对公授信：借款人财务分析.docx

1、借款人财务分析(1)-财务简表资产负债简表结构和对比2008 年 06 月 2007 年 2006 年项目数值 (万元) % 数值 (万元) % 同行业比例 数值 (万元) % 同行业比例报表口径 本部 本部 本部 是否已审计 否 是 是 审计意见 无保留意见 无保留意见 审计事务所名称 XX 会计师事务所 XX 会计师事务所有限责任公司 总资产 146,123.75 100.00 92,114.30 100.00 68,011.96 100.00 流动资产 144,182.56 98.67 90,649.64 98.41 0.00 66,426.93 97.67 0.00货币资金 10,41

2、1.28 7.12 5,068.77 5.50 0.00 6,292.00 9.25 0.00应收帐款 76,692.09 52.48 56,651.22 61.50 0.00 38,906.10 57.20 0.00其他应收款 2,364.89 1.62 545.88 0.59 0.00 948.68 1.39 0.00存货 44,238.27 30.27 23,964.86 26.02 0.00 17,676.48 25.99 0.00长期投资 918.14 0.63 568.14 0.62 0.00 567.03 0.83 0.00固定资产净值 830.89 0.57 876.08 0.

3、95 0.00 927.35 1.36 0.00无形资产 13.61 0.01 16.74 0.02 0.00 58.63 0.09 0.00流动负债 123,309.95 84.39 72,523.69 78.73 0.00 53,543.84 78.73 0.00短期借款及一年内到期的长期借款12,000.00 8.21 10,000.00 10.86 0.00 6,000.00 8.82 0.00应付票据 4,000.00 2.74 6,000.00 6.51 0.00 5,600.00 8.23 0.00应付帐款 89,411.51 61.19 47,836.60 51.93 0.00

4、 37,454.82 55.07 0.00长期借款合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00所有者权益合计 22,813.80 15.61 19,590.61 21.27 0.00 14,468.11 21.27 0.00实收资本 15,000.00 10.27 3,000.00 3.26 0.00 3,000.00 4.41 0.00未分配利润和盈余公积 7,232.69 4.95 16,009.51 17.38 0.00 10,888.13 16.01 0.00损益表结构和对比2008 年 06 月 2007 年 2006 年项目数值 (万元) %

5、 数值 (万元) % 同行业比例 数值 (万元) % 同行业比例主营业务收入净 160,692.46 100.00 230,026.98 100.00 174,033.28 100.00 额主营业务成本 150,307.59 93.54 213,641.96 92.88 0.00 161,042.07 92.54 0.00主营业务利润 10,254.37 6.38 13,324.78 5.79 0.00 10,257.62 5.89 0.00营业费用 1,563.02 0.97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00管理费用 2,930.53 1.82 5,876.60 2

6、.55 0.00 5,095.60 2.93 0.00财务费用 1,222.45 0.76 1,805.63 0.78 0.00 1,174.41 0.67 0.00营业利润 4,538.38 2.82 6,627.82 2.88 0.00 4,570.28 2.63 0.00利润总额 4,530.73 2.82 6,616.59 2.88 0.00 4,553.73 2.62 0.00净利润 3,398.05 2.11 5,326.36 2.32 0.00 3,737.72 2.15 0.00现金流2008 年 06 月 2007 年 2006 年项目数值 (万元) 数值 (万元) 数值 (万元)经营活动现金流入量 181,167.47 255,525.01 220,734.59经营活动现金流出量 176,768.68 258,826.83 219,647.33经营活动现金流净额 4,398.79 -3,301.82 1,087.25投资活动现金流净额 -551.62 -118.78 -490.17筹资活动现金流净额 1,495.35 2,197.37 -917.67