1、三、贸易救济措施,周超 2009,Questions?,What is Trade Remedies? What is anti-dumping measures? What is countervailing measures? What is safeguard measures?,GATT Art VI 1. The contracting parties recognize that dumping, by which products of one country are introduced into the commerce of another country at less
2、than the normal value of the products, is to be condemned if it causes or threatens material injury to an established industry in the territory of a contracting party or materially retards the establishment of a domestic industry.,Anti-dumping,一、反倾销,（一）倾销的含义和认定 倾销的含义： GATT 第 6 条规定，一国产品以低于正常价格进入另一国市场
3、，如果因此对一缔约方领土内已经建立的某项工业造成实质性损害或实质损害威胁，或对某一国内工业新建产业产生实质阻碍即构成倾销。,For the purposes of this Article, a product is to be considered as being introduced into the commerce of an importing country at less than its normal value, if the price of the product exported from one country to another (a) is less than
4、 the comparable price, in the ordinary course of trade, for the like product when destined for consumption in the exporting country, or, (b) in the absence of such domestic price, is less than either(i) the highest comparable price for the like product for export to any third country in the ordinary
5、 course of trade, or(ii) the cost of production of the product in the country of origin plus a reasonable addition for selling cost and profit.,倾销的认定：认定正常价格的标准是国内价格、向第三国出口价格、结构价格。WTO 反倾销协议：约束成员对外国倾销反应（反倾销措施），而不能约束企业的倾销行为。,2. In order to offset or prevent dumping, a contracting party may levy on any
6、dumped product an anti-dumping duty not greater in amount than the margin of dumping in respect of such product. For the purposes of this Article, the margin of dumping is the price difference determined in accordance with the provisions of paragraph 1.*,（二）反倾销程序,通常需要立案调查、初裁、终裁三个阶段。在立案调查阶段涉及申诉人资格，通知
7、要求，证据提供；初裁阶段涉及采取临时措施和价格承诺。临时措施应自调查之日起 60 天后采取，最长时间不超过 6 个月。终裁阶段涉及反倾销税的征收方式，包括征收反倾销税的对象、期限、原则和税率。,反倾销税的征收,反倾销税的性质：是进口国对来自外国的倾销产品征收的一种进口附加税 征税对象：自作出终局裁定之日起对进入消费领域的被控倾销的进口产品征收 纳税人：进口倾销产品的进口商 征税标准：反倾销税率不得高于倾销幅度 征税期限：一般不得超过 5 年,我国的规定,根据反倾销条例，进口产品以倾销方式进入中国市场，并对已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对建立国内产业造成实质阻碍的，我国
