ABC集团财务管理信息系统实施方案.doc

1、 ABC 集 团财务管理信息系统 实施方案10 版目 录1.1 客户化参数设置 1.1.1 参数设置流程图 .1.1.2 集团控制账设置 1.1.2.1 参数设置公共参数 1.1.2.2 基础数据币种 1.1.2.3 基础数据会计期间 1.1.2.4 基础数据公司目录 1.1.2.5 基本档案-自定义项定义自定义项 .1.1.2.6 基本档案-自定义项引用自定义项 .1.1.2.7 基本档案-自定义项自定义项档案定义 .1.1.2.8 基本档案人员信息人员类别 1.1.2.9 基本档案客商信息地区分类 1.1.2.10 基本档案客商信息客商档案 1.1.2.11 基本档案项目信息项目类型 1.

2、1.2.12 基本档案项目信息项目基本档案 1.1.2.13 基本档案结算信息开户银行 1.1.2.14 基本档案结算信息结算方式 1.1.2.15 基本档案财务会计信息科目类型 1.1.2.16 基本档案财务会计信息会计科目 1.1.2.17 基本档案财务会计信息常用摘要 1.1.2.18 基本档案财务会计信息收支项目 1.1.2.19 基本档案财务会计信息外币汇率 1.1.2.20 模板管理模板设置单据模板设置 1.1.2.21 模板管理模板设置打印模板设置 1.1.2.22 模板管理模板设置查询模板设置 1.1.2.23 模板管理模板设置账表模板设置 1.1.2.24 权限管理用户管理

3、1.1.2.25 权限管理权限分配 1.1.2.26 权限管理基础数据权限控制配置 1.1.2.27 权限管理基础数据权限配置 1.1.2.28 单据号管理对象标识管理 1.1.2.29 单据号管理单据号管理 1.1.2.30 总账不定期结账科目对照定义 1.1.2.31 报账中心初始设置单据类型设置 1.2 公司账参数设置 1.2.1.1 参数设置公共参数 & 总账 & 报账中心 1.2.1.2 基本档案组织机构部门档案 1.2.1.3 基本档案人员信息人员档案 1.2.1.4 基本档案客商信息客商管理档案 1.2.1.5 基本档案项目信息项目管理档案 1.2.1.6 基本档案结算信息开户银

4、行 1.2.1.7 基本档案结算信息账户档案 1.2.1.8 基本档案财务会计信息凭证类别 1.2.1.9 模板管理模板分配 1.2.1.10 会计平台财务会计平台科目分类定义应收应付报账中心系统 1.2.1.11 会计平台财务会计平台凭证模板定义应收应付报账中心系统 1.2.1.12 会计平台财务会计平台凭证生成 1.2.1.13 总账期末处理月末结转自定义转账定义 1.2.1.14 报账中心初始设置账龄区间设置 1.2.1.15 报账中心初始设置坏账初始设置 1.1 客户化参数设置客户化参数设置分为集团控制账的参数设置和公司账的参数设置。1.1.1 参数设置流程图财务管理信息系统基础设置的

5、流程如下图所示：（建议流程）建立账套设置集团控制参数（尤其是本位币设置）建立会计期间建立公司目录建公司账用户管理和权限设置集团级基础档案币种设置公司级控制参数设置公司级基础档案登录账套 基础设置菜单位置（一级菜单为客户化）集团控制账公司账基础数据 -币种参数设置基础数据-会计期间基础数据-公司目录建公司账-新建公司账权限管理-用户管理权限管理-权限分配基本档案参数设置基本档案1.1.2 集团控制账设置在集团控制账（0001 集团）通过参数设置，可设定集团对下级单位的控制程度，如果集团公司有一些参数需要对所有下属公司进行控制，可在此设置中把这些参数设置为控制下级，这样下属公司对这些参数只能查看并

6、遵照执行，无权修改；对集团公司不控制的参数，二级公司可以修改，并还可以决定对这些参数是否控制其三级公司。注：在下面内容中，凡集团均是指集团总部，公司或单位均是指各级经营机构。1.1.2.1 参数设置公共参数集团账中“客户化参数设置系统选择公共参数本级参数”选项注意：在进行“公共参数”设置前应先进行“币种”设置参数名称 参数值 是否控制下级 备注人员类别是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改客商档案是否允许下级单位增加 是 是 允许随时修改存货档案是否允许下级单位增加 是 是 允许随时修改项目类型是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改项目档案是否允许下级单位增加 是 是 允许随时修改开户

