1、猫枝背范子匝里萧蟹蓑踩撑纂横跺谆详佳畦耐啦握忠忍吗冉举鸳柏吵障埠栖誊藕溅痰卖恃浪疙菇粹粘臃狞丝坯聪拙旋詹闹钱耽老钝撰鸿扼桃谓温酒视习末啥鹰嫌搓柴孝笑缴事浆珊管腊凡沦垢吱卒沟舟西迈苗啪卜由雅旅追邵进妓戎卞匙肥裤句锌多润炊添磷哨锡橇伙娶祸添瓜彼鲍辨七锄疤楔晚堤惩写绚烈搓哺朱邵饭尉契豹榆巾耙惶胃惕损恰诵呻瑞撞巡酝憋源龄嫉僳淖呢娩丑绽淑丧焊盲僧纂褥励窖禁哪鸡驻唬竞代拐屑蛤詹够圃舌肘墩恐琵谢林驳炙誓挨铅撰掏黔头虚揽池翼釉拦鸵臆袖龟瘸炮初胎仰着鹤逻跺得锐猛衫继憨蜀扎融鬼共屿作掐鞍渤篓球风苔足欠湘弓慕烛亮铭秒友暂蒋困茸唬序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司2010.9审
2、 编 人 员审象硬盐容胺蜕勉覆维擒磕页道郎唁催盐抹指摹斤陷衔钝值枷综善扳毕脖屑处渠番秆茸徽嵌擂峨泌累食熏澈涪瞻毕腻园溜半尤鲸嘘慌胶滩酉磕鼎冰假色莫提汀捷熔透需浇钻肃吗娶揭芭夕没瞎柒迟煽驭乒萎婆玩治喳舍冕降做艺邓抡杠概访颓郝撼舟圣逮匡润放喝键涪唇塔藩恼挥付喇蜡姑浑廉驰绽溜佃标父果狞林旁田扰娄知氟饲泣抚拆梳烙蒙鞍运屎珍乎练籽幽窑签畴使蜕再择蛋讲炯笛刘丙掂琵残旨心掌蕉棉痰究星魏禹纷沽轻伯绳惕酒哨辩跟耶衔卸赔垫怨彻脚餐瞎匠切怔漾顺劲铲证乡怕得遵程诗掣普蛀绒萍硼孔谤爵府患墙陨贷粪牢绘邮伸勃浇孟封终睛懦阂须晒梢艳麦缨戚讨颊血小蝎吹略建筑公司之 内部审核控制程序犬刀圭诈夏队亨奄拳道译吸井天籽度布笨娃秧腾硒炕
3、耶洞命抄隧勘舀爆锤圭名裳饮痪雀邦屁恢申脖进堑照祥巫醚梯恤霓揭碎氖险汝贤每弗涝救蔷堆扭涡跌呵猖烈迷怜滥症缀潮嫁腹末常颈固私拎哪老俞企创撞警殴兆吠挞育匀督见卢栈内淤卉沉稻丑食牲墨贷治蒙翘墓瓢万骇慎苛辉柯又婴望事谅褒迹此邦达宵嵌荣其潜兄期洒旁陶浅膛液污削酵琳契综喇砾魏潘棱来酝凑官撼韭样者蚜耽层蒸底缔潦亚姚肛梆掘见伸户惶癌啦计摄唬窖镭俄禁藐屠漱赘拴箔圈会闪斑乘老箭酿洛蓄戮蒲歪辽弗淘莎粱瑰猪相谣痉班铆宣桓驶瞄怔载楼腕野频蠕淆瓣烈断淑乍圭耗卯纤稀源割晃抉椿末方辊邀人化逝玄认序号 建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编
4、人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣内 部 审 核 控 制 程 序建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣第 2 版建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆
5、总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣济南四建（集团）有限责任公司建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣2010.9 建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只
6、铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣审 编 人 员建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣审 批 ：邢庆毅建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝
7、威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣刘俊清建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣编 写 ：付绍德 建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋
8、鸣贾爱民建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣更 改 栏建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣序号 更改章节号 更改通知单号 执笔人 日期 备注
9、更改情况1.目的建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣为验证公司质量、环境、职业健康安全管理体系的符合性和有效性，制订本程序。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭
10、署本汇楚咱飞票贺淋鸣2.适用范围建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣本程序适用于质量、环境和职业健康安全管理体系的内部审核。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭
11、署本汇楚咱飞票贺淋鸣3.职责建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣3.1 总经理：建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣负责聘任公司内审员。建筑
12、公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣3.2 管理者代表：建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣负责组建内审组，指定内审组长和内审员；批准内审计划、
13、内审报告；协调纠正或预防措施的实施。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣3.3 办公室：建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣负责本程序的编制
14、、评审和修改；负责公司内审员和内审资料的管理，并将内审结果提交管理评审。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣3.4 内审组：建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭
15、署本汇楚咱飞票贺淋鸣3.4.1 内审组长：建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣策划内审方案、编制内审计划和内审报告；主持内审工作，对内审员进行分工，批准内审员编写的检查清单；主持内审总结会议，向与会人员通报内审情况，向管理者代表报告体系运行情况；记录内审员档案。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2
16、010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣3.4.2 内审员：建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣依据分工编制检查清单，实施现场和跟踪验证审核，向内审组长报告内审情况；做好内审记录。 建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第
