1、第 1 页 共 3 页企业贷款尽职调查标准化规程一、非财务因素调查（一）企业基本情况1. 企业基本概况：注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构2. 历史沿革：近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩3. 发展方向、发展战略（二）企业管理1. 管理层素质及经验2. 管理层关系及稳定性3. 管理现状4. 企业人员情况（三）产品及技术状况1. 产品结构2. 技术状况3. 对技术重视程度4. 研究成果5. 技术发展前景（四） 行业及市场情况1. 行业情况2. 竞争情况3. 营销模式4. 客户情况第 2 页 共 3 页5. 销售变化趋势（五）产品制造1. 生产场地2. 制造方式
2、3. 生产管理4. 进货渠道5. 质量保证体系6. 安全生产7. 环保问题（六）企业资信状况1. 开户行及主要结算行情况2. 近三年贷款记录3. 对外担保记录4. 诉讼记录5. 纳税记录6. 企业信用网记录7. 人民银行黑名单记录8. 国税网、地税网记录二、财务因素调查（一）资产、负债、所有者权益核实（二）资产状况（三）负债状况（四）销售收入、利润核实：销售明细帐、总账、报表，销售回款，纳税情况，生产记录、入库单、出库单、运输单，发票，出口报关单，出口第 3 页 共 3 页证明，企业采购环节核证，用电量对比（五）现金流分析现金流量历史状况、规律性分析现金流量预测（六）主要财务指标及其分析1、偿
3、债能力净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、贷款按期偿还率。2、经营能力年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。3、成长能力净资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、利润增长额。三、综合评价（一）影响决策的专项特别分析技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。客户经理认为需详细说明的问题。重要问题的补充说明。（二）重点风险分析与提示经营管理风险、市场风险、财务风险、生产风险、过分依赖关键人员风险、政策风险、技术风险、道德风险（三）效益分析资金需求、贷款用途，还款来源分析,预期经济效益