7、银行是否允许下级单位增加 是 是 允许随时修改结算方式是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改会计科目是否集团控制 是 是 当有子公司会计科目档案后此参数不能修改会计科目集团控制到几级 2 是 允许随时修改收支项目是否允许下级单位增加 是 是 允许随时修改现金流量项目是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改汇率是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改要素分类是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改项目要素是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改资产类别是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改增减方式是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改使用状况是否允许下级单位增加 否 是 允许

8、随时修改折旧方法是否允许下级单位增加 否 是 允许随时修改工资项目是否允许下级单位增加 是 是 允许随时修改存货分类编码级次 2/2/2 是有档案的级次不能修改编码长度，可以增加下级编码集团会计科目编码级次 4/2/4/2/2 是有档案的级次不能修改编码长度，可以增加下级编码资产类别编码级次 2/2/1 是有档案的级次不能修改编码长度，可以增加下级编码注意：凡是在集团里面改动完公共参数以后，必须重启中间件项目要素分类编码级次 2/2/2 是有档案的级次不能修改编码长度，可以增加下级编码集团本位币 人民币 是 不允许修改集团是否主辅币核算 是 是 允许随时修改，但是要提出严重警告集团辅币币种 美

9、元 是 设置后不允许修改分配科目辅助核算控制方式 控制删改 是 允许随时修改1.1.2.2 基础数据币种集团账中“客户化基础数据币种”选项币种代码 币种名称 币符 币种小数位01 人民币 RMB 211 欧元 EUR 212 英镑 GBP 213 港币 HKD 214 美元 USD 215 瑞士法郎 CHF 216 德国马克 DEM 217 法国法郎 FRF 218 意大利里拉 ITL 220 荷兰盾 NLG 227 日元 JPY 228 加拿大元 CAD 229 澳大利亚元 AUD 242 芬兰马克 FIM 243 新加坡元 SGD 244 比利时法郎 BEF 245 丹麦克郎 DKK 25

10、0 瑞典克郎 SEK 21.1.2.3 基础数据会计期间集团账中“客户化基础数据会计期间”选项月份 开始日期 终止日期 会计季度1 2003-01-01 2003-01-312 2003-02-01 2003-02-2813 2003-03-01 2003-03-314 2003-04-01 2003-04-305 2003-05-01 2003-05-316 2003-06-01 2003-06-3027 2003-07-01 2003-07-318 2003-08-01 2003-08-319 2003-09-01 2003-09-30310 2003-10-01 2003-10-3111

11、 2003-11-01 2003-11-3012 2003-12-01 2003-12-3141.1.2.4 基础数据公司目录集团账中“客户化基础数据公司目录”选项建立公司目录是建立公司账的基础，公司目录可以在账套范围内定义公司编号、名称及相关信息。以公司登录后，只能查询。注意：公司目录可以一次性建立完毕，但在公司建账时，要注意逐级建账，应当在上级公司已经建完账且所有公共参数设置完毕后，再建立下级公司账。公司编码 公司名称 主管编码 主管名称0001 集团账 0001 Admin08 ABC 集团财务本部 08 Admin1.1.2.5 基本档案-自定义项定义自定义项自定义项编码 自定义项名称

12、 数据类型 字符长度 小数位数 使用档案101 收支期间 统计 20 收支期间细项102 会议费用细项 统计 20 会议费用细项103 研发费用细项 统计 20 研发费用细项1.1.2.6 基本档案-自定义项引用自定义项对象名称 字段 引用自定义项供应链/ARAP 单据体 自定义项 1 收支期间供应链/ARAP 单据体 自定义项 2 会议费用细项供应链/ARAP 单据体 自定义项 3 研发费用细项1.1.2.7 基本档案-自定义项自定义项档案定义（针对数据类型为统计型的自定义项）档案编号 档案名称 是否分级 档案内容编码 档案内容名称101 收支期间细项 否 10101 一月10102 二月1

