1、0813001033 周迟明 金融 4班 一杠杆比率资产负债率=（负债总额资产总额）100%=93.76% 权益比率=（股东权益总额资产总额）100%=6.24%资产负债率小于 1，说明工行资产总以偿还负债，同时又充分利用了经营机会，借用债权人的资金为银行赚取了更多的利润。尽管资产负债率有点高，但由于整体盈利能力较高，从长期看融资前景很好。资产从年初的 16860.74亿元一举增加到年末的 22722.65亿元。其中大部分集中在客户贷款和垫款，持有至到期投资。不良贷款率从09年的 1.54%降到了 1.08%,不良资产占用较低，且在保持降低趋势，资产整体质量较高。二盈利能力比率毛利率=（毛利营
2、业收入）100%=56.3%营业利润率=（营业利润营业收入）100%=56.3%核心利润率=（核心利润营业收入）100%=19.99%总营业费用率=（总营业费用营业收入）100%=30.58%销售净利率=（净利率营业收入）100%=43.53%总资产报酬率=（息税前利润平均总资产）=0.017股东权益报酬率=（可供普通股股东分配的净利润平均普通股股东权益）=0.2168工行的总营业费用率比之去年有所增加，说明工行为取得利润所付出的代价越来越大，盈利空间减少。因此，在下一阶段，工行应该加强对成本费用的控制能力，和对经营管理水平的完善。总 资 产 报 酬 率 表 示 企 业 全 部 资 产 获 取
3、 收 益 的 水 平 ， 全 面 反 映 了 企业 的 获 利 能 力 和 投 入 产 出 状 况 。 通 过 对 该 指 标 的 深 入 分 析 ， 可 以增 强 各 方 面 对 企 业 资 产 经 营 的 关 注 ， 促 进 企 业 提 高 单 位 资 产 的 收益 水 平 。三 营 运 能 力 比 率固 定 资 产 周 转 率 =（ 营 业 收 入 平 均 固 定 资 产 原 值 ） =4.4总 资 产 周 转 率 =（ 营 业 收 入 平 均 总 资 产 ） =0.03工 行 对 固 定 资 产 的 利 用 率 较 低 ， 可 能 会 影 响 企 业 的 获 力 能 力 。 它反 应
4、了 企 业 资 产 的 利 用 程 度 .。总 资 产 周 转 率 是 考 察 企 业 资 产 运 营 效 率 的 一 项 重 要 指 标 ， 体 现 了企 业 经 营 期 间 全 部 资 产 从 投 入 到 产 出 的 流 转 速 度 ， 反 映 了 企 业 全部 资 产 的 管 理 质 量 和 利 用 效 率 。 通 过 该 指 标 的 对 比 分 析 ， 可 以 反映 企 业 本 年 度 以 及 以 前 年 度 总 资 产 的 运 营 效 率 和 变 化 ， 发 现 企 业与 同 类 企 业 在 资 产 利 用 上 的 差 距 ， 促 进 企 业 挖 掘 潜 力 、 积 极 创 收 、提
5、 高 产 品 市 场 占 有 率 、 提 高 资 产 利 用 效 率 、 一 般 情 况 下 ， 该 数 值越 高 ， 表 明 企 业 总 资 产 周 转 速 度 越 快 。 销 售 能 力 越 强 ， 资 产 利 用效 率 越 高 。工 行 的 总 资 产 周 转 率 较 低 ， 且 长 期 处 于 较 低 的 状 态 ， 工 行 应 采 取措 施 提 高 各 项 资 产 的 利 用 效 率 ， 处 置 多 余 ， 闲 置 不 用 的 资 产 ， 提高 销 售 收 入 ， 从 而 提 高 总 资 产 周 转 率 。四 现 金 流 量 比 率现金与负债总额比率=（经营活动现金净流量平均总负债）=0.02全部资产现金回收比率=（经营活动现金净流量平均总资产）=0.02收入现金比率=（经营活动现金净流入营业收入）=5.9盈利现金比率=（经营活动现金净流量净利润）=1.5经营活动现金净流量为 2427.4亿元，投资活动产生的现金流量净额为-1549.16 亿元，筹资活动产生的现金流量净额为 8.38亿元。说明经营活动产生的现金流量足以维持银行现金流转的正常情况。但经营活动净流量比去年减少很多，主要由于央行提高了存款准备金率，存放中央银行款项增加近一倍多。