8、应依照反倾销条例进行调查，采取反倾销措施。进口产品存在倾销、对国内产业造成损害、二者之间有因果关系，是采取反倾销措施的必要条件。,1、倾销的确定,倾销是指在正常贸易过程中进口产品以低于其正常价值的出口价格进入中国市场。对倾销的调查和确定，由商务部负责。正常价值与出口价格的差额为倾销幅度。 （1）正常价值依下列顺序确定： 进口产品的同类产品在出口国（地区）的可比价格 如果不存在该价格，使用出口到第三国（地区）的可比价格 当上述两种方法均不能采用时，可采用结构价格来确定正常价值。 （2）出口价格。进口产品有实际支付或应当支付的价格为出口价格；没有出口价格或其价格不可靠，使用首次转售给独立购买人的价
9、格推定出的价格为出口价格；未转售给独立购买人或者未按进口时的状态转售的，在合理基础上推定出口价格。,（3）正常价值与出口价格的调整与公平比较。比较方法有： 平均对平均比较法，即加权平均正常值与所有可比出口交易加权平均价格进行比较； 个别对个别比较法，即按每笔交易的正常价值与每笔交易的出口价格进行比较； 如果不能按前两种方法比较时，使用加权平均正常价值与单一出口交易的出口价格进行比较,2、损害的确定,损害是指倾销对已建立的国内产业造成实质性损害或产生实质性损害威胁，或对建立国内产业造成实质阻碍。国内产业是指国内同类产品的全部生产者，或者其总产量占国内同类产品全部总产量的主要部分的生产者。但是，国
10、内生产者与出口经营者或者进口经营者有关联的，或者其本身为倾销进口产品的进口经营者的，可以排除在国内产业之外。 同类产品，是指与倾销进口产品相同的产品；没有相同产品的，以与倾销进口产品的特性最相似的产品为同类产品。,3. 因果关系,倾销与损害之间要有因果关系，倾销进口必须是造成国内产业损害的原因，非倾销因素对国内产业造成的损害，不得归因于倾销。,4、反倾销调查,（1）申请发起反倾销调查。启动反倾销调查的程序有两种： 国内有关当局自主发起， 国内产业和其代表向有关当局提起申请，有关当局审查该申请合格后，发起调查。 注意：在后一种方式下，应有足够的国内生产者的支持，在支持和反对申请的生产者中，支持者
11、占的产量占二种总产量的50以上，同时不得低于国内同类产品总产量的25。,（2） 调查机构及程序,反倾销调查由商务部负责。程序包括初裁和终裁，初步裁定倾销、损害和二者之间因果关系成立的，可以采取临时反倾销措施。终局裁定倾销成立的，可以裁定征收反倾销税等反倾销措施。终止反倾销调查的情形如下： （一）申请人撤销申请的； （二）没有足够证据证明存在倾销、损害或者二者之间有因果关系的； （三）倾销幅度低于2的； （四）倾销进口产品实际或者潜在的进口量或者损害属于可忽略不计的； （五）商务部认为不适宜继续进行反倾销调查的。,5、措施,（1）临时措施。临时反倾销措施方式包括征收临时反倾销税，提供现金保证金、
12、保函或者其他形式的担保，其数额不得超过初步裁定确定的倾销幅度。在公告反倾销立案调查之日起60天内，不得采取反倾销措施。,（2）价格承诺,在反倾销调查期间，倾销进口产品的出口经营者可以向商务部作出改变价格或者停止以倾销价格出口的价格承诺。 商务部可以建议但不能强迫出口经营者作出价格承诺。出口经营者不作出或不接受价格承诺建议，不妨碍反倾销案件的调查和确定。调查机关决定是否接受价格承诺。调查机关接受价格承诺，可以中止或者终止反倾销调查。接受价格承诺后继续进行调查并作出否定倾销或损害的终局裁定的，出口价格承诺自动失效。 商务部不得强迫出口经营者作出价格承诺。,（3 ）反倾销税,终局裁定确定倾销成立并由
13、此对国内产业造成损害的，可以征收反倾销税。征收反倾销税的税额不应超过正常价值于出口价格之间的差额，即不应超过倾销幅度。反倾销税的纳税人是倾销进口产品的进口经营者。如出现初裁的反倾销税率于终裁的税率不同的情况，采用多退少不补原则。,追溯征收反倾销税,满足下列两项条件时，可以对立案调查后，实施临时反倾销税之日前90天进口的产品追溯征收反倾销税：（一）倾销进口产品有对国内产业造成损害的倾销历史，或者该产品的进口经营者知道或者应当知道出口经营者实施倾销并且倾销对国内产业将造成损害的； （二）倾销进口产品在短期内大量进口，并且可能会严重破坏即将实施的反倾销税的补救效果的。,6、征收反倾销税的期限和复审,
14、（1）期限。一般不超过5年，若经复审确定终止征收反倾销税有可能导致损害的继续或者再度发生的，可以适当延长反倾销税的征收期限。 （2）复审。对于反倾销税和价格承诺，商务部可以决定对其必要性进行复审；经利害关系方申请，商务部也可以对反倾销税和价格承诺的必要性进行复审。根据复审结果，商务部作出保留、修改或者取消反倾销税或价格承诺的决定。复审期间，复审程序不妨碍反倾销措施的实施。,7、司法审查,最高人民法院关于审理反倾销行政案件应用法律若干问题的规定，从行政诉讼角度确定了我国对反倾销措施的司法审查制度。,（1）受案范围,第一条：人民法院依法受理对下列反倾销行政行为提起的行政诉讼。 （一）有关倾销及倾销
