1、第三章 商业银行负债业务,3.1 存款的概念及存款的风险3.2 存款的种类3.3 存款的组织与管理3.4 非存款性负债业务,3.1 存款的概念及存款的风险,3.1.1 存款的概念 3.1.2 存款的风险 3.1.3 对存款清偿风险的防范,3.1.1 存款的概念,一、存款的概念二、存款的来源三、存款的构成,一、 存款的概念,是各类组织机构（包括各类企事业单位、机关、团体）和居民个人存入商业银行或非银行金融机构帐户上的货币资金。,就商业银行来说:存款是收受客户交来的现款、票据或本行贷款的转帐，并由此产生即期或定期偿付一定金额的义务的受信行为。,就客户来说:存款是以现款、票据或贷款的转帐寄存于银行，
2、并由此获得即期或定期一定金额的付款请求权的授信行为。,就其性质来说:存款是社会商品价值的一种货币表现，是商品和货币在转换过程中货币的暂时闲置，是社会再生产过程中间歇的货币资金。,二、存款的主要来源,一是工商企业 二是机关、团体、部队、学校等事业单位 三是非银行金融机构 四是城乡居民,三、存款的构成,存款的稳定性 存款的利率,3.1.2 存款的风险,一、清偿风险 二、利率风险 三、电子网络风险,一、清偿风险,指银行因没有足够的现金满足客户提取存款的需要，而使银行蒙受信誉损失甚至被挤兑倒闭的可能性。,二、利率风险,指市场利率变动给银行带来损失的可能性。,三、电子网络风险,指联网计算机遭遇断电停机、
3、电脑黑客攻击、电脑犯罪等因素造成数据资源损失和款项丢失的风险。,1999年2月1日，建行某支行计算机操作员李某，利用工作之便私刻公章，伪造帐户印鉴，窃取并更改开户申请书的帐号，涂改票面金额，利用电脑进行无传票记帐，并利用银行正在使用的同型号的电脑、打印机，利用相同数据磁盘，盗取银行资金165万元，案发后潜逃被公安机关抓获。,银行计算机操作员以高科技犯罪盗取银行资金,案例3-1,3.1.3 对存款清偿风险的防范,一、存款准备金制度二、存款保险制度,存款准备金制度,商业银行将其吸收的存款的一部分缴存中央银行用以作为弥补发生流动性危机时清偿力不足的准备。,存款保险制度,指特设的保险机构对商业银行所吸
4、收的存款承担保险义务的措施。,主要目的,保护存款人的存款免遭损失； 帮助公众恢复对银行的信心； 避免可能造成的社会动荡。,做 法,投保银行要定期向存款保险机构按其存款的一定比例缴纳保险费，而且对客户规定了最高投保额，在限额之内全额赔偿，超过限额部分给予部分赔偿。,组织形式,由政府出面建立：美国、加拿大、英国 由政府和银行界共同建立：日本、比利时、荷兰 在政府支持下由银行同业联合建立：德国,3.2 存款的种类,3.2.1 西方商业银行存款的种类 3.2.2 我国商业银行的存款种类,3.2.1 西方商业银行存款的种类,交易类存款非交易类存款,交易类存款,-要求银行立即承兑客户本人或者客户指定的取款
5、人的提款。,可转让支付命令帐户（NOW帐户）,是一种可使用类似于支票的支付命令进行支付和提现的储蓄存款帐户。,超级可转让支付命令帐户 自动转帐服务帐户,货币市场存款帐户,利率高，没有利率上限； 存款10万美元可得到存款保险； 向第三者支付时，可使用支票或电话通知转帐，但每月不能超过6次； 帐户要求保留2500美元的最低余额； 提款时必须提前至少7天通知银行； 客户会定期收到一份结算清单。,非交易类存款,-为将来的支出或应付紧急情况而预先存入银行的存款。,大额可转让定期存单（CD存单）,存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行并获得的可在市场上转让买卖的存单形式凭证。,1. 不记名的，可以自由转
6、让； 2. 存单面额大，金额固定； 3. 期限固定； 4. 利率较高; 5. 其流通市场非常活跃。,特 点：,协定帐户,款项可以在活期存款帐户、可转让支付命令帐户、货币市场互助基金存款帐户之间自动转帐的存款种类。,个人退休金帐户,诱人之处：利息高且利息所得可以免税。 限制条件：每年要保证存入2000美元；60岁以后才能动用。,零续定期存款,是一种可以多次续存，期限在半年以上五年以内的储蓄存款帐户。,每次存入款项的数额可多可少，日期没有限制； 存款按定期利率计算； 期满前3个月为搁置期，既不能存也不能取。,特点,与物价指数挂钩的指数存款证,这是在通货膨胀下为保证客户的定期储蓄存款不贬值而推出的存款账户。,美国商业银行的负债结构,3.2.2 我国商业银行的存款种类,一、传统的存款种类 二、近年推出的储蓄存款种类,一、 传统的存款种类,二、 近年推出的储蓄存款种类,个人通知存款 信用卡存款帐户 个人支票存款帐户 教育储蓄 住房储蓄 爱心储蓄 各种礼仪储蓄 个人银行结算帐户 定活通,3.3 存款的组织与管理,3.3.1 商业银行组织吸收存款的策略 3.3.2 存款的成本管理与控制 3.3.3 存款的定价,3.3.1 商业银行组织吸收存款的策略,影响存款变动的因素分析商业银行组织吸收存款的策略,
