96环境空气质量标准二级标准。项目所在地声环境质量现状根据洞口县环境监测站 2004年 8 月 11 日现场监测结果，昼间 50dB（A），夜间 40dB（A），符合 GB3096-93城市区域环境噪声标准II 类标准。（二）项目建设和生产对环境的影响该项目在施工期对环境产生的影响主要是建筑噪声、建筑垃圾
12、、以及建筑材料运输产生的场尘。建筑噪声源强在 70-990Db（A）之间，超过了 GB12523-90建筑施工 场界噪声限值，由于施工场地没有居民，因此施工噪声对他们没有产生一定的影响，需注意避免夜间强噪声机械作业，例如尽量不使强噪声机械同时作业等，减少对远外居民的影响，建筑垃圾主要为石子、河砂、碎砖等，只要厂方在完成施工后衣时清除，对周围环境不会产生影响。另外，由于该厂紧临高速公路入品路（东联络路），因此应采取一定方法，如洒水等避免运输建筑材料进出车辆造成的扬尘污染，雨天应避免车辆将过多的泥土带入东联络路，造成东联络路泥土污染。综上所述，施工期该项目对周围环境有一定的影响，但该影响是暂时的，
13、可逆的。该项目生产期生产工艺中产生的污染物有废水、废气、固体废弃物、噪声。该项目的废水主要有冷却（凝）废水、锅炉废水、热压工序产生的含酚废水、洗涤污水和意外情况报废的废胶液。外排废水中工人洗手及冲洗地面水，对受纳水体影响很少，但热压废水、锅炉除尘废水若不进行循环使用，则废水中的酚、SS 将对排入水体水质产生一定影响。该项目对环境空气有影响的污染物主要有 2 台 6 吨锅炉产生的烟道气、甲醛、苯酚、酚醛树脂等易挥发生物质产生的刺激性气味和锯切竹胶板产生的粉尘。苯酚、甲醛、酚醛树脂到厂界外经环境空气稀释，刺激性气味浓度很低，对周围环境影响较少。2 台 6 吨的锅炉产生的废气主要污染物为烟尘和二10
14、氧化硫，拟采用南方高新技术研究院设计的 NFT 型湿式除尘脱硫设备治理锅炉烟气。锅炉烟气经处理后外排，对环境影响不大，不会影响该村的环境空气质量功能。项目生产形成的固体废物主要是锯边时产生的竹胶板边角废料、木胶板边解废料、旋风除尘时产生的竹屑、NFT 湿式除尘脱硫设施产生的灰渣和锅炉产生的炉渣。厂方拟将生产中产生的边角废料和竹木屑收集，及时焚烧，锅炉炉渣用于外运制水泥，灰渣外运用于填坑铺路。所以，该项目的固体废物对外界环境无影响。项目的噪声源主要有锅炉风机、锯边机、旋风除尘器。建设方拟对风机、锯边机采取降噪消声措施，预计经降噪处理后锅炉风机、锯边机噪声低于 85dB（A）。根据实地踏勘，项目附
15、近无居民，使厂界噪声达标。（三）环境保护措施方案新建项目生产工艺流程中制胶室采用封闭式，生产料车间采用科学的除尘设备、噪音处理符合国家标准，锅炉烟囱等设备按环保要求建设，可以减轻环境污染现象发生。（四）环境影响评价该项目具有一定的社会效益和经济效益，建设过程中必须坚持“三同 时” 原则 ，对外排污染物进 行治理。实行污染物总量控制，确保达标排放。综上所述该项目建设在现定地址从环境保护角度来看是可行的。11九、组织机构与人力资源配置（一）组织机构新建项目审批前，拟采用股份制形式组建法人单位。公司配备各种专业技术人员，加强内部管理，力求将公司建成一个具有现代化管理体系、合理、高效、勤奋、务实的现代
16、化企业。企业组织形式简示图（二）人力资源配置董事会董事长总经理生产部 产品技术开发部 产品销售部 财务部 办公室职工食堂 人事科12根据精管高效原则，人员配置方面公司生产管理人员暂定 200 人，其中生产职工 180 人，管理人员 20 人。十、招标方案根据中华人民共和国招标投标法和湖南省实施办法的有关 规定及建设单位的具体情况，本项目的招标范围、招标组织形式、采用的招标方式等基本情况详见下表：招标基本情况表建设项目名称：扩建年产 50000m3 胶合板生产线招标范围 招标组织形式 招标方式全部招标 部分招标 自行招标 委托招标 公开招标 邀请招标勘察、设计 建筑安装工程 工程监理 设备、材料
17、 十一、项目实施进度（一）建设工期项目建设工期 8 个月，从 2004 年 6 月2005 年 1 月。13（二）项目实施进度安排2004 年 2005 年进度计划项目内容 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3项目前期工作土建安装竣工验收联合试运转正式投产十二、投资估算、融资方案（一）投资估算依据1、土建工程以湖南省建筑工程概算定额（2001 年）依据，参考同类工程估算指标。2、设备购置按现行市场价格或厂家报价估算。3、现行有关收费的各种规定和参数。（二）建设投资估算 2500 万元（1）车间、仓库 6860600 元/m 2=411.6 万元14（2）宿舍住宅 2160750 元
18、/m 2=162 万元（3）办公业务房 618800 元/m 2=49.4 万元（4）其他设施 39 万元2、设备及工器具购置费 1399 万元（1）液压机 2 台80 万元/台=160 万元（2）干燥机 2 台37.9 万元/台=75.8 万元（3）锅炉 2 台43 万元 /台=86 万元（4）制胶灌 5 个1.1 万元/个=5.5 万元（5）打边机 4 台5 万元 /台=20 万元（6）进口胶合板生产线 800 万元（7）大中型有卡无卡机 6 台12 万元/台 =72 万元（8）电脑磨光机 1 台42.8 万元/台=42.8 万元（9）无缝钢管 2000 根165 元/根=33 万元（10
