1、,ORACLE 总帐管理,议程,ORACLE 总帐在ERP中的位置 Oracle 总帐核心功能讲解基础结构设计凭证管理 内部往来预算管理合并财务报告,Oracle 应用模块 总帐在ERP中的位置,Oracle 应用模块 总帐在ERP中的位置,“总”的含义1）会计信息的汇总“地；2）会计信息是汇“总”的，而不是明细的。,Oracle 总帐管理 核心功能讲解,Oracle 总帐业务流程,灵活有层次的多组织结构,帐套的三要素：,科目表,会计日历,本位币,客户完全根据自身业务及管理特点，建立自己的弹性会计科目结构,可自定义多达30段,每个科目段都有有效的值集列表,灵活的会计科目设置 统一的企业资讯载体
2、,会计科目表结构,定义一个会计弹性域结构: 创建多达 30 个段，每段最多可有 25 个字符. 定义各字段名称及其出现顺序. 在每个字段后附加一个有效值的列表。,制造企业科目,xx - xxxxxx - xx - xxx - xxxx,xxx - xxxxx - xxx - xxxx - xx,分销企业科目,xx - xxx - xxxx - xxx - xxx - xxx,公司,成本,中心,会计 科目,产品,生产线,子科目,公司,科目,地区,责任中心,商品,公司,科目,部门,项目,项目 种类,项目会计科目,多组织中的会计科目表,不同会计结构并存 管理会计与财务会计信息载体统一,会计日历,Or
3、acle 会计日历的特点 创建多达 365 个会计期间. 可以定义调整会计期. 各模块的会计期间独立管理,会计日历,从未打开,将来可输入,打开,您不可以输入和过帐日记帐分录,您可以录入日记帐分录，但您不可以过帐日记帐分录。将来可输入的期间数是一个固定值，您可以在帐簿定义窗口指定。,你可以在打开的会计期内录入和过帐日记帐。您可以打开无限的会计期，但这样会降低过帐的速度。,已关闭,永久关闭,会计日历,当您要在已关闭的会计期中过帐日记帐，您需要重新打开已关闭的会计期，然后手工关闭该会计期。,永久关闭的会计期不可以重新。 假如您在将来年度里面需要审核您的会计分录，不要把会计期间置于该状态。 本状态使用
4、于数据的存档或 清除。,多币种,您可以启用多样的币种来记录多币种事务处理,美元,法郎,日元,英镑,多币种,外币重估（Revaluation）； 外币折算（Translation）； 多报告币种（MRC）；本位币汇率波动大；日常事务处理以外币为主；欧盟国家,汇率,公司汇率； 用户汇率； 期末汇率； 期间平均汇率；,基础结构设计,问题思考： 1）组织架构设计？ 2）会计科目弹性域设计？ 3）会计期设计？ 4）汇率制度？,Oracle 总帐业务流程,与子分类帐集成,Oracle 总帐管理系统是会计信息的中心资料库，接收来自各个模块事务处理的会计信息,总帐,日记帐创建方法,人工日记帐,冲销日记帐,经常
5、性日记帐,成批分配,创建调整日记帐和手工分录,冲销错误、重估、保留款日记帐和手工日记帐,使用固定的帐户、金额、复杂的公式来创建日记帐。创建多笔相同/类似的日记帐分录,使用单一的公式把一个帐户的金额分配到多个帐户中,手工录入借贷方分录,冲销先前录入的日记帐分录,使用骨架模板、日记昂集标准模板或者公式来创建日记帐分录,使用分配公式来创建日记帐分录,引入的会计业务种类及转入方式,引入日记账,子系统数据,总账接口表,引入分录,总账批 总账标题总账行,过账,总账余额表,按汇总方式或明细方式,自动或手工方式,分录概览,分录的组成：3部分,输入分录,分录概览,举例：一张批,批名,批类型,创建分录,举例：一张
6、分录,分录标题,分录行,批名,分录概览,凭证管理,问题思考： 1）,Oracle 总帐业务流程,定义 预算 组织,匹配 科目,打开预 算年度,计算 预算值,定义预算公式,运行成批 生成预算 公式,输入/修正 预算数据,定义成批 预算公式,冻结预算,预算报告,移转预算,定义 预算,ADI 编辑 预算 并上 载至 系统,创建预算电子表,整体预算流程,建立预算组织,按组织层级定义 无限制的父子层级 控制授权 自动分发转移 组织合并 分析报告,预算控制流程,采购申请,费用发票,总帐凭证,检查预算 可用资金,通过,预留资金,不通过,审批,通过,不通过,预算控制,在采购申请、采购发票、记帐凭证输入等过程中
7、可以设定预算控制点来进行可利用资金检查，做到“事中控制”,可用资金 = 预算 保留款 实际,预算控制 可用资金检查,财务分析器预算输入,财务分析器预算输入,多版本预算,预算管理,问题思考： 1）,Oracle 总帐业务流程,内部往来类型,货物交易：分销、往来子模块处理 (INV,OM,AP,AR) * 非货物交易：全球公司间事务系统（GIS）,内部往来,往来业务集中管理,强化内部往来控制 改善往来双方的交流 减少往来双方录入数据不一致 提高可审计性,总公司,广州分公司,北京分公司,向北京分公司分摊财务费用,Cr. 财务费用 100,Dr. 内部往来-北京 100,内部往来,多帐套的财务合并,合
8、并类型套的财务合并,单帐套合并多帐套合并多实例合并,Financial Statements & Reports,Financial Analyzer,ADI,按用户定义 的方法自动进行合并,自动生成 月未报表以电子方式 发布结果,同桌面系统 进行无缝 集成,利用财务分析 系统进行多维 分析,Oracle Application,分公司一,分公司二,分公司三,公司合并帐套,外部系统,合资企业,多帐套的财务合并,期间关闭概览,财务合并层次一目了然!,Oracle 总帐业务流程,运行财务报表,FSG,使用四个步骤来定义和运行您的FSG报表,1. 定义行集,2. 定义列集,3. 定义财务报表和报表集
9、,4.提交财务报表和报表集,Income Statement,Company 1,Balance Sheet,Company 1,Cash,Investments,Receivables,LAST,YEAR,THIS,YEAR,100,80,600,400,980,700,栏集,内容集,行集,Sales,Sales Return,Net Sales,1000,6200,20,100,980,6100,Income Statement,Company 1,Income Statement,Company 2,Balance Sheet,Company 2,MTD,YTD,Company 3,Income Statement,报表,财务报表生成器（FSG）,报表,报表集,FSG-报表功能,实际数 预算数 资金帐 统计数 多币种 多帐套 多年度 溯源追踪分析,A,