13、0103 三月10104 四月10105 五月10106 六月10107 七月10408 八月10409 九月10410 十月10411 十一月10412 十二月10421 一季度10422 二季度10423 三季度10424 四季度10431 2001 年10432 2002 年10433 2003 年10434 2004 年10435 2005 年102 会议费用细项 否 10201 住宿费10202 伙食费10203 场租103 研发费用细项 否 10301 住宿费10302 伙食费10303 场租10304 书刊资料费10305 补贴1.1.2.8 基本档案人员信息人员类别分类编码 分

14、类名称01 管理人员02 审计人员03 业务拓展人员04 科技人员05 柜员06 驾驶员07 其他行政事务人员08 经警09 待岗人员10 离岗待退人员11 提前退休人员12 退休人员13 离职经商人员1.1.2.9 基本档案客商信息地区分类分类编码 分类名称 下级分类编码 下级分类名称001 中国人民共和国 00101 北京00102 上海00103 天津00104 重庆00105 黑龙江00106 吉林00107 辽宁00108 新疆00109 内蒙古00110 河北00111 青海00112 宁夏00113 山西00114 山东00115 甘肃00116 陕西00117 西藏00118

15、河南00119 江苏00120 四川00121 湖北00122 安徽00123 浙江00124 贵州00125 湖南00126 江西00127 福建00128 云南00129 广西00130 广东00131 海南00132 香港00133 澳门00134 台湾002 美国003 英国004 法国005 德国006 日本1.1.2.10 基本档案客商信息客商档案客商编号 客商名称 客商简称 外文名称 助记码 所属行业 客商类型 所属地区注：客商档案原则上不在集团账建立，而由各公司账自行建立。1.1.2.11 基本档案项目信息项目类型项目类型编码 项目类型名称 是否按阶段考核 阶段编码 阶段名称0

16、1 软件研发项目 是 01 需求调研及可行性研究02 立项审批03 技术招标04 商务谈判05 需求分析06 概要设计07 详细设计08 程序编码09 测试10 培训11 试运行12 上线推广13 竣工验收14 公共阶段02 在建工程项目 是 01 可行性研究02 立项审批03 方案设计04 工程招标05 工程施工06 竣工验收07 公共阶段03 市场开发项目 是 01 可行性研究02 立项审批03 软件研发04 市场推广05 公共阶段04 诉讼业务项目 否1.1.2.12 基本档案项目信息项目基本档案项目类型 项目编码 项目名称 开始日期预计完工日期 完工日期是否完工是否封存注：项目基本档案

17、原则上不在集团账建立，而由各公司账自行建立。1.1.2.13 基本档案结算信息开户银行银行名称 银行账号 开户日期 冻结标志 所在地 联系人 电话 备注注：开户银行原则上不在集团账建立，而由各公司账自行建立。1.1.2.14 基本档案结算信息结算方式结算编号 结算名称 缺省标志001 现金002 转账 是003 托收004 信汇005 电汇006 其它1.1.2.15 基本档案财务会计信息科目类型编号 类型名称 默认方向 平衡公式位置 科目类型1 资产类 借 左 普通2 负债类 贷 右 普通3 资产负债共同类 借 左 普通4 所有者权益类 贷 右 普通5 损益类 贷 右 损益6 表外类 借 左

18、 普通1.1.2.16 基本档案财务会计信息会计科目辅助核算科目编码 科目名称 科目类型科目方向现金分类 备注 部门员工项目收支期间1001 现金 资产类 借 现金科目 受控报账中心余额方向控制100104 经费现金 资产类 借 现金科目受控报账中心余额方向控制1002 银行存款资产类 借 银行科目 受控报账中心余额方向控制100201 银行存款兴业银行资产类 借 银行科目 受控报账中心余额方向控制100202 银行存款工商银行资产类 借 银行科目 受控报账中心余额方向控制100203 银行存款农业银行资产类 借 银行科目 受控报账中心余额方向控制100204 银行存款中国银行资产类 借 银行

