1、建设工程造价管理基础知识课程【课题】第六章 决策与设计阶段工程造价的确定与控制第一节 决策和设计阶段工程造价确定与控制概述【教学目标】1、让学生了解决策和设计阶段影响工程造价的主要因素；2、了解可行性研究报告主要内容和作用；3、了解方案比选、优化设计、限额设计的基本方法；【授课内容】1、决策和设计阶段工程造价确定与控制的意义；2、决策和设计阶段影响工程造价的主要因素；3、建设项目可行性研究与工程造价确定和控制；4、设计方案的评价、比选与工程造价确定和控制；【教学重点】1、决策和设计阶段影响工程造价的主要因素；2、可行性研究报告主要内容和作用；【教学难点】1、设计方案的评价、比选与工程造价确定和
2、控制；【教时安排】2 课时【教学方式方法】讲授、讨论、历届真题【教学手段】黑板演示【使用教具】【使用教材】全国建设工程造价员资格考试培训教材建设工程造价管理基础知识【参考资料】 工程造价管理【教学过程】一、新内容导入（10 分钟）（一）分析建设工程基本建设程序（二）分析建设工程基本建设预算1、项目决策阶段 （1）项目建议书阶段 ：投资估算（2）可行性研究阶段：投资估算2、项目设计阶段（1）初步设计阶段：设计概算（2）施工图设计阶段：施工图预算3、项目建设准备阶段（1）征地和拆迁；（2）五通一平：路通、水通、电通、通信通、气通、场地平整；（3）招投标，选择放工单位；（4）建造建设工程临时设施；（
3、5）办理工程工工手续；（6）施工单位的进场准备；4、项目建设施工阶段：施工预算、工程结算施工活动应按设计要求、合同条款、预算投资、施工程序和顺序、施工组织设计，在保证质量、工期、成本计划等目标前提下进行。5、项目竣工验收阶段：竣工决算大中型项目，由各部门、各地区组织验收；特别重要的项目，由国务院批准组织国家验收委员会验收；小型项目，由主管单位组织验收。二、讲授内容（80 分钟）（一）决策和设计阶段工程造价确定与控制的意义1提高资金利用效率和投资控制效率2. 使工程造价确定与控制工作更主动3. 便于技术与经济相结合4. 在决策和设计阶段控制工程造价效果最显著（决定性的）（二）决策和设计阶段影响工
4、程造价的主要因素1、决策阶段影响工程造价的主要因素（6 项）（1）项目建设规模市场因素（首要因素）技术因素（规模效益赖以生存的基础）环境因素（约束性）关系到项目成败，决定项目投资水平的最主要因素。（2）项目建设地区及建设地点建设地区的选择决定着工程项目的命运，影响着工程造价的高低、工期的长短、质量的好坏，及建成后的运营状况。建设地点的选择是一项极为复杂的技术经济综合性很强的系统工程，涉及诸多制约因素，直接影响项目建设投资。（3）技术方案指产品生产所采用的工艺流程和生产方法。技术方案直接影响着项目的工程造价。（4）设备方案设备的选择与技术密切相关，二者必须匹配。没有先进的技术，再好的设备也没用；
5、没有先进的设备，技术的先进性则无法体现。（5）工程方案应在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价、节约资金。（6）环境保护措施力求环境保护治理方案技术可行和经济合理。2、设计阶段影响工程造价的主要因素（1）工业项目总平面设计；工艺设计；建筑设计。（2）民用项目住宅小区规划；住宅建筑设计。典型题目：关系到项目成败，决定项目投资水平的最主要因素是（ )。A. 项目建设规模 B. 技术方案C. 设备方案 D. 建设标准答案：A典型题目：决策阶段影响工程造价的主要因素包括（ )。A. 项目建设规模 B. 技术方案C. 设备方案 D. 外部协作条件E. 环境保护措施答案：ABCE典型题目：项目建设
6、规模的影响因素不包括（ )。A. 市场因素 B. 技术因素C. 工艺流程 D. 环境因素答案：C（三）建设项目可行性研究与工程造价确定与控制1、可行性研究的概念就是通过对项目从市场、技术、财务、经济及社会环境影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的分析评价意见。2、可行性研究报告的主要内容依据投资项目可行性研究指南的规定，可行性研究报告一般包括如下20项基本内容：（1）项目兴建的理由与目标（2）市场分析与预测包括：市场调查；市场供求预测；市场价格、竞争力、竞争策略分析；市场风险分析、市场调查与预测方法等。（3）资源条件评价（4）建设规模与产品方案包括：项目建设规模方案选择；产品