15、幅度、损害及损害程度的终裁决定； （二）有关是否征收反倾销税的决定以及追溯征收、退税、对新出口经营者征税的决定； （三）有关保留、修改或者取消反倾销税以及价格承诺的复审决定； （四）依照法律、行政法规规定可以起诉的其他反倾销行政行为。,（2）原被告,第二条 与反倾销行政行为具有法律上利害关系的个人或者组织为利害关系人，可以依照行政诉讼法及其他有关法律、行政法规的规定，向人民法院提起行政诉讼。 前款所称利害关系人，是指向国务院主管部门提出反倾销调查书面申请的申请人，有关出口经营者和进口经营者及其他具有法律上利害关系的自然人、法人或者其他组织。 第三条 反倾销行政案件的被告，应当是作出相应被诉反倾
16、销行政行为的国务院主管部门。,（3）管辖法院,第五条 第一审反倾销行政案件由下列人民法院管辖： （一）被告所在地高级人民法院指定的中级人民法院； （二）被告所在地高级人民法院。,（4）举证责任,被告对其作出的被诉反倾销行政行为负举证责任，应当提供作出反倾销行政行为的证据和所依据的规范性文件。被告在作出被诉反倾销行政行为时没有记入案卷的事实材料，不能作为认定该行为合法的根据。原告对其主张的事实有责任提供证据。,（5）判决,第十条 人民法院审理反倾销行政案件，根据不同情况，分别作出以下判决： （一）被诉反倾销行政行为证据确凿，适用法律、行政法规正确，符合法定程序的，判决维持； （二）被诉反倾销行政
17、行为有下列情形之一的，判决撤销或者部分撤销，并可以判决被告重新作出反倾销行政行为： 、主要证据不足的； 、适用法律、行政法规错误的； 、违反法定程序的； 、超越职权的； 、滥用职权的。 （三）依照法律或者司法解释规定作出的其他判决。,例 1（2008.83）,在进口倾销对国内产业造成实质损害的情况下，反倾销税可以追溯征收。该反倾销税可适用于下列哪些产品？A采取临时反倾销措施期间进口的产品B发起反倾销调查前90天内进口的产品C提起反倾销调查前90天进口的产品D实施临时反倾销措施之日前90天内进口的产品,例2【2004年卷一不定项第93题】,实施反倾销税的条件之一是倾销进口与国内产业损害间存在因果
18、关系。关于这一条件的下列表述何者为正确？ A.倾销进口是国内产业损害的惟一原因 B.倾销进口必须是造成国内产业损害的一个原因 C.其他因素造成的国内产业损害不得归因于倾销进口 D.没有倾销进口，就没有国内产业损害,例3【2005年卷一单选第42题】,下列哪一项措施不是我国有关反倾销法律规定的反倾销措施？ A临时反倾销措施 B价格承诺 C反倾销税 D进口配额,例4【2003年卷一单选第27题】,假设有下列情形：中国甲厂、乙厂和丙厂代表中国丙烯酸酯产业向主管部门提出了对原产于A国、B国和C国的丙烯酸酯进行反倾销调查的申请，经审查终局裁定确定倾销成立并对国内产业造成了损害，决定征收反倾销税。在此情形
19、下，反倾销税的纳税人应是下列选项中的哪一个？A.丙烯酸酯的出口人B.丙烯酸酯的进口经营者C.丙烯酸酯的中国消费者D.丙烯酸酯在A、B、C三国的生产者,例5,依照我国反倾销条例，在反倾销案件调查中，应当终止反倾销调查，并由商务部予以公告的情形有下列哪几项？ A、申请人撤销申请的 B、倾销幅度低于3的 C、倾销进口产品实际或潜在的进口量或者损害属于可忽略不计的 D、没有足够的证据证明存在倾销、损害或者两者之间有因果关系的,【例6】(2007年卷一单选第42题),根据我国反倾销条例规定，倾销进口产品的出口经营者在反倾销调查期间，可向商务部作出改变价格或停止以倾销价格出口的价格承诺。有关价格承诺的规定
20、，下列哪一选项是正确的？ A商务部可以向出口经营者提出价格承诺的建议 B商务部在对倾销及其损害作出肯定的初步裁定之前可以寻求或接受价格承诺 C对出口经营者作出的价格承诺，商务部应予接受 D出口经营者违反其价格承诺的，商务部可以采取保障措施,三、反补贴协议,（一）补贴的含义 补贴是国际贸易中通常由政府对出口商品的生产、加工、销售企业给予的奖励和财政支持。它人为地扭曲了产品在国际市场的竞争地位，使未受补贴的产品竞争力受不正当影响。,Definition of a Subsidy 1.1 For the purpose of this Agreement, a subsidy shall be de
21、emed to exist if:(a)(1) there is a financial contribution by a government or any public body within the territory of a Member (referred to in this Agreement as “government“), i.e. where:(i) a government practice involves a direct transfer of funds (e.g. grants, loans, and equity infusion), potential