19、）30 台货车 2 台35 万元/台=70 万元（11）越野车 1 台26 万元/台=26 万元（12）水泵等其它设备 7.9 万元3、工程建设其他费用 242.8 万元（1）土地使用费 305=150 万元（2）建设单位管理、勘察设计、监理、招标代理费20614.5%=92.8 万元4、预备费 81 万元（1）基本预备费 2303.85%=115.2 万元15（2）涨价预备费因建设期短，不考虑涨价预备费。5、建设期贷款利息本项目贷款 1500 万元，月利率 6。建设期贷款利息15006%9=81 万元（三）流动资金估算参照国内同类企业经营资料，结合本项目建设投资实际情况，项目流动资金估计为
20、1500 万元左右。（四）项目总投资项目总投资=建设投 资+ 流动资金=2500+1500=4000 万元（五）资金筹措自筹资金 2500 万元银行贷款 1500 万元十三、财务评价（一）财务评价基础数据选取1、财务价格项目财务价格体系全部采用当前市场价格。2、计算期与生产负荷项目计算期 9 年，建成后次年达到满负荷设计生产能力。163、财务基准收益率设定财务基准收益率设定为 12%（二）销售收入估算年销售收入=年产销 量 销售单价=5000m31600 元/m 3=8000 万元（三）成本费用估算1、折旧机械设备按 8 年折旧，建筑物按 20 年折旧，净残值率5%，折旧采用年限平均法计提。年
21、折旧额 211 万。2、摊销土地使用费 150 万元，按 10 年摊销，年摊销 15 万元。3、修理年修理费按项目固定资产原值（扣除利息）的 3%估算，年修理费（2500-81） 3%=72 万元。4、其他费用其他制造费用按固定资产原值（扣除利息）的 8%估算，其他管理费取工资及福利费的 2 倍估算，其他销售费用按销售收入的 4.8%估算。5、利息支出有效年利率=（1+0.006） 12-1=7.44%，计划贷款 3 年，一次还本，分年计息，年利息=1500 7.44%=112 万元。17（四）增值税销售税金及附加增值税=销项 税额- 进项税额=80001.1717%-（4000+25）1.1
22、717%=578 万元城市维护建设税=578 5%=29 万元教育费附加=578 3%=17 万元总成本估算表序号 项 目 合 计 说 明1 外购原材料费 4000 5500+2007.52 外购燃料及动力费 253 工资及福利费 168 201.2+1800.84 修理费 72 （2500-81）3%5 折旧费 211(2500-150)-1399（1-5%）20+1399（1-5%）86 摊销费 157 利息支出 1128 总成本费用合计 9149 可变成本 5517固定成本 4169经营成本 134810 517918（五）财务评价指标盈利能力分析1、财务净现值 FNPV=7170.7
23、万元（i c=12%）2、投资回收期 P=3-1+|-1722|/2197=2.8 年3、投资利润率=（8000-578-46-5517）/4000100%=46.5%（六）不确定性分析1、盈亏平衡分析BEP（生产能力利用率）=1348/ （8000-4169-578-29-17）100%=42%实际生产能力须达到设计生产能力的 42%，才能保本经营，本项目盈亏平衡分析结果在可以接受的范围之间，其适应市场变化、抗风险的能力较强。十四、研究结论与建议（一）研究结论本项目符合国家产业发展政策，适应社会发展需求，是地方政府积极扶持和鼓励的建设项目。项目各方面建设条件都基本已具备，生产工艺比较先进，技
24、术方案成熟可靠，经济效益指标符合要求，风险较小，项目各项分析论证可行，是一个具有发展前景的加工示范类项目。19（二）建议建议上级有关部门给予大力支持，及早审批立项，下达建设计划，以便项目顺利付诸实施。从敏感性分析得知，项目承办单位在项目投产后应努力降低产品固定生产成本，提高产品质量和市场竞争力，以使项目按预期目标尽早产生效益。项目财务现金流量表单位：万元计 算 期序号 项目2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 20121 现金流入 8000 8000 8000 8000 8000 8000 8000 101621.1 销售收入 8000 8000 80
25、00 8000 8000 8000 8000 80001.2 回收固定资产余值 6621.3 回收流动资金 15002 现金流出 2419 7303 5803 5803 5803 5803 5803 5803 58032.1 建设投资 24192.2 流动资金 15002.3 经营成本 5179 5179 5179 5179 5179 5179 5179 51792.4 销售税金及附加 46 46 46 46 46 46 46 462.5 增值税 578 578 578 578 578 578 578 5783 净现金流量 -2419 697 2197 2197 2197 2197 2197 2197 43594 累计净现金流量 -2419 -1722 475 2672 4869 7066 9263 11460 1581920