7、方案；节能方案、节水方案；安全、文明措施方案；环境保护方案分析等。（5）厂址选择（6）技术方案（7）原材料燃料供应（8）总图运输与公用辅助工程（9）环境影响评价（10）劳动安全卫生与消防（11）组织机构与人力资源配置主要是项目组织机构设计；项目组织定员分析；人员培训方案等。（12）项目实施进度（13）建设投资估算包括建安工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用、不可预见费的等费用估算。（14）融资方案分析分析确认项目的融资主体、资金来源的渠道和方式，优化融资方案。（15）财务分析内部收益率（FIRR） 、财务净现值（FNPV） 、投资回收期、投资收益率等指标，评价项目投资盈利能力、偿债能力
8、，判断项目的财务可行性。（16）国民经济分析评价项目投资的经济效率和对社会福利所作出的贡献。（17）社会评价包括正面影响和负面影响；互适性分析（考察项目与当地社会环境的相互适应关系） ；社会风险分析。（18）不确定性及风险分析不确定性分析包括盈亏平衡分析、敏感性分析和临界值分析。（19）研究结论与建议（20）附件3、可行性研究报告的作用（1）作为投资主体投资决策的依据（2）作为向当地政府或城市规划部门申请建设执照的依据（3）作为环保部门审查项目对环境影响的依据（4）作为编制设计任务书的依据（5）作为安排项目计划和实施方案的依据（6）作为筹集资金和向银行申请贷款的依据（7）是编制科研试验计划和新
9、技术、新设备需用计划以及大型专用设备生产预安排的依据（8）作为从国外引进技术、设备以及与国外厂商谈判签约的依据（9）与项目协作单位签订经济合同的依据（10）作为项目后评价的依据。4、可行性研究报告对工程造价确定与控制的影响（1） 项目可行性研究报告结论的正确性是工程造价合理性的前提（2） 项目可行性研究报告的内容是决定工程造价的基础（3） 工程造价高低、投资多少也影响可行性研究结论（4） 可行性研究的深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果典型题目：可行性研究报告的主要内容包括（ )。A. 项目兴建的理由与目标 B. 市场分析与预测C. 施工图预算 D. 财务分析E. 社会评价答案：
10、ABDE典型题目：可行性研究报告的作用体现在（ )。A. 作为投资主体投资决策的依据 B. 作为筹集资金和向银行申请贷款的依据C. 向当地政府或城市规划部门申请建设执照的依据 D. 作为编制施工工艺方案的依据E. 作为项目后评价的依据答案：ABCE典型题目：可行性研究报告对工程造价确定与控制的影响不包括（ )。A. 可行性研究报告结论的正确性是工程造价合理性的前提B. 是控制施工图设计和施工图预算的依据C. 项目可行性研究报告的内容是决定工程造价的基础D.可行性研究的深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果答案：B（四）设计方案的评价、比选与工程造价确定和控制1、建设项目经济评价的作
11、用及内容作用：加强固定资产投资宏观调控、提高投资决策的科学化水平，引导和促进各类资源合理配置，优化投资结构，减少和规避投资风险，充分发挥投资效益，具有重要作用。内容：财务评价、国民经济评价2、设计方案评价、比选的原则与内容（1）设计方案评价、比选的原则 在满足设计功能和采用合理先进技术的条件下，尽可能降低投入；要考虑项目运营过程中的费用比选，即项目寿命期的总费用比选；建设项目的功能和规模应根据国家和地区远景发展规划，适当留有发展余地。（2）设计方案评价、比选的内容宏观方面：建设规模、建设场址、产品方案等微观方面：工程设计标准、建筑结构形式、材料的选择等3、设计方案评价、比选的方法投资回收期法、