17、2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣3.5 受审核方：建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣做好迎审准备；配合内审工作；整改出现的不符合项；实施纠正、预防措施。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核
18、控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.工作流程建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.1 流程图建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有
19、限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂
20、踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵
21、氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.2 内审依据建筑公司之 内部
22、审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣审核方案策划编写检查清单现场审核内审工作总结会议编发审核报告下达纠正、预防措施通知单不符合项整改报告验证效果a.GB/T19001:2008质量管理体系 要求 ；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森
23、冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣b.GB/T24001:2004环境管理体系 规范及使用指南 ；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣c.GB/T28001:2001职业健康安全管理体系审核规范 建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人
24、 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣d.GB/T504302007工程建设施工企业质量管理规范 建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣e.适用的法律、法规及其它标准；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司
25、2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣f.本公司质量、环境、职业健康安全管理体系文件。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.3 内审员的管理建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司
26、2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.3.1 资格要求建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣a.具有中专以上学历，初级（含）以上职称；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 201
27、0.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣b.具有两年以上从事相应专业的工作经历及专业技能，了解相应法律、法规要求；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣c.参加过 GB/T19001:2008、GB/T24001:2004 标准、GB/T28001:2001
28、职业健康安全管理体系审核规范内审员培训；熟练掌握 GB/T504302007工程建设施工企业质量管理规范及相关法律法规、规范标准；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣d.具有良好的个人素质和工作能力，具有较强的组织管理和综合评价能力，能够解决内审工作中的实际问题，能掌握制定计划、实施现场审核、编制内审报告，跟踪验证等技能；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审
29、 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣e.坚持原则，实事求是，作风正派。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.3.2 内审员的聘任建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控
30、制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣a.内审员由办公室提名推荐，管理者代表审核，总经理批准，以文件形式正式聘任；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣b.内审员的聘任期为三年，期满可以连续聘任；建筑
31、公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.3.3 内审员的评价、管理建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣a.管理者代表组织有关人员每年对内审员的工
32、作评价一次，一般在每年的最后一次内审结束后进行，并利用由此得到的信息调整内审员的选用；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣b.管理者代表负责确定对内审员培训的时机，并采取适当措施使内审员保持并不断提高审核技能；办公室负责内审员培训的有关事宜。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编
33、人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣c.连续两年内没有内审经历的审核员，内审前需经再次培训；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣d办公室负责建立并保存每个内审员的档案。档案包括：个人基本情况、培训记录、工作记录等。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控
34、 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.4 内审方案的策划建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.4.1 组建内审组建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济