22、 direct transfers of funds or liabilities (e.g. loan guarantees);(ii) government revenue that is otherwise due is foregone or not collected (e.g. fiscal incentives such as tax credits)1;1In accordance with the provisions of Article XVI of GATT 1994 (Note to Article XVI) and the provisions of Annexes
23、 I through III of this Agreement, the exemption of an exported product from duties or taxes borne by the like product when destined for domestic consumption, or the remission of such duties or taxes in amounts not in excess of those which have accrued, shall not be deemed to be a subsidy.,(iii) a go
24、vernment provides goods or services other than general infrastructure, or purchases goods; (iv) a government makes payments to a funding mechanism, or entrusts or directs a private body to carry out one or more of the type of functions illustrated in (i) to (iii) above which would normally be vested
25、 in the government and the practice, in no real sense, differs from practices normally followed by governments;,or(a)(2) there is any form of income or price support in the sense of Article XVI of GATT 1994;and(b) a benefit is thereby conferred. 1.2 A subsidy is specific,（二）补贴的分类及反补贴措施,补贴与反补贴措施协议把补贴
26、分为特定补贴和非特定补贴，又依补贴性质和危害程度，分为禁止使用的补贴，可申诉的补贴，不可申诉的补贴。补贴与反补贴措施协议既约束成员政府的补贴措施，也约束成员政府对补贴的反应，即反补贴措施。,（二）反补贴,进口产品存在补贴，并对已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对建立国内产业造成实质阻碍的，依照反补贴条例的规定进行调查，采取反补贴措施。 1、补贴及补贴的专向性 补贴，是指出口国（地区）政府或者其任何公共机构提供的并为接受者带来利益的财政资助以及任何形式的收入或者价格支持。 政府提供财政资助和接受者获得的利益是构成补贴的两个因素。,补贴必须具有专向性， 而且必须是政府补贴，但
27、不代表补贴必须由政府直接提供，因为只要是政府使接受者受益的财政资助或者任何形式的收入或者价格支持都是补贴，比如政府免收一部分税款。 补贴的专向性，包括： （1）出口国政府明确确定的某些企业、产业获得的补贴； （2）由出口国法律、法规的某些企业、产业获得的补贴； （3）指定特定区域内的某些企业、产业获得的补贴； （4）以出口为条件获得的补贴； （5）以使用本国（地区）产品替代进口为条件获得的补贴。,2、损害 损害是指补贴对已经建立的国内产业造成实质损害或者产生实质损害威胁，或者对建立国内产业造成实质阻碍。 3、因果关系。 补贴进口产品必须是国内产业损害的原因。同时非补贴进口产品因素对国内产业造成