19、科目 受控报账中心余额方向控制100205 银行存款建设银行资产类 借 银行科目 受控报账中心余额方向控制100206 银行存款交通银行资产类 借 银行科目 受控报账中心余额方向控制1113 存放系统内款项 资产类 借 银行科目 余额方向控制111399 存放系统内其他款项 资产类 借 银行科目 余额方向控制1441 拨付营运资金 资产类 借 其他 144110 拨付分行营运资金 资产类 借 其他1442 拨付周转金 资产类 借 其他 1601 暂付款 资产类 借 其他 受控报账中心 160110 预付款项 资产类 借 其他 受控报账中心160120 临时借款 资产类 借 其他 受控报账中心1

20、60199 其他暂付款 资产类 借 其他 受控报账中心1611 其他应收款 资产类 借 其他 受控报账中心 161170 存出押金 资产类 借 其他 受控报账中心161150 待结案诉讼费 资产类 借 其他 受控报账中心161198 其他经费应收款项 资产类 借 其他 受控报账中心1621 坏账准备（减） 资产类 贷 其他1701 固定资产 资产类 借 其他170110 房屋及建筑物 资产类 借 其他170120 交通工具 资产类 借 其他170130 电子化设备 资产类 借 其他170140 电器设备 资产类 借 其他170150 机具设备 资产类 借 其他170160 其他设备 资产类 借

21、 其他170170 融资租入固定资产 资产类 借 其他1702 累计折旧 资产类 贷 其他170210 房屋及建筑物 资产类 贷 其他170220 交通工具 资产类 贷 其他170230 电子化设备 资产类 贷 其他170240 电器设备 资产类 贷 其他170250 机具设备 资产类 贷 其他170260 其他设备 资产类 贷 其他170270 融资租入固定资产 资产类 贷 其他1705固定资产减值准备（减）资产类 贷 其他170501 房屋及建筑物 资产类 贷 其他170502 交通工具 资产类 贷 其他170503 电子化设备 资产类 贷 其他170504 电器设备 资产类 贷 其他17

22、0505 机具设备 资产类 贷 其他170506 其他设备 资产类 贷 其他170507 融资租入固定资产 资产类 贷 其他1711 在建工程 资产类 借 其他1715在建工程减值准备（减）资产类 贷 其他1721 固定资产清理 资产类 借 其他1801 无形资产 资产类 借 其他1805 无形资产减值准备 资产类 贷 其他（减）1811 待摊费用 资产类 借 其他1815 未确认融资费用 资产类 借 其他1821 长期待摊费用 资产类 借 其他1911 待处理财产损溢 资产类 借 其他191101 待处置固定资产损溢 资产类 借 其他191102 待处理流动资产损溢 资产类 借 其他2231

23、 应付工资 负债类 贷 其他2232 应付福利费 负债类 贷 其他2241 应交税金 负债类 贷 其他 224101 应交所得税 负债类 贷 其他224102 应交营业税 负债类 贷 其他224103 应交城市维护建设税 负债类 贷 其他224104 应交房产税 负债类 贷 其他224105 应交车船使用税 负债类 贷 其他224106 应交土地使用税 负债类 贷 其他224107 应交土地增值税 负债类 贷 其他224108 应交个人所得税 负债类 贷 其他224199 应交其他税金 负债类 贷 其他2242 应付股利 负债类 贷 其他 2245 暂收款 负债类 贷 其他 受控报账中心 22

24、4501 暂收押金 负债类 贷 其他 受控报账中心2246 其他应交款 负债类 贷 其他 受控报账中心 224601 应交教育费附加 负债类 贷 其他 受控报账中心224602 应交住房公积金 负债类 贷 其他 受控报账中心224604应交基本养老保险基金负债类 贷 其他受控报账中心224605 应交失业保险金 负债类 贷 其他 受控报账中心224606 应交印花税 负债类 贷 其他 受控报账中心224607 应交耕地占用税 负债类 贷 其他 受控报账中心224608 应交燃油税 负债类 贷 其他 受控报账中心2247 其他应付款 负债类 贷 其他 受控报账中心 224727 应付工会经费 负