12、计算费用法、净现值法、净年值法、内部收益率法等如果是本身局部方案比选，或是具体的、小的方案比选，一般采用造价额度、运行费用、净现值、净年值法进行比选4、设计方案评价、比选应注意的问题（1）工期的比较（2）采用新技术的分析（3）对产品功能的分析评价5、设计方案评价、比选对工程造价确定和控制的影响不同的设计方案工程造价各不相同，必须对多个不同设计方案进行全面的技术经济评价分析，帮助他们选择最合理的设计方案，才能确保建设项目在经济合理的前提下做到技术先进，从而为合理确定和有效控制工程造价提供前提和条件，最终达到提高工程建设投资效果的目的。建设工程造价管理基础知识课程（授课人：易从艳）【课题】第六章
13、决策与设计阶段工程造价的确定与控制第二节 投资估算的编制与审查【教学目标】1、使学生熟悉投资估算的编制方法；2、使学生熟悉投资估算的审查方法；【授课内容】1、投资估算的概念及作用；2、投资估算编制内容及依据；3、投资估算的编制方法；4、投资估算的文件组成；5、投资估算的审核；【教学重点】投资估算的编制方法；【教学难点】投资估算的编制方法；【教时安排】2 课时【教学方式方法】讲授、讨论、历届真题【教学手段】黑板演示【使用教具】【使用教材】全国建设工程造价员资格考试培训教材建设工程造价管理基础知识【参考资料】 工程造价管理【教学过程】一、投资估算的概念与作用 (一)投资估算的概念投资估算就是在项目
14、决策过程中，依据现有的资料和特定的方法，对建设项目投资数额进行的估计。 (二)投资估算的作用 （1）项目建议书阶段的投资估算是项目主管部门审批项目的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用；（2）项目可行性研究阶段的投资估算是投资决策的重要依据，是确定项目投资水平的依据；（3）方案选择的重要依据；（4）项目投资估算是项目资金筹措及制定建设贷款计划的依据，建设单位可根据批准的项目投资估算额，进行资金筹措和向银行申请贷款；（5）项目投资估算是核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据；（6）项目投资估算对工程设计概算起控制作用。可行性研究报告被批准之后，其投资估算额作为设计任务
15、书中下达的投资限额，即作为建设项目投资的最高限额，一般不得随意突破。（7）合理准确的投资估算是真正意义的“工程全面造价管理” ，实现工程造价事前管理、主动控制的前提条件。 典型题目：项目可行性研究阶段的投资估算，是( )的重要依据。 A主管部门审批项目建议书 B.施工企业进行成本核算C项目投资决策 D编制设计概算 答案：C典型题目：作为设计任务书下达的投资限额是( )。 A投资估算 B设计概算 C工程费用估算 D工程费用概算答案：A二、投资估算的内容和依据（一）编制内容包括建设投资、建设期利息、固定资产投资方向调节税和流动资金估算。 投资估算基本步骤：（1）分别估算各单项工程所需的建安工程费、
16、设备及工器具购置费（2）估算工程建设其他费和基本预备费（3）估算价差预备费（4）估算建设期利息（5）估算流动资金（6）汇总出总投资（二）编制依据 (1)国家、行业和地方政府的有关规定及其发布的指数、参数等；(2)工程勘察与设计文件，图示计量或有关专业提供的主要工程量和主要设备清单；(3)行业部门、项目所在地工程造价管理机构或行业协会等编制的投资估算指标、概算指标(定额)、工程建设其他费用定额(规定)、综合单价、价格指数和有关造价文件等；(4)类似工程的各种技术经济指标、参数及其他技术经济资料；(5)工程所在地的同期的工、料、机市场价格，建筑、工艺及设备的市场价格和有关费用等。 三、投资估算的编
17、制方法（一）项目建议书阶段的投资估算 1生产能力指数法又称指数估算法，它是根据已建成的类似项目生产能力和投资额来粗略估算拟建项目投资额的方法。主要应用于设计深度不足，拟建建设项目与已建类似建设项目的规模不同，设计定型并系列化，行业内相关指数和系数等资料完备的情况。其计算公式为： x221QCf式中：C2拟建项目投资额；C1已建类似项目的投资额；Q1已建类似项目的生产能力；Q2拟建项目的生产能力；f不同时期、不同地点的定额、单价、费用变更等的综合调整系数。x生产能力指数。正常情况下，0x1。不同生产率水平的国家和不同性质的项目中，生产能力指数 x 的取值是不相同的。比如化工项目美国取 x=0.6，英国取 x=0.66，日本取 x=0.7。