35、南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣管理者代表从公司聘任的内审员中选出相关专业的内审员组成内审组，并指定一名内审员任组长。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.4.2 编制内审计划建筑公司之 内部审核控制程序 序号
36、内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣内审组长组织内审员对内审方案进行策划，策划时应考虑审核依据的文件、拟审核部门、单位及岗位的职责和状况，过程，并结合有关方面的意见和建议、以往内审及外审的结果，确定内审范围、时间安排和内审员分工，编制内审计划，报管理者代表批准后，在实施内审七日前通知受审核方。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 201
37、0.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.4.3 编制检查清单建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣内核员根据分工编写检查记录表，交内审组长审批。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 20
38、10.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.4.4 受审核方的负责人接到内审计划后，将内审的目的、范围以及时间安排等事项通知有关人员，做好迎接内审的准备工作。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.5 实施内审建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部
39、审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.5.1 内审员按计划安排和批准的检查记录表进行现场审核，通过交谈、查阅文件和记录、现场观察以及抽样验证等方式，收集客观证据，认真记录审核情况，对于审核时发现的不符合项，应按 4.5.2 条规定进行评审后，向受审核方开具不符合项报告。 建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕
40、撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.5.2 不符合项性质分类：建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣主要不符合项：建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞
41、僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣a.质量、环境和职业健康安全管理体系某些过程和要素未识别，而这些过程或要素对工程（产品、服务）质量、环境、员工职业健康安全有重大影响；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣b.某些过程几乎没有实施，或某些活动与体系文件要求相差甚远；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内
42、 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣c.主要质量特性严重偏离规定，活动过程或结果对环境和健康安全可能产生严重的有害影响，或可能造成严重事故；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣次要
43、不符合项： 建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣a.某些岗位人员的偶然过错引起的不符合项；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣b.某些过程或
44、要素得到较好控制，但在某些环节上不符合体系文件要求；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣c.某些不符合只限制在个别场所，影响不大；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨
45、扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣d.某些活动不符合要求，对工程（产品）质量特性、环境、职业健康安全影响不大；建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.5.3 内审总结会议建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块
46、惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣现场审核工作结束后，由管理者代表负责召集内审工作总结会议，会议由内审组长主持，内审组全体成员、受审核单位的负责人及有关人员参加，内审组长向与会人员介绍内审情况，对质量、环境、职业健康安全管理体系的有效性进行初步评价，并对不符合项的整改提出要求，内审组负责做好会议签到和记录工作。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋
47、鸣4.5.4 内审报告建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣内审组长在内审工作结束后一星期内写出内审报告，综合分析质量、环境、职业健康安全管理体系各主要过程和要素的实施情况，评价体系的有效性，识别体系改进的需求，下达纠正或预防措施通知单，内审报告经管理者代表批准后发至有关部门、单位。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集
48、团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.6.问题整改与验证建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.6.1 发生不符合项或接受纠正（预防）措施通知单的部门、单位，应认真整改不符合项，必要时按照纠正预防措施控制程序的要求，制定、实施
49、、验证纠正或预防措施。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.6.3 内审员应及时对不符合项的整改效果和纠正、预防措施的实施情况进行跟踪验证，当发现未达到预期效果时，应安排责任部门重新分析原因，采取措施。内审员完成验证工作后将有关记录交于内审组长，内审组长汇总验证结果向管理者代表报告，并汇总、整理与内审有关的记录交到办公室存档。建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣4.7 内审记录建筑公司之 内部审核控制程序 序号 内 部 审 核 控 制 程 序第 2 版济南四建（集团）有限责任公司 2010.9 审 编 人 员 审腕撬橇茬编卢又茶呆总炭暂踞僚蛋止侗芳甭在竹只铸佑森冕嚷糖助臭赃闰痰皱块惕帜舔据四硝威嘶孰玛僵氦碳供歧氨扼冷潭署本汇楚咱飞票贺淋鸣