25、债类 贷 其他 受控报账中心224728 应付教育经费 负债类 贷 其他 受控报账中心224729应付补充养老保险基金负债类 贷 其他受控报账中心224798 其他经费应付款项 负债类 贷 其他 受控报账中心2252 费用周转金 负债类 贷 其他 2253 临时增拨周转金 负债类 贷 其他 2254 待核销周转金 负债类 待 其他 2261 预提费用 负债类 贷 其他2281 预计负债 负债类 贷 其他2321 长期应付款 负债类 贷 其他2341 递延税款 负债类 贷 其他2501 资金占用（3） 负债类 贷 其他 本科目仅在财务使用3301 其他资金往来款项资产负债共同类借 其他 账簿余额

26、双向显示 330150 预缴利润资产负债共同类借 其他 账簿余额双向显示3401 资金占用（1）资产负债共同类借 其他账簿余额双向显示本科目仅在财务使用4101 实收资本 所有者权益类 贷 其他410101 普通股股本 所有者权益类 贷 其他4111 资本公积 所有者权益类 贷 其他411110 股本溢价 所有者权益类 贷 其他411120 接收非现金捐赠 所有者权益类 贷 其他411130 接收现金捐赠 所有者权益类 贷 其他411140 股权投资准备 所有者权益类 贷 其他411150 外币资本折算差额 所有者权益类 贷 其他411160 关联交易差价 所有者权益类 贷 其他411170

27、法定资产评估增值 所有者权益类 贷 其他411180 其他资本公积 所有者权益类 贷 其他4121 盈余公积 所有者权益类 贷 其他412110 法定盈余公积 所有者权益类 贷 其他412120 任意盈余公积 所有者权益类 贷 其他412130 法定公益金 所有者权益类 贷 其他4131 一般准备金 所有者权益类 贷 其他4141 本年利润 所有者权益类 贷 其他4151 利润分配 所有者权益类 贷 其他415120 其他转入 所有者权益类 贷 其他415130 提取法定盈余公积 所有者权益类 贷 其他415140 提取法定公益金 所有者权益类 贷 其他415150 应付利润 所有者权益类 贷

28、 其他415160 提取任意盈余公积 所有者权益类 贷 其他415170 提取一般准备 所有者权益类 贷 其他415190 未分配利润 所有者权益类 贷 其他5221 其他营业收入 损益类 贷 其他 522105 租赁业务收入 损益类 贷 其他522107无形资产使用权转让收入损益类 贷 其他522199 其他营业收入 损益类 贷 其他5301 营业外收入 损益类 贷 其他 530101 固定资产盘盈 损益类 贷 其他530102 处置固定资产净收益 损益类 贷 其他530103 出售无形资产收益 损益类 贷 其他530105 罚没收入 损益类 贷 其他530106 罚款收入 损益类 贷 其他

29、530110 教育费附加返还款 损益类 贷 其他530120本行内部稽核罚没收入损益类 贷 其他530199 其他营业外收入 损益类 贷 其他5501 业务及管理费 损益类 借 其他 550101 业务用品费 损益类 借 其他550102 水电费 损益类 借 其他550103 邮电费支出 损益类 借 其他550104 邮电费收入 损益类 贷 其他550105 钞币运送费 损益类 借 其他550106 出纳费 损益类 借 其他550107 印刷费 损益类 借 其他550108 凭证工本费收入 损益类 贷 其他550109 业务宣传费 损益类 借 其他550110 业务招待费 损益类 借 其他55

30、0111 外事费 损益类 借 其他550112 广告费 损益类 借 其他550113 股票证券费 损益类 借 其他550114 诉讼费 损益类 借 其他550115 咨询费 损益类 借 其他550116 公证费 损益类 借 其他550117 劳动保护费 损益类 借 其他550118 电子设备运转费 损益类 借 其他550119 车船燃料费 损益类 借 其他550120 低值易耗品摊销 损益类 借 其他550121 电脑租赁费 损益类 借 其他550122 房产租赁费 损益类 借 其他550123 其他租赁费 损益类 借 其他550124 物业管理费 损益类 借 其他550125 网点建设修理费

31、 损益类 借 其他550126 其他修理费 损益类 借 其他550127 保险费 损益类 借 其他550128 安全防卫费 损益类 借 其他550129 经济民警工资 损益类 借 其他550130 审计费 损益类 借 其他550131 税金 损益类 借 其他550132 开办费 损益类 借 其他550133 无形资产摊销 损益类 借 其他550135 长期待摊费用摊销 损益类 借 其他550136 未确认融资费用摊销 损益类 借 其他550137 其他资产摊销 损益类 借 其他550138 行员工资 损益类 借 其他550139 效益工资 损益类 借 其他550140 医疗费 损益类 借 其他