28、的损害，不得归因于补贴进口产品。,例1【 2005年卷一不定项第97题】,根据中华人民共和国反补贴条例规定，下列有关补贴认定的说法中，何者为正确？ A补贴不必具有专向性 B补贴必须由政府直接提供 C接受者必须获得利益 D必须采取支付货币的形式,例2【2003年卷一单选第24题】,根据我国反补贴条例，采取反补贴措施的补贴应是下列选项中的哪一种？A.出口补贴B.国内补贴C.出口国专向补贴D.出口国普遍补贴,保障措施,GATT 第 19 条规定：当一成员国发生了不能预见的情况以及因为关税减让造成某种进口产品大量增加，以致于对国内相关产品的生产造成严重损害或严重损害威胁，该成员可以实施临时性限制进口措
29、施（保障措施）。保障措施不同于针对倾销、补贴产品进口采取的限制，它是对外国正当合法的进口产品实行限制。,Article XIX Emergency Action on Imports of Particular Products,1. (a) If, as a result of unforeseen developments and of the effect of the obligations incurred by a contracting party under this Agreement, including tariff concessions, any product is
30、 being imported into the territory of that contracting party in such increased quantities and under such conditions as to cause or threaten serious injury to domestic producers in that territory of like or directly competitive products, the contracting party shall be free, in respect of such product
31、, and to the extent and for such time as may be necessary to prevent or remedy such injury, to suspend the obligation in whole or in part or to withdraw or modify the concession.,保障措施的实施条件,a. 因发生了不能预见的情况（指在关税减让谈判时不能预见）和在协定项下承担关税减让义务的影响，来自某一成员的某种进口产品数量巨增。 b. 该巨增的进口产品给国内同类或直接竞争产品的生产者造成严重损害或严重损害威胁，在决定严
32、重损害及损害威胁时应考虑的因素。 c. 损害与进口的因果联系。,保障措施的实施,保障措施具体包括临时保障措施和保障措施两种 （1）临时保障措施 （2）最终保障措施 保障措施可以采取提高关税、数量限制等形式。保障措施的期限一般不得超过4年，最长不得超过10年。与反倾销措施、反补贴措施不同，保障措施针对的是公平的竞争行为。因此，保障措施旨在补偿，应限制在防止、补救严重损害及调整国内产业所必要的范围内。,（三）保障措施,1、保障措施适用的条件： （1）进口产品大量增加（绝对、相对）； （2）对生产同类产品或直接竞争产品的国内产业造成严重损害， 或严重损害威胁； （3）因果关系（主要原因） 注意：保障
33、措施与反倾销、反补贴不同，保障措施的实施不问来源，并且针对的是公平的贸易方式。 新修订外贸法规定，在进口产品增加损害国内产业时，除采取消除或减轻损害的保障措施外，还可以对该产业提供必要的支持。,2、保障措施的实施 保障措施具体包括临时保障措施和保障措施两种 （1）临时保障措施 （2）最终保障措施 保障措施可以采取提高关税、数量限制等形式。保障措施的期限一般不得超过4年，最长不得超过10年。与反倾销措施、反补贴措施不同，保障措施针对的是公平的竞争行为。因此，保障措施旨在补偿，应限制在防止、补救严重损害及调整国内产业所必要的范围内。,例1【2003年卷一不定项第94题】,根据我国保障措施制度，下列
34、选项中何种损害是保障措施意义上的严重损害？ A.对销售同类产品的经销商的损害 B.对销售同类产品或直接竞争产品的经销商的损害 C.对生产同类产品或直接竞争产品的生产商的损害 D.对生产同类产品或直接竞争产品的工人的损害,例2(2007年卷一不定项第95题),某种化工材料进口数量的增加，使国内生产同类产品及与其直接竞争的产品的化工厂受到严重损害。依我国相关法律规定，与国内产业有关的自然人、法人或其他组织有权采取的措施有： A直接向海关申请禁止该化工产品的进口 B向商务部提出反倾销调查申请 C向有管辖权的法院提起损害赔偿的诉讼 D向商务部提出保障措施调查的申请,小结,Anti-dumping Measures Subsidy and countervailing Measures Safeguard Measures,Thank You!,