32、550141 福利费 损益类 借 其他550142 工会经费 损益类 借 其他550143 职工教育经费 损益类 借 其他550144 公杂费 损益类 借 其他550145 宣教费 损益类 借 其他550146 会议费 损益类 借 其他550147 旅差费 损益类 借 其他550148 外事旅差费 损益类 借 其他550149 取暖降温费 损益类 借 其他550150 董事会费 损益类 借 其他550151 失业保险基金 损益类 借 其他550152 劳动保险费 损益类 借 其他550153 绿化费 损益类 借 其他550154 技术转让费 损益类 借 其他550155 研究开发费 损益类 借

33、 其他550156 职工退休统筹基金 损益类 借 其他550157 补充养老保险基金 损益类 借 其他550158 其他基金 损益类 借 其他550159 住房公积金 损益类 借 其他550160 流动资产盘亏损失 损益类 借 其他550161 流动资产盘盈收入 损益类 贷 其他550199 其他费用 损益类 借 其他5502 折旧费用 损益类 借 其他550210 房屋及建筑物 损益类 借 其他550220 交通工具 损益类 借 其他550230 电子化设备 损益类 借 其他550240 电器设备 损益类 借 其他550250 机具设备 损益类 借 其他550260 其他设备 损益类 借 其

34、他550270 融资租入固定资产 损益类 借 其他5503 资产损失 损益类 借 其他550310 计提的贷款损失准备 损益类 借 其他550320 计提的坏账准备 损益类 借 其他550330计提的短期投资跌价准备损益类 借 其他550340计提的长期投资减值准备损益类 借 其他550350计提的固定资产减值准备损益类 借 其他550360计提的在建工程减值准备损益类 借 其他550370计提的无形资产减值准备损益类 借 其他550380计提的抵债资产减值准备损益类 借 其他5505 营业税金及附加 损益类 借 其他550501 营业税 损益类 借 其他550502 城建税 损益类 借 其他

35、550503 教育费附加 损益类 借 其他550599 其他税费 损益类 借 其他5507 其它营业支出 损益类 借 其他 550703 反假币支出 损益类 借 其他550706无形资产使用权转让支出损益类 借 其他550799 其他业务支出 损益类 借 其他5601 营业外支出 损益类 借 其他 560101 固定资产盘亏 损益类 借 其他560102 处置固定资产损失 损益类 借 其他560103 出售无形资产损失 损益类 借 其他560110 赔偿金支出 损益类 借 其他560111 违约金支出 损益类 借 其他560112 罚款支出 损益类 借 其他560119 本行内稽核罚没支出 损

36、益类 借 其他560120 公益救济性捐赠支出 损益类 借 其他560121非公益救济性捐赠支出损益类 借 其他560199 其它营业外支出 损益类 借 其他5701 所得税 损益类 借 其他5801 以前年度损益调整 损益类 借 其他 1.1.2.17 基本档案财务会计信息常用摘要常用摘要编码 常用摘要 是否公用001 划拨经费 是002 收回经费 是003 费用报销 是004 预付款项 是005 临时借款 是006 存出押金 是007 待结案诉讼费 是008 计提坏账准备 是009 核销坏账 是010 已核销坏账收回 是011 固定资产购置 是014 固定资产清理 是015 暂收押金 是0

37、16 预提费用 是017 租赁业务收入 是018 计提折旧 是019 计提减值准备 是020 收回代垫款 是1.1.2.18 基本档案财务会计信息收支项目收支项目设置按照收入费用类的科目明细设置，其中，属于业务及管理费用的项目需要预算控制。收支项目编号 收支项目名称 收支类型 备注144110 拨付分行营运资金 支出1442 拨付周转金 支出160110 预付款项 支出160120 临时借款 支出160199 其他暂付款 支出161170 存出押金 支出161150 待结案诉讼费 支出161198 其他经费应收款项 支出170110 房屋及建筑物 收入170120 交通工具 收入170130

38、电子化设备 收入170140 电器设备 收入170150 机具设备 收入170160 其他设备 收入170170 融资租入固定资产 收入1711 在建工程 收入1721 固定资产清理 收入1801 无形资产 收入1811 待摊费用 收入1815 未确认融资费用 收入1821 长期待摊费用 收入191102 待处理流动资产损溢 收入2231 应付工资 收入2232 应付福利费 收入224101 应交所得税 收入224102 应交营业税 收入224103 应交城市维护建设税 收入224104 应交房产税 收入224105 应交车船使用税 收入224106 应交土地使用税 收入224107 应交土地

39、增值税 收入224108 应交个人所得税 收入224199 应交其他税金 收入2242 应付股利 收入224501 暂收押金 收入224601 应交教育费附加 收入224602 应交住房公积金 收入224604 应交基本养老保险基金 收入224605 应交失业保险金 收入224606 应交印花税 收入224607 应交耕地占用税 收入224608 应交燃油税 收入224727 应付工会经费 收入224728 应付教育经费 收入224729 应付补充养老保险基金 收入224798 其他经费应付款项 收入2252 费用周转金 收入2253 临时增拨周转金 收入2254 待核销周转金 收入2321

40、长期应付款 收入330150 预缴利润 收入522105 租赁业务收入 收入522107 无形资产使用权转让收入 收入522199 其他营业收入 收入530101 固定资产盘盈 收入530102 处置固定资产净收益 收入530103 出售无形资产收益 收入530105 罚没收入 收入530106 罚款收入 收入530110 教育费附加返还款 收入530120 本行内部稽核罚没收入 收入530199 其他营业外收入 收入550101 业务用品费 支出550102 水电费 支出550103 邮电费支出 支出550104 邮电费收入 支出550105 钞币运送费 支出550106 出纳费 支出550

41、107 印刷费 支出550108 凭证工本费收入 支出550109 业务宣传费 支出550110 业务招待费 支出550111 外事费 支出550112 广告费 支出550113 股票证券费 支出550114 诉讼费 支出550115 咨询费 支出550116 公证费 支出550117 劳动保护费 支出550118 电子设备运转费 支出550119 车船燃料费 支出550120 低值易耗品摊销 支出550121 电脑租赁费 支出550122 房产租赁费 支出550123 其他租赁费 支出550124 物业管理费 支出550125 网点建设修理费 支出550126 其他修理费 支出550127

42、保险费 支出550128 安全防卫费 支出550129 经济民警工资 支出550130 审计费 支出550131 税金 支出550132 开办费 支出550133 无形资产摊销 支出550135 长期待摊费用摊销 支出550136 未确认融资费用摊销 支出550137 其他资产摊销 支出550138 行员工资 支出550139 效益工资 支出550140 医疗费 支出550141 福利费 支出550142 工会经费 支出550143 职工教育经费 支出550144 公杂费 支出550145 宣教费 支出550146 会议费 支出550147 旅差费 支出550148 外事旅差费 支出55014

43、9 取暖降温费 支出550150 董事会费 支出550151 失业保险基金 支出550152 劳动保险费 支出550153 绿化费 支出550154 技术转让费 支出550155 研究开发费 支出550156 职工退休统筹基金 支出550157 补充养老保险基金 支出550158 其他基金 支出550159 住房公积金 支出550160 流动资产盘亏损失 支出550161 流动资产盘盈收入 支出550199 其他费用 支出550501 营业税 支出550502 城建税 支出550503 教育费附加 支出550599 其他税费 支出550703 反假币支出 支出550706 无形资产使用权转让支出 支出550799 其他业务支出 支出560101 固定资产盘亏 支出560102 处置固定资产损失 支出560103 出售无形资产损失 支出560110 赔偿金支出 支出560111 违约金支出 支出560112 罚款支出 支出560119 本行内稽核罚没支出 支出560120 公益救济性捐赠支出 支出560121 非公益救济性捐赠支出 支出560199 其它营业外支出 支出5701 所得税 支出5801 以前年度损益调整 支出1.1.2.19 基本档案财务会计信息外币汇率上线后，结合外币账的使用情况再行设置。